金融财会《基金从业资格》基础知识模拟押题卷有答案.docx

1、金融财会基金从业资格基础知识模拟押题卷有答案2022年金融财会基金从业资格基础知识模拟押题卷有答案姓名:_ 年级:_ 学号:_题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分1、股权投资基金的募集阶段，基金管理人与投资者进行互动交流的资料包括（ ）。.基金募集推介资料.定期基金报告.风险调查问卷.基金合同（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：C2、整个尽职调查工作的核心是（ ）。（单选题） A.法律尽职调查 B.财务尽职调查 C.业务尽职调查 D.审计尽职调查 试题答案：C3、股权投资基金管理人不得兼营（ ）。.可能与证券投资业务存在冲突的业务.可能与投资基金业务存在

2、冲突的业务.与投资管理的买方业务存在冲突的业务.尽量避免兼营其他非金融业务（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：B4、非公开募集基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过（ ）人。（单选题） A.100 B.150 C.200 D.250 试题答案：C5、目前具有基金销售业务资格的主体包括（ ）等。（单选题） A.商业银行、证券公司、期货公司 B.保险机构，证券投资咨询机构 C.独立基金销售机构 D.以上都是 试题答案：D6、下列关于现金流量表的说法中，错误的是（ ）。（单选题） A.现金流量表所表达的是在特定会计期间内，企业的现金的增减变动等情形 B.现金流量表是以权责

3、发生制为基础编制的 C.现金流量表是以收付实现制为基础编制的 D.现金流量表也叫账务状况变动表 试题答案：B7、经营活动产生的现金流量是与（ ）等直接相关的业务所产生的现金流量。.生产商品.经营管理.提供劳务.缴纳税金（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：A8、基金中基金投资的ETF基金，按所投资ETF基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市开放式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值；基金中基金投资的境内上市定期开放式基金、封闭式基金，按所投资基金估值日的（ ）估值。（单选题） A.收盘价；收盘价；份额净值 B.份额净值；收盘价；收盘价 C.收盘价；份额净值；收盘价 D

4、.份额净值；收盘价；份额净值 试题答案：C9、以下属于投资概念的描述，错误的是（ ）（单选题） A.投资未来收益具有不确定性 B.投资者期望投资回报应该能补偿资金被占用的时间 C.投资者期望投资回报应该能补偿预期的通货膨胀率 D.投资的产出会大于投入 试题答案：D10、影响投资需求的关键因素不包括（ ）。（单选题） A.投资期限 B.收益要求 C.风险容忍度 D.系统性风险 试题答案：D11、任何一个从业人员职业道德素质的提高都要依赖于（ ）。（单选题） A.他律 B.自我修养 C.他律和自我修养 D.天生的品性 试题答案：C12、对操纵市场行为的理解，以下表述正确的是（ ）。甲、乙串通，通过

5、他们控制的资金，相互交易，拉升股价某基金管理人，通过互联网散布关于A公司的不实信息，从而达到推高A公司股价，使其投资获利的目的某基金经理在与某上市公司高管私下会晤中，得知有利好消息大量买入该公司股票，推高股价某机构人为编造B上市公司的利空消息，待B公司股票价格大幅下跌后，大量买入B公司股票（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：D13、关于基金申购费，以下表述错误的是（ ）。（单选题） A.申购费和认购费一样，可以采用前端收费方式，也可以采用后端收费方式 B.后端收费方式是指在赎回时从赎回金额中扣除的收费方式 C.货币市场基金申购费较高 D.基金销售机构可以对基金销售费用实行一定

6、的优惠 试题答案：C14、“四位一体”的监管格局不包括（ ）。（单选题） A.以政府监管为核心 B.以行业自律为纽带 C.以社会监督为补充 D.以科学技术为基础 试题答案：D15、基金管理人应在每年结束后（ ）内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。（单选题） A.30日 B.15个工作日 C.90日 D.60日 试题答案：C16、关于做市商与经纪人的相同点和区别，下面的表述错误的是（ ）。2015年17、12月真题（单选题）l B.、 C.、 D.、 试题答案：D19、根据投资者对（ ）的不同看法，其采用的投资策略可大致分为被动投资和主动投资两种类型。（单选题） A

