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1、AFP资格认证考试真题2008年3月AFP格认证考试真 题二00八年（三月）金融理财师（ AFP ）资格认证考试金融理财基础（二）1.以下说法中正确的是：（）A .国家开发银行属于银行业金融机构，同时也是存款性 金融中介。B .在中国，信托投资公司归中国证券监督管理委员会监 管。C.上市的人寿保险公司归中国证券监督管理委员会而非 国保险监督管理委员会监管。在中国，绝大部分债券交易都在银行间债券市场进行。D.中2.下列说法中正确的是：（）A .由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能 进行证券投资。中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。C.半以在我国，商业银行中

2、间业务收入一般可以占到其总收 入的D.负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运 用并取得收入的过程。3.下列关于中央银行的描述中A.，错误的是：（） 中央银行是负责发行货币、管理货币流通、制定货币 政策和提供清算体系的管理当局。B .中央银行可以根据其营利性动机进行货币经营。C .中央银行通常具有经理国库的职能。D.中央银行的主要货币政策工具包括：公开市场操作、 贴现窗口（或贴现贷款）和法定存款准备金率。4.以下关于净现值的描述，错误的是：（） A净现值越大的项目，其内部报酬率一定越高。B.选定融资成本率为贴现率，净现值大于零的项目是有 利可图的。C.贴现率越高，净现值越小。D.某项目的

3、净现值是指该项目产生的所有现金流的现值 之和。5.小杨第一年年初向某项目投入10万元，从第一年年末 开始收入1.2万元，以后每年收入增长10% ,共持续10年 如果年贴现率为10%，那么这项投资的净现值为（万兀A. 1.21 万元 B. 2.12 万元 C. 0.91 万元 D. 1.196.资产小李要为5年后买房积累30万元的首付款。他现有 5万元，每月储蓄3,200元，要达到理财目标，小李需要的 年名义投资报酬率为（）。（假设投资按月复利）A.7.00% B . 8.12% C . 0.58% D . 0.68%朱先生打算15年后退休。他目前可以用于退休规划的7.资产是10万元，每月储蓄4

4、,000元，退休后的生活费为每 月7,000元，工作期间的年投资报酬率是7%，退休后是 4%。如果不考虑通货膨胀因素，朱先生的退休金足够他 在退休后生活（）。（假设投资按月复利）A.32 年 B. 33 年 C. 34 年 D. 35 年8.孙女士打算以分期付款的方式买一辆价值 20万元的汽 车，首付10%。她选择的是为期5年的个人信用贷款，按 月计息，每季度还款一次，贷款的年名义利率为 7%。孙 女士的季度还款额为（）。A.10,755 元 B . 10,793 元 C . 10,693 元 D . 10,744 元9.小的年名义投资回报率各应至少要在25年后退休，届时需要退休金150万元。

5、她 的女儿要在5年后出国留学，届时需要学费和生活费共计 30万元。假定小王每月的储蓄为4,000元。如果用目标顺 序法为她进行理财规划，不考虑其他一次性投资，那么在 前5年和后20年间，小 为（）。A.0.35%, 0.73% B . 0.73%, 0.35% C. 4.20%, 8.78% D . 8.78%, 4.20% 10.为了购买新车，茅先生准备向银行申请12万元的个人 信用贷款，期限5年，按月还款，贷款年利率8%。以下 说法正确的是：（）A.采用等额本金的还款方式比等在第31个月的还款中， 额本息多还利息40元。B.采用等额本金的还款方式比等在第31个月的还款中， 额本息少还本金7

