U8应收款管理应付款管理.docx

1、U8应收款管理应付款管理应收款管理概述:应收款管理系统主要用于核算和管理企业与客户之间的来往款项。流程（详细核算）:流程（与供应链联合使用）：系统设置：基础设置财务会计科目应收账款、应收票据、预收账款都要修改辅助核算为客户往来，受控系统为应收系统。基础设置基础档案收付结算结算方式结算方式：对因商品交易、劳务供应、资金调拨等经济往来引起的货币收付关系进行清偿的办法。结算亦称货币结算，是在商品经济条件下，各经济单位间由于商品交易、劳务供应和资金调拨等经济活动而引起的货币收付行为.结算按支付形式的不同分为现金结算、票据转让和转账结算.1现金结算:是收付款双方直接以现金进行的收付.2票据转让:是以票据

2、的给付表明债权债务关系.3转账结算：是通过银行或网上支付平台将款项从付款单位账户划转到收款单位账户的货币收付行为。期初余额：点击期初余额确定增加填制发票(方法参照之前）应收单、预售单、应收票据方法类似。如果如果应收款余额为详细产品，采用销售发票.如果如果应收款余额无法分解为详细产品，则采用应收单的方式。录入之后点击对账之后应收单据：销售发票：销售发票是企业给客户开具的增值税专用发票、普通发票及所附清单等原始销售票据.(与销售系统集成使用时、在销售系统录入复核)否则为在应收款管理里手工填写审核应收单：记录销售发票业务之外所发生的各种其他应收业务，应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。填写直接审

3、核例:填写方法与之前类似。收款单据处理：（应收款、预收款、其他费用）打开应收款管理收款单据处理收款单据录入保存后打开应收款管理收款单据处理收款单据审核核销处理：收款单可以和蓝字应收单、蓝字发票、付款单核销；付款单可以和红字应收单、红字发票、收款单核销；手工核销:打开应收款管理核销处理手工核销 自动核销：打开应收款管理核销处理自动核销自动核销规则：收款单的数据额等于原有单据的核销数额，完全核销;在核销时可以使用预收款；收款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可以再次核销；收款单的数额小于原有单据,单据仅得到部分核销;预收往来单位款大于实际结算的货款，需退付给往来单位货款。票据管理：对银行承兑汇票

4、和商业承兑汇票进行管理记录票据详细信息；记录票据处理情况；查询应收票据（包括即将到期且未完结的票据)计息:在指定日期计提应收票据的利息，同时增加票据的账面余额。结算：在票据兑现时对票据进行的处理。贴现:票据未到期前，持票人将票据背书给银行的操作。背书:票据未到期前，持票人将票据背书给其他单位或个人的操作。转出：对逾期未兑现票据重新恢复应收账款的操作，将票据置为不可后续处理状态.退票：票据已经背书并冲销应付款后，该票据又未兑现时，恢复该票据冲销的对应付款的操作，将已背书票据返回到票据管理系统置为可后续处理状态，由用户选择进行票据相应处理。转账：应收冲应收:将一家客户的应收款转到另一家客户中。预收

5、冲应收：客户的预收款和客户的应收款的转账核销业务.（操作参考上方）应收冲应付：客户的应收账款，冲抵某供应商的应付账款。（操作参考上方）红票对冲：客户的红字发票与其蓝字发票进行冲抵、未付款的应收款项发生退回时使用。坏账处理:计提坏账准备：坏账发生：填写客户信息确定坏账收回:填写客户信息确定制单处理：设置:打开应收款管理制单处理月末结账:详细操作参照其他模块的月结1应收款管理系统与销售管理系统集成使用,应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理；2当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据在结账前应全部审核。3当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结

6、处理；4如果本月的收款单还有未审核的，不能结账；5当选项中设置月结时必须当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理.6当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无制单的记录,均可以进行月结处理.应付款管理：概述：应付款管理主要用于核算和管理供应商往来款项。根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同、系统提供“详细核算”和“简单核算”两种应用方案.应付款管理系统与其他系统的关系：详细核算的操作流程：设置参数：设置选项常规“应付账款核算模型”虚线中得应付单据录入表示在不和采购管理联合使用时步骤。简单核算操作流程：(只是对从采购模块传递来的采购发票和其他