7、.风险意识 B.市场效率 C.资金拥有量 D.投资业绩 试题答案：B20、证券公司在存管银行开立的客户交易结算资金账户不能用于（ ）。（单选题） A.客户取款 B.客户存款 C.证券交易资金交收 D.支付佣金手续费 试题答案：B21、关于基金管理费，以下表述错误的是（ ）。（单选题） A.通常债券型基金管理费率要比股票型基金管理费率低 B.基金管理费率通常与基金的风险收益特征相关 C.管理费与基金类型没关系有，只与基金规模有关 D.不同类别及不同国家、地区的基金，管理费率不完全相同 试题答案：C22、下列关于股权投资基金特点的说法中，正确的是（ ）。（单选题） A.股权投资基金封闭期通常较短

8、B.股权投资基金仅能向目标企业注资，无助于企业提升经营管理能力 C.基金份额流动性较强 D.投资收益波动性较大 试题答案：D23、创业投资基金是指主要投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。创业投资基金通过注资的形式对企业的（ ）进行投资，从而为企业提供发展所需的资金。（单选题） A.全部股权 B.增量股权 C.部分股权 D.转让股权 试题答案：B24、合伙型基金的普通合伙人同时担任基金管理人，其收入不包括（ ）。（单选题） A.股息红利 B.股权转让所得 C.基金的托管费 D.基金的管理费 试题答案：C25、股权投资基金监管活动要以价值最大化的方式实现基金监管的根本目标是指（

9、 ）。（单选题） A.依法监管 B.高效监管 C.适度监管 D.分类监管 试题答案：B26、以下有关合伙企业的税务，说法错误的是（ ）。（单选题） A.合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税，合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税 B.根据合伙企业法等相关规定，合伙企业生产经营所得和其他所得采取“先税后分”的原则 C.如果有限合伙人为自然人，两类收入均按照投资者个人的“生产、经营所得”，适用5%35%的超额累进税率，计缴个人所得税。如果有限合伙人为公司，两类收入均作为企业所得税应税收入，计缴企业所得税 D.合伙型基金的投资者作为有限合伙人，收入主要为两类：股息红利和股权转让所得 试题答案：

10、B27、关于基金投资者教育的意义，下列说的错误的是（ ）。（单选题） A.有助于培育成熟的投资理念 B.有助于增强行业的市场化调节机制 C.有助于增强基金投资者的自我保护能力 D.有助于保障基金投资者的高收益回报 试题答案：D28、我国基金管理人进行基金的募集，必须向（ ）提交相关文件。（单选题） A.中国证监会 B.中国银保监会 C.中国证券业协会 D.中国人民银行 试题答案：A29、下列关于销售策略的说法，不正确的是（ ）。（单选题） A.基金销售机构在产品策略方面存在产品设计同质化、市场细分不到位等问题 B.在价格策略方面，我国的基金销售机构采取的费率结构还比较单一 C.在渠道策略方面，

11、我国基金销售的渠道较为单一，以银行和券商代销为主 D.在促销策略上，我国基金销售机构往往重首发而轻持续营销 试题答案：B30、关于证券投资基金业在金融体系中的地位与作用，说法错误的是（ ）。（单选题） A.为中小投资者拓宽了投资渠道 B.稳定上市公司的股价 C.优化金融结构，促进经济增长 D.有利于证券市场的稳定和健康发展 试题答案：B31、下列各项中( )不是当前基金销售机构发展的趋势。（单选题） A.深度挖掘互联网销售的效能 B.提升服务的专业化 C.提升服务的层次化 D.独立基金销售机构及证券投资咨询机构呈现低速发展态势 试题答案：D32、初步尽职调查阶段，主要从（ ）方面对目标公司进行