6、元。C.采用等额本金的还款方式比等在前30个月的还款中， 额本息少还本金5,966元。D.采用等额本金的还款方式比等在前30个月的还款中， 额本息多还本金5,966元。经理计划2年后贷款买车。他现有资产3万元，月11.储蓄1,000元，年投资报酬率为8.5%。车贷期限3年，按 月以等额本息方式还款，贷款年利率为 9%。根据他的现 有资产和储蓄能力，不考虑其他因素，预计王经理届时能 买到价值（）的车。（假设投资按月复利）A. 10.30 万元 B. 9.30 万元 C. 8.75 万元 D. 9.75 万 元12.小张于2007年11月24日以102元的价格（不包括应 计利息）买入票面金额为10

7、0元的某付息债券，并持有至 到期日2008年3月29日。该债券一年计息2次，计息基 础为实际天数。债券的票面利率为10%，该债券的到期收益率为（）。A.2.08% B . 3.08% C . 4.08% D . 5.08%13.张女士打算为女儿10年后出国留学筹集教育金。留学 四年每年学费的现值为8万元。如果张女士现有存款6万 元，学费的年成长率为4%，年名义投资回报率为6%，张 女士每月的教育金储蓄至少应该达到（），才能满足女 儿届时出国留学的需求。（答案取最接近值，假设投资按 月复利）A. 2,090 元 B. 2,144 元 C. 2,933 元 D. 1,232 元请根据以下信息，回答

8、第14-15题： 翟女士将在两年后买一套现价为 有资产20万元，月储蓄5,000元。 月复利），房价年成长率为5%7.6%，14.翟女士的月供为（）。A. 5,939 兀 B . 6,939 兀 C . 5,992 兀 D . 6,992 兀15.如果翟女士打算在贷款 15年后提前还贷，则届时还 完当月月供后还需要一次性支付（ ）。（答案取最接近 值）A . 28.95 万元 B . 29.67 万元 C . 25.98 万元 D . 28.59 万16.黄女士因工作原因需要在某市居住三年，自己解决住 房问题，由单位提供固定金额的住房补贴。她看中某小区 的一套房子，如果租住，需年交租金6万元，

9、并交付三个 月的房租作为押金；如果购买，可首付60万元，贷款90 万 元，贷款期限20年，另花5万元做简单装修，估计年折 旧额为当前价值的2%，三年后出售时房价为168万元。若 贷款年利率和年机会成本均为6%，假设贷款本息按年 均摊还，不考虑其他税费，则租房和购房的净现值分别为（）。（答案取最接近值）A. -17.24 万元和-21.96 万元 B. -17.24 万元和-13.94 万 兀C. -16.19 万元和-13.94 万元 D. -16.19 万元和-21.96 万 元17.在比较租房与购房时，有可能提高购房吸引力的因素 包括：（）。1.金融市场投资收益率迅速上升 .计划居住时间延

10、长规定的贷款成数提高 通货膨胀率上升A .、B .、C.、D .、18.o、/孙女士贷款六成购买一套 50万元的小户型现房，贷 款年利率为6%，贷款期限为20年。该房立即用于出租， 租约3年，年租金为1.8万元，押金按3个月的租金收取 假设3年后出售该房时房价为65万元，房贷本息按年 均摊还，房租收入按年收取，在不考虑其他税费的情况下， 该项房产投资的年报酬率为（）。（答案取最接近值）A.22.11% B . 20.31% C . 30.54% D . 12.45% 19.李先生面临两个选择：一是在市区贷款购买一套价值 较高的房屋；二是在郊区贷款购买一套面积相同的价值较 低的房屋，同时购买一辆

11、家用汽车，汽车无贷款。若比较 两者的年成本，应考虑的因素是：（）。1.房屋的维护成本 .购房首付款的机会成本.贷款的利息费用 .购车款的机会成本A .、B .、20.小周夫妇的女儿刚满二岁，正准备上幼儿园，夫妇俩 预计女儿的基本教育金开支（按目前价格）如下：幼儿园 年每年 1万元，高C.、D .、三年每年1.5万元，小学六年和初中中三年每年2万元，大学四年每年2.5万元。为此，他们 计划用十年的时间每年进行等额投资。预计年投资报酬率 为6%，教育费用年增长率为3%。若第一笔投资从现在开始，他们每年需投资（）。（答案取最接近值）A. 3.01万元B. 2.84万元C. 2.76万元D. 2.51