7、应付单进行审核，生成凭证传递至总账）应付款管理的初始化：设置参数：设置选项点击编辑确定选择参照企业需求,以详细核算为例.初始设置基本科目设置：3方框内，为手工制定信息，对应收账款、应收票据、预收账款进行设置。受控科目设置：其他设置参照应收系统。期初余额:1录入期初余额,必须是账套启用会计期间前的数据。2录完后可与总账系统对账。3在日常业务中，可对期初发票,应付单，预付款,票据进行后续的核销、转账处理。4在应付业务帐表中查询期初数据。（详细操作参照应收款管理）.注意：如果如果应付款余额为详细产品，采用采购发票.如果如果应付款余额无法分解为详细产品，则采用应付单的方式.应付单据处理：录入：（详细操

8、作参照应收款管理）采购发票应付单（手工录入）应付款管理（系统传递）采购管理1若与采购系统集成，则采购发票不在应付系统中录入，由采购系统传递。除此之外的应付单在此录入;2若不与采购系统集成，则要录入采购业务中得各类发票,以及采购业务之外的应付单。3应付单表头中的信息相当于凭证中得一条分录，表头科目为核算为该供应商所付款的一个科目.表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录。审核：（可以通过直接点击审核按钮或者在审核菜单中批审，详细操作参照之前）应付单据（审核入账）应付帐1应付单据审核后形成应付账，对应付单据可进行单张审核，手工审批，自动审批，以及单张和批量的弃审。2当选项中甚至单据审核日期依据为单

9、据日期时，该单据的入账日期选用自己的单据日期.审核时若发现该单据日期所在会计月已结账,则系统将提示不能审核该单据，除非修改审核方式为业务日期。3当审核的发票已是做过现结处理，则系统在审核记账的同时，后台还是将自动进行相应的核销处理。对于发票有剩余的部分,作应付账款处理.付款单据处理:(详细操作参照应收款管理）付款记录所付款项审核红字收款单:1在录入付款单时，需要指定款项用途：应付款、预付款、其他费用.如果对于同一张付款单,如果包含不同用途的款项,应用在表体记录中分行显示.用途不同后续处理不同。2若一张付款单中，表头供应商与表体供应商不同则视表体供应商不款项为代付款。3应付系统收款单用来记录发生

10、采购退货时，收到供应商退回的款项。需要指明红字退款单是应付款项退回、预付款退回，还是其他费用退回。审核:核销处理:手工核销和系统核销（详细操作参照应收款管理)1付款单可以和蓝字采购发票、蓝字应付单、付款单核销；收款单可以和红字采购发票、红字应付单、付款单核销。2若发票中同时存在红蓝记录，则核销时先进行单据的内部对冲.3在核销时使用预付款，如果结算时金额小于付款单金额与预付款的使用金额之和，则系统优先使用付款单的金额.4付款单的数额等于原有单据的核销数额，付款单与原有数据完全核销.5付款单的数额部分核销以前的单据，余额部分可以再次核销6付款单的数额小于原有单据数额，单据仅得到部分核销。选择付款：

11、点击进入选择付款弹出一个过滤对话款票据管理：（详细操作参照应收款管理）1汇票增加保存后在系统中生成一张付款单、可以与应付单据进行核销2如果要进行票据科目的管理,必须将应付票据科目设置为应付受控科目3票据管理中,可以对该票据进行计息、结算、转出等处理转账：（详细操作参照应收款管理）应付冲应付：将一家供应商的应付款转到另一家客户中。预付冲应付:通过预付冲应付，可以处理企业的预付款和应付款间的转账核销业务应付冲应收：用于某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付账款。红票对冲：红票对冲可以实现某客户的红字应收单与其蓝字应付单、付款单与收款单进行冲抵的操作。汇兑损益：会自动生成汇兑损益的凭证坏账处理：参照应

12、收款管理制单：（详细操作参照应收款管理）打开应付款管理制单处理月末结账：（详细操作参照其他模块的月结）1应付款管理系统与采购系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付系统进行结账处理2当选项中设置审核日期为单据日期，本月的单据在结账前应该全部审核3当选项中设置审核日期为业务日期时,截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理。4如果还有合同结算未审核,仍然可以进行月结处理。5如果本月的账款单还有未审核的，不能结账。6当选项中设置月结时必须当月单据以及处理业务全部制单,则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。7当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无制单的记录，均可以进行月结处理。