12、初步价值判断。.管理团队.行业进入壁垒、行业集中度.市场占有率和主要竞争对手.商业模式、发展及盈利预期（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：A33、关于内部收益率（IRR），以下说法错误的是（ ）。.IRR的计算在基金处于退出期时意义不大，在基金处于投资期时最具有代表性.IRR是净现值等于零时的折现率，它体现了投资资金的时间价值.IRR分为毛内部收益率（GIRR）和净内部收益率（NIRR），且通常GIRRNIRR.计算IRR时通常要考虑增值税及附加税费以及所得税的影响（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：B34、目前，我国证券交易所主要的交易机制包括（ ）。竞价

13、交易大宗交易要约收购（单选题） A.、l B.、 C.、 D.、 试题答案：D37、（ ）应保证督察长的独立性。（单选题） A.董事会 B.监事会 C.证监会 D.基金管理人 试题答案：D38、封闭式基金至少（ ）公告一次基金的资产净值和份额净值。（单选题） A.每周 B.每个开放日 C.每月 D.每旬 试题答案：A39、关于设立管理公开募集基金的基金管理公司应该具备的条件，下列说法错误的是（ ）。（单选题） A.注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本 B.主要股东最近3年没有违法记录 C.基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于2亿元人民币 D.设立基金管理公司，符合法律

14、、行政法规和中国证监会规定的拟任高级管理人员以及从事研究、投资、估值、营销等业务的人员不少于10人 试题答案：D40、甲在担任基金经理期间，利用任职优势，操作其亲属开立的证券账户，先于自己管理的基金多次买入，卖出相同个股，为自己牟取利益。关于这一行为以下表述正确的是（ ）。属于利益输送违反了客户至上的职业道德要求违反了守法合规的职业道德要求属于操纵市场的行为（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：D41、出版物个人市场的特征有（ ）等。（多选题） A.交易方式集中 B.需求结构复杂 C.需求内容稳定 D.购买力流动频繁 E.购买行为次数多 试题答案：B,D,E42、下列条例中属于

15、给予发行人权利的嵌入条款是( )。（单选题） A.回购条款 B.赎回条款 C.承销条款 D.专卖条款 试题答案：B43、下列关于制定投资政策说明书的好处，说法错误的是（ ）。（单选题） A.能够帮助投资者制定切合实际的投资目标 B.能够帮助投资者将其需求真实、准确、完整地传递给投资管理人，有助于投资管理人更加有效地执行满足投资者需求的投资策略，避免双方之间的误解 C.有助于合理评估投资管理人的投资业绩 D.有助于管理人合理的承诺收益保障 试题答案：D44、下列不属于系统性风险具有的特征的是（ ）。（单选题） A.由同一个因素导致大部分资产的价格变动 B.风险可以分散化 C.大多数资产价格变动方

16、向是相同的 D.无法通过分散化投资来回避 试题答案：B45l 试题答案：C47、下列各项不属于个体投资者特征的是（ ）。（单选题） A.资金规模小 B.一般不具备专业的投资素质 C.决策主要凭借个人经验 D.具有规范的风险管控程序 试题答案：D48、假设有一款固定收益类理财产品，理财期限为6个月，理财期间固定收益为年收益率3.00%。客户小王购买该产品30000元，则6个月到期时，该投资者连本带利共可获得（ ）元。（单选题） A.30000 B.30180 C.30225 D.30450 试题答案：D49、基金业绩评价需要考虑的因素包括（ ）。.基金的管理费用.基金风险与收益.时间区间.基金规

17、模（单选题） A. B.、 C.、 D.、 试题答案：C50、下列关于融券业务所涉及证券的权益处理规定的说法中，正确的有（ ）。.对客户信用交易担保证券账户记录的证券，由证券公司以自己的名义，为客户的利益，行使对证券发行人的权利.证券登记结算机构受证券发行人委托以证券形式分派投资收益的，应当将分派的证券记录在证券公司客户信用交易担保证券账户内，并相应变更客户信用证券账户的明细数据.证券公司通过客户信用交易担保证券账户持有的股票不计入其自有股票，证券公司无须因该账户内股票数量的变动而履行相应的信息报告、披露或者要约收购义务.客户未表达意见的，证券公司也可以行使对发行人的权利（单选题） A.、 B