12、万元 21.以下说法错误的是：（）A .利息税调低后，教育储蓄相对于一般储蓄的优惠程度 有所减轻。B .仅就积累资金而言，子女教育年金保险的投资报酬率 一般较低。C .子女教育金信托适合特定人群或特定情形，不是普通 大众广泛适用的理财手段。D.年轻夫妇为子女教育而进行的投资一定要选择低风险 低收益的产品。22.关于教育金规划，正确的说法是：（）1.由于与退休金准备期高度重叠，教育金可与退休金合 并规划。若将来教育支出较少，多余资金可用于养老；若 将来教育支出较多，养老缺口由子女负担2.与养老、住房等规划不同，教育金通常没有强制性储 蓄，所以要有意识地自行计划。3.子女长远的学习费用一般很难准确

13、预计。4.在自己的保额中增加子女未来教育金的现值，使子女 教育纳入保险计划，是父母规划教育金时 措施。A.、B .、C .、D.、23.业。赵亮父母现已准赵亮，即将读完高二，因成绩一般，父母担心他考不 上国内名牌大学，因此计划将他送往新西兰自费留学。先 读一年预科班，再读大学本科直至毕备好他留学的全部费用。以下哪项教育金规划工具，相对 最适合赵亮家庭的需要？（）A .赵亮可争取奖学金降低家庭负担。B .赵亮可考虑在国外打工以支付部分支出。C .赵亮父母可考虑购买基金。D.赵亮父母可考虑设立教育金信托。24.周先生是家中唯一的收入来源，该家庭的年投资报酬 率约为8%，子女未来的学费年成长率为4%

14、。根据金融 理财师小李的测算，周先生十岁的儿子未来教育金的现值 为20万元，可单独实现教育金规划的做法包括：（ ）1从积蓄中拿出20万元单独进行教育金投资。2.从积蓄中拿出10万元进行教育金投资，并在今后五 年内每年为教育金投资2.24万元。3.在今后五年内每年为教育金投资 4.47万元。4.在其保险计划中增加寿险保额 20万元。A.B.、C .、D.、25.年薪1.5万元。他们刘女士的丈夫刚去世。其夫生前年薪 10万元，家庭 生活费为每年6万元，房贷本息每年3万元。有一个女儿 在上小学，学费每年1万元。刘女的家庭存款为10万元，现住房价值50万元，是夫妻共有 财产，房贷本金余额30万元。其夫

15、去世时丧葬费用为4 万 元，生前未投保商业保险。丈夫去世后，刘女士一家的生 活费用下降为每年3万元。假设不考虑货币的时间价值， 以下说法错误的是：（）11.09.如果刘女士不卖掉房子，现有工作的过渡时间为O2.如果刘女士卖掉现在的房子，以每年1.5万元的价格 租房居住，则现有工作的过渡时间为 9年。3.如果刘女士卖掉现在的房子，以每年1.5万元的价格 租房居住，并打算维持收支相抵，那么刘女士今后应换一个年薪为5.5万元的工作。4.如果刘女士不卖掉现在的房子，那么在过渡期间内应 该换一个年薪至少为6万元的工作。A .、 B .、C .、 D.、26.贾女万元；另有价值50万元的住房一套，是她丈夫

16、的婚前财产。 他们的女儿现年6岁，此外她丈夫还有一个非婚生儿子。 贾女士的公婆都健在。贾女士的丈夫去世前没有留下遗嘱。以下说法中，错误的是：（）A .非婚生儿子也拥有对贾女士丈夫遗产的继承权。B .贾女士的公婆各应获得价值15万元的遗产。C .贾女士的女儿应获得价值12万元的遗产。27.相对而言，以下客户最具有长期护理保险需求的是：（）A .刘女士今年30岁，未婚，身体健康。年丧偶，两个儿子已经独立，和黄先生生D.贾女士本人共获得22万元的家庭财产的所有权。B .黄先生，中活在同一个城市。C. 高老太太，早年参加革命工作，2005年离休，身体状 况不佳，五个子女都比较孝顺。D.王先生，终身未娶

