金蝶k3应收应付七大议题简析.docx

1、金蝶k3应收应付七大议题简析应收应付的七大议题简析 整理人：李玉莲目 录1、总账与应收应付对账 12、多币别换算 43、账龄分析 54、总账与应收应付初始化传递 75、信用管理 96、应收应付与供应链交叉问题 127、多级审核 131、总账与应收应付对账1、 应收总额对账总账与应收款管理的取数原理答：总账系统：取所有已过账凭证上的所查询的往来科目（即在过滤条件界面录入的科目）的发生额，若勾选“考虑未过账凭证”，则包括未过账凭证中该科目的发生额。应收款管理：不论过滤条件会计科目选什么，应收款管理系统均取所有的单据，不判断单据上的往来科目是否等于过滤条件中的科目。2、 应收科目对账总账与应收款管理

2、的取数原理答：总账系统：取所有已过账凭证上的所查询的往来科目（即在过滤条件界面录入的科目）的发生额，若勾选“考虑未过账凭证”，则包括未过账凭证中该科目的发生额。应收款管理：取所有已审核的往来科目所查询的科目的收款类型单据余额。勾选“预收冲应收需要生成凭证”时，查询期内的存在预收冲应收操作，借贷方发生数需要增加符合过滤条件的并参与核销的预收单和应收单的核销金额。应收款管理系统的本期借方发生普票增票其他应收单坏账损失单+勾选系统参数“预收冲应收需要生成凭证”后，“预收冲应收”的核销金额（所有单据均按过滤条件中的对账科目过滤）应收款管理系统的本期贷方发生收款单预收单退款单期末调汇金额+勾选系统参数“

3、预收冲应收需要生成凭证”后，“预收冲应收”的核销金额（所有单据均按过滤条件中的对账科目过滤）3、 应收期末调汇前对账是平的，调汇后不平的可能原因答：凭证并非单据按单生成的，比如录入单据100美元，同时在总账录入100美元，进行期末对账的时候，只要科目以及金额对应正确，可以实现对账的平衡，但是调汇之后，应收无法显示该部分的调汇记录，总账正常显示该部分的调汇记录，导致对账不平的情况出现。调汇凭证为总账手工录入，没有经过期末调汇功能同样会引起总账和应收应付两边对账不平。4、 应收期末对账检查中概述页签下的各选项分别有何作用答：1 检查当前期间的单据是否已经审核，默认选中并且灰显不可修改，检查结果为严

4、重错误2 检查当前期间的单据是否已经生成凭证，默认选中。当系统参数勾选“期末处理前凭证处理应该完成”时，该选项灰显不可以修改，检查结果为严重错误；当系统参数未勾选“期末处理前凭证处理应该完成”时，该选项为可以修改状态，检查结果为警告信息。3 检查物流录入发票的期间与应收应付系统是否相符，默认选中供应链录入发票的期间与应收应付系统的期间是否一致，检查结果为警告信息。一般不会出现该报错。4 检查单据期间、往来科目与对应的凭证是否相符（默认选中）；当系统参数勾选“启用对账与调汇”的情况下，该选项灰显不可以修改，检查结果为严重错误，当系统参数未勾选“启用对账与调汇”的情况下，该选项可以修改，检查结果为

5、警告信息。单据以财务日期判断其期间归属，判断单据的期间与凭证的期间是否一致，以及单据上的往来科目与凭证的科目是否一致。5 检查指定科目的凭证是否存在对应的单据，默认未选中选中该选项之后，需要在【高级】页签设置相应的指定科目，然后系统判断指定科目的凭证是否存在对应的单据，一般选择的指定科目为期末对账界面的往来科目，该检查结果为警告信息。该选项可以作为期末对账差异的快速排查方法。6 检查结账期间和总账、物流系统的当前期间是否匹配，默认未选中系统将检查应收当前期间与总账期间以及物流期间进行比较，比如，物流当前期间在5期，应收期间在6期间，系统将提示“物流系统当前期间小于应收系统，建议在应收系统之前结

6、账”，为警告信息。当总账系统在6期间，而应收系统在5期间的时候，系统将提示“总账系统当前期间大于应收系统，建议在应收系统之后结账”。同样为警告信息。7 检查当前期间现金系统发送的付款单是否已经确认。默认选中并且灰显不可修改。当现金系统单据传递至应收应付而未进行确认的情况下，系统将检查该错误，错误结果为严重错误。5、 期末总额对账过滤条件中的“显示核算项目明细”在什么情况下需要勾选，什么情况不能勾选答：当过滤条件中选择的科目下挂核算项目的时候勾选“显示核算项目明细”选项，当过滤条件中选择的科目并未下挂核算项目或者下挂其他核算项目类别的时候不需要勾选“显示核算项目明细”选项，当勾选“显示核算项目明

7、细”，而科目未下挂核算项目，或者科目下挂的核算项目是并未选择的核算项目类别的情况下，总账系统无法取该科目的数据，导致对账的差异。6、 应收应付期末调汇的原理是什么答：调汇金额期末原币余额*本期调整汇率本位币余额本位币余额=期初原币余额*上期调整汇率+/-本期发生原币金额*发生汇率应收应付模块是按照各单据上的数据进行取数计算，所以以上公式中的数据均取自于单据。7、 应付期末总额对账过滤条件中科目设置要点有哪些答：一般企业都会将暂估科目以及普通应付业务分开设置科目。如果分开设置暂估科目以及应付科目，那么当勾选包括暂估的情况下，需要选中暂估科目，当不勾选包括暂估的情况下，不选择暂估科目。如果未分开设

8、置暂估科目以及应付科目，对账的时候需要勾选包括暂估选项。其他应付款以及预付账款科目按照需要设置。8、 应收与总账对账不平的排查思路有哪些答： 1) 应收款管理系统或总账系统的初始数据录入是否有误； 2) 对账期间是否有单据或核销业务尚未生成凭证； 3) 对账期间是否在总账手工做过往来科目的凭证