18、.、 C.、 D.、 试题答案：C51、债券借贷监控指标中，单只债券融入余额超过该只债券发行量15%起，每增加( )个百分点，该机构应同时向全国银行间同业拆借中心和中央结算公司书面报告并说明原因。（单选题） A.2 B.3 C.5 D.8 试题答案：C52、关于证券投资基金的表述，不正确的有（ ）。（单选题） A.基金投资者是基金的所有者 B.基金管理人负责基金财产的保管 C.基金实行组合投资，以便分散风险 D.基金管理人负责基金的投资操作 试题答案：B53、金融工具最初被称为（ ）。（单选题） A.金融票据 B.金融凭证 C.资本工具 D.信用工具 试题答案：D54、关于QDII基金的可投资

19、对象和禁止性行为，以下表述正确的是（ ）。（单选题） A.QDII基金可投资于境外市场不动产以及房地产抵押按揭 B.QDII基金禁止投资于远期合约、互换 C.QDII基金可投资于公募基金，也可投资于基金挂钩的结构性投资产品 D.QDII基金可投资于全球存托凭证、房地产信托凭证和贵重金属 试题答案：C55、基金经理人在申请期间申请材料涉及的事项发生重大变化的，基金管理人应当自发生变化之日起（ ）个工作日内向中国证监会提交更新材料。（单选题） A.1 B.3 C.5 D.10 试题答案：C56、基金销售机构的员工培训应符合（ ）的相关要求。（单选题） A.中国银监会 B.中国证监会 C.中国证券业

20、协会 D.中国证券投资基金业协会 试题答案：D57、私募基金管理人应对内部控制制度的执行情况进行（ ）的检查、监督及评价，排查内部控制制度是否存在缺陷及实施中是否存在问题，并及时予以改进，确保内部控制制度的有效执行。（单选题） A.集中和非集中 B.局部业务和整体业务 C.定期和不定期 D.现场和非现场 试题答案：C58、下列投资者中，视为当然合格投资者的有（ ）。.投资于所管理基金的基金管理人及其从业人员.依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划.社会保障基金、企业年金等养老基金和慈善基金等社会公益基金.中国证券监督管理委员会和中国证券投资基金业协会规定的其他投资者（单选题） A.、

21、 B.、 C.、 D.、 试题答案：D59、下列经营范围中，不包括股权投资基金管理人应当禁止的经营范围的选项是（ ）。（单选题） A.投资管理、财务筹划 B.投资管理、P2P业务 C.受托股权管理、创业管理 D.资产管理、为企业提供融资性担保 试题答案：C60、股权投资基金项目的退出方式包括（ ）。上市转让退出清算退出协议转让退出挂牌转让退出（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：D61、股权投资基金要了解企业的日常经营情况，并对其进行指导或咨询，实现有效的沟通，通常采取的方式不包括（ ）。（单选题） A.电话 B.会面 C.第三方介入 D.到企业实地考察 试题答案：C62、(

22、)是指基金从业人员通过主动自觉的自我学习、自我改造、自我完善，将基金职业道德外在的职业行为规范化为内在的职业道德情感、认知和信念，使自己形成良好的职业道德品质和达到一定的职业道德境界。（单选题） A.基金职业道德教育 B.基金职业道德修养 C.道德 D.职业道德 试题答案：B63、督察长履行职责，应当重点关注事项不包括（ ）。（单选题） A.基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为 B.基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度 C.基金投资是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联

23、交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为 D.风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节 试题答案：D64、（ ）调整的是基金从业人员与基金行业及基金监管之间的关系。（单选题） A.诚实守信 B.守法合规 C.忠诚尽责 D.专业审慎 试题答案：B65、依据所承担的职责和作用的不同，基金市场的参与主体主要分为（ ）。2017年9月真题基金当事人基金市场服务机构基金监管机构基金自律组织（单选题） A.、 B.、 C.、 D.、 试题答案：D66、单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的（ ）时，为巨额赎回。（单选题） A.5 B.10 C.15 D.20 试题答案：B67、当投资者的投资规模不能达到