17、，膝下无子，今年 58岁。请根据以下信息，回答第28-29题：钱小姐有三笔贷款如下：种类余额年利率剩余期限房贷300,000元6% 15年车贷40,000元10% 3年信用卡循环信用余额20,000元18%房贷和车贷按月以等额本息方式偿还，信用卡最低月还款额为上月余额的10%，再加上当月利息（设当月内本金余5,500元 B. 5,700元 C. 5,900元 D . 6,100元钱小姐因当前月收入不足以负担所有贷款本息，打算 把住房出售，租房居住。住房售价360,000元，用于还清所 有贷款。租房月租金2,000元，与不出售住房情况下第一个 月的总利息相比，哪个支出较高？差异为多少元？（ A.

18、房租支出 利息支出，差异在100元以内。 B .房租支出 利息支出，差异在100元以上C.房租支出 利息支出，差异在100元以内。D.房租支出 利息支出，差异在100元以30.关于通货膨胀的影响，下列说法中错误的是：（1.通货膨胀会使固定收入的人受益。2.存在通货膨胀时，实行固定利率会使债权人利益受到 损害。3.存在通货膨胀时，实行固定利率会使债务人利益受到 损害。4.存在通货膨胀时，实行浮动利率，可使债权人减少损 失。A .、 B .、C .、 D.、31.以下关于薪酬的描述，正确的是：（）1.薪酬是按照劳动贡献对职工进行全面补偿的延期分配 制度。2.薪酬由一揽子计划构成，包括当期支付工资和

19、延期支 付福利等。3.薪酬是雇主对员工贡献的当期补偿，含基本工资、奖 金、补贴等。4.薪酬实行全面补偿原则，包括对职工的劳动贡献补偿 和基本生活保障。A 、 B 、C 、 D.、资薪金所得 险一32. 2008年3月李女士的薪酬单如下：基础工资2,000元，岗 位津贴500元，通讯费200元，住房补贴50元，奖金300元。 假设单位为其代扣代缴的 三险一金”，其中，住房公积金 个人缴费费率为5%。经当地政府主管部门核定，李女 2008年缴费基数为3,000元。根据税法规定，费用扣除标准为2,000元/人月。李女士 2008年3月 金”个人缴费共为（）。A. 428元 B. 480元 C. 49

20、6元 D. 560元33.谢非2008年 1月参加工作，当月的薪酬单包括基本工资3,000元，通讯费500元，住房补贴800元，取暖费300元。 扣除 三险一金”个人缴费736元和个人所得税214.6元后, 谢非实际领取工资额为3,649.4元。除此之外，谢非再没有 其他收入。以下各项解释中，正确的是：（）A .谢非2008年 1月的个人可支配收入为4,385.4元。B 缴纳过程中实行 先税后费”的原则，即先缴纳个人所 得税，后缴纳社保费。C .参加社保后，谢非获得了既得权益，但受益人谢非仍 需承担风险。D.社会保障的缴费基数是经当地政府主管部门核定的本 年度本人月平均工资。34.,错误的是：

21、（）以下关于社会保险的描述中A .通常所说的 三险一金”均属于社会保险的范畴 B .社会保险是参保人缴费建立公共基金或个人账户，国 家可以给予资助，向符合资格条件的受益人提供保险待遇 的制度安排。C.社会保险属于延期收入，不能全部计入家庭当期现金 流。D.伤保险和生育保险不需职工个人缴在社会保险中，费。35.冯女士 2003年12月参加工作，2015年12月冯女士年 满50岁在该市办理了退休手续。冯女士缴费年限累计为12年。当地对 中人”的过渡性养老金政策为参加社会养 老保险以前的 全部年功补偿法”（1年=5元）。2015年 该地职工年平均工资为18,000元；退休时其个人账户储存 额为23,

22、800元；其本人指数化月平均缴费工资为2,300 元。冯女士 2016年 1月领取的基础养老金为（）。A. 0 元 B . 228 元 C . 300 元 D . 410 元36.以下关于国家基本养老保险计划的说法中，正确的是：（）1.个人缴费享有个税减免待遇，可在缴纳个人所得税前 列支。2.资金来源仅包括财政补贴和个人缴费。3.目前覆盖人群包括所有城镇职工及自雇人员、灵活就 业人员等。4.基金管理实行社会统筹和个人账户相结合的模式。A.、B .、C.、D .、37.赵女士今年70岁，因病住院治疗。目录内总费用为 10,532.25元，目录外费用1,630.80元。根据当地 板块 式”医疗保险

23、改革方案，赵女士的住院费用可以进入社会统筹报销。假设当地医保起付线为1,700元，最高支付限 额为75,000元，针对退休人员的统筹报销比例为90%则 下列对赵女士医疗保险费用情况描述错误的是：（ ）A.用于赵女士医疗费用报销的基金来自统筹账户。B.赵女士的个人自担费用为2,583.22元。C.国家基本医疗保险可报销费用为 7,949.03元。D.赵女士的个人自担比例为34.65%。请根据以下信息，回答第38-39题：2008年年初刘先生正向金融理财师咨询如何对他个人的 住房公积金进行规划。刘先生2008年年初年满30岁，刚 参加住房公积金计划，当年个人年缴费额共计为 10,000 元，此后年

24、均增长率为3%公司对等配款，住房公积金个 人账户余额年均利率为3%38.金融理财师针对刘先生给出的信息进行分析， 得出以中正确的是：（）下结论，其1.如果当地上年度月社平工资为2,000元，刘先生住房 公积金的个人缴费不能全部税前列支。2.在参加住房公积金计划2年后，如果刘先生仍在租房， 且房租超出家庭工资收入的规定比例，刘先生可以申请提取职工住房公积金账户 内的存储余额。3.如果当地上年度月社平工资为6,000元，刘先生住房 公积金的个人缴费可以全部税前列支。4.如果刘先生买房时申请住房公积金贷款，将在贷款利 息、额度和期限上享有优惠待遇。A.、B .、C.、D .、39.假设住房公积金贷款

25、年利率为4%商业房贷年利率为 7%目前刘先生有存款30万元作为首付，计划贷款购买总 价为60万元的二手房一套。如果贷款年限为20年，同样 采用每月月底等额本息方式还贷，那么与商业房贷相比， 申请住房公积金贷款可使每月还款额下降（）。A. 1,015.91 元 B . 500.51 元 C. 507.96 元 D. 824.56 元40.在向金融理财师咨询之后，李娜对福利账户有了如下 认识，其中错误的是：（）A住房公积金个人账户在退休时可以转存养老金。B.失业保险个人账户可能有余额。C.在社会保险中，基本养老保险与基本医疗保险个人账 户可能有余额。D.医疗保险个人账户内的基金全部归个人所有，可以

26、结 转和继承。请根据以下信息，回答41-42题：洪先生现刚年满40岁，期望20年后在自己60岁退休时 的养老金对个人退休前月薪的替代率为 85%洪先生现在 月薪为5,000元，预计退休前最后一个月月薪为8,000元, 其个人指数化月平均缴费工资为6,103.45元，退休后其 每月可领取的国家基本养老金约为2,450元。41.要实现这一养老金替代率目标，除基本养老金外，洪 先生退休后每月还需获得其他既得养老金（）。A. 1,800.00 元 B. 2,737.93 元C. 4,350.00 元 D. 5,550.00 元42.为实现养老金替代率目标，金融理财师建议洪先生从 现在就开始参加企业年金