24、某大型基金的投资门槛时，投资者可以借助（ ）间接投资该大型基金。（单选题） A.成长型基金 B.基金债权融资 C.政府引导基金 D.股权投资母基金 试题答案：D68、某股权投资基金拟投资从事共享单车项目的甲公司股权，预计5年后退出时的股权价值为100亿元，目标收益率为80%，财甲公司的估值为（ ）亿元。（单选题） A.5 B.4.5 C.80 D.5.3 试题答案：D69、某企业2015年净资产为1000万元，销售收入为800万元，销售成本为400万元，预计未来一年净利润为500万，估计市盈率为70、市净率为71、市销率为5，用市盈率法计算该公司价值（ ）万元。（单选题） A.1500 B.3

25、000 C.2400 D.1200 试题答案：A72、（ ）年，KKR、黑石、凯雷、德太投资等并购基金管理机构发起设立了美国私人股权投资协会（PEC）。（单选题） A.2005 B.2006 C.2007 D.2008 试题答案：C73、股权投资基金投资后阶段常用的监控指标有l A.O B.1 C.1.5 D.2 试题答案：B76、自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征（ ）。（单选题） A.所得税 B.营业税 C.印花税 D.增值税 试题答案：B77、( ) 是从资产最高价格到接下来最低价格的损失。（单选题） A.下行风险 B.最大回撤 C.风

26、险 D.趋势 试题答案：B78、有些风险敞口无法直接测量，但可以计算出风险因子的变化对组合价值的影响程度，这就是风险敏感度指标。下列不属于常见的风险敏感度指标是（ ）。（单选题） A.系数 B.久期 C.凸性 D.方差 试题答案：D79、不属于所得免疫策略的是( )。（单选题） A.现金配比策略 B.价格免疫策略 C.久期配比策略 D.水平配比策略 试题答案：B80、根据资本资产定价模型，系数作为衡量系统风险的指标，其与收益水平之间是（ ）关系。（单选题） A.正相关 B.负相关 C.不相关 D.非线性相关 试题答案：A81、按照有关规定，发生的基金运作费用如果影响基金份额净值小数点后（ ）的

27、，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。（单选题） A.第2位 B.第3位 C.第4位 D.第5位 试题答案：C82、投资期限越长，则投资者对（ ）的要求越低。（单选题） A.利率 B.收益 C.期限 D.流动性 试题答案：D83、下列属于贵金属大宗商品类型的是（ ）。（单选题） A.铜 B.锌 C.白银 D.铂 试题答案：C84、（ ）是指基金从业人员应当具备从事相关活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能，必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格，并经由所在机构向基金业协会申请执业注册后，方可执业。（单选题） A.持证上岗 B.持续学习 C.审慎执业 D.合理就业 试题答案：A

28、85、风险评估是基金管理人内部控制的基本要素，关于风险评估，以下表述正确的是（ ）。（单选题） A.基金管理人无需对外部风险进行识别、评估 B.基金管理人设置的风险业绩评估小组不能独立于投资和研究部门 C.基金管理人的风险业绩评估小组应对风险指标做每日、每周及每月评估 D.基金管理人风险评估系统不应对基金运作情况进行风险评估 试题答案：C86、下列基金种类中，具有最低风险的是（ ）（单选题） A.债券基金 B.货币市场基金 C.股票基金 D.混合基金 试题答案：B87、某基金经理甲动用自己所掌握的资金，并通过不同信息渠道在网络上“透露”有关A公司将要重组的信息，同时在市场上拉抬股价，这种行为违反了( )原则。（单选题） A.不得进行内幕交易 B.不得操纵市场 C.不得进行不正当竞争 D.不得欺诈客户 试题答案：B88、基金管理人必须在（ ）上披露货币市场基金的年限。（单选题） A.中国证监会指定的报刊 B.基金注册登记机构的官网 C.基金托管人的官网 D.基金代销机构的官网 试题答案：A89、下列关于股权投资基金募集流程中回访确认的说法中，错