27、计划，每月月底向企业年金账户 供款，假设企业年金年均投资回报率为 5%,退休后每月 月初领取企业年金，且洪先生企业年金和基本养老金领取 月数均为139个月，则为实现其养老金替代目标，不考虑 其他投资，从现在开始，洪先生的企业年金账户每月供款 额至少为（）。A. 463.27 元 B . 701.75 元 C. 704.67 元 D. 1,119.58 元43.某运输公司有从事营运的货车若干辆。某日因骤降暴 雨造成路面积水行车困难，该公司一辆正在路上行驶的货 车与迎面驶来的一辆轿车相撞，造成双方车辆损失严重和,暴雨是（ ）。轿车上人员伤亡。在此次事件A .风险代价B .风险因素C .风险事故 D

28、.风险损失44.为骗取保险赔款而故意纵火，是风险因素中的（A .有形风险因素 B .道德风险因素C .心理风险因素 D .思想风险因素45.，错误的是：（）下列关于风险管理的说法中A .风险管理是一个系统的过程，包括风险识别、风险评 估、风险处理等步骤。B 风险管理的目的在于避免风险。C.风险自留是一种主动的风险处理手段。D.保险是一种财务型的风险转移机制。46.下列关于风险的说法中错误的是（）1.风险就是人们承受损失的不确定性。2.保险是一种风险管理方法。3.承担较高的风险就可以得到较高的回报。4.风险管理的目的就是防止风险的产生。A.、B .、C .、D.、47.出于对风险（）的考虑，财务

29、部门一般要求配备保险 箱（柜）；同时出于对损失（）的考虑，要求每日在单 位的留存现金不得超过一定比例。48.被保险人将保险财产搬离原存放地点，因抗洪抢险，事后原存放地点被洪水所淹，转移该项财产所发生的费用 应由（）负责。A .被保险人B .财产所有人C .投保人D .保险人49.某财产保险的保险人在按合同约定向被保险人支付了6,000元的保险赔款后，行使代位追偿权向造成该财产损 失的第三方追偿，追回8,000元，则（）。A. 8,000元全部退还给被保险人 B.将2,000元退还给被保险人C. 8,000元全归保险人D.多出的2,000元在保险双方之 间分摊50.某飞机出口制造商向保险公司投保

30、，保险期限为3年， 后由于进口国政治局势动荡，无法按时付款，出口商向保 险公司索赔。该出口商向保险公司所投保的险种是（ ）。A .财产损失保险 B .保证保险C.出口信用保险 D .投 资保险51.再保险是一种保险业务经营活动，这种业务发生于（） 之间。A .保险人与投保人B .保险人与代理人C .保险人与被保险人D.保险人与保险人52.货主为一批出口货物以定值保险方式投保了货物运输 保险，投保时的实际价值、约定保险价值、保险金额均为 20万元，货物在运输途中发生保险事故，经公估机构确 认，该批货物在出险当地的完好市场价值为 25万元，货 物损失程度达60%，则保险人的赔款应为（）。A. 12万元B. 15万元C. 20万元D. 25万元53.下列关于保险利益的说法中，错误的是：（ ）A .保险利益是保险合同成立的基础，如果投保人对保险 标的不具有保险利益则保险合同无效。B .承租人可以为所租住的房屋投保，因为承租人对其租 住的房屋有保险利益。C.医院可以以病人的身体和生命为标的投保人身意外险, 因为医院对病人有保险利益。D.银行可以以贷款的抵押物为保险标的投保财产保险， 因为银行对该抵押物具有保险利益。54.老孙的终身寿险保单（分红型）应于每年的 12月22日缴纳续期保费，自2007年缴费日起，老孙由于疏忽忘 记了缴费，如果到2010年1月30日老孙仍然没有缴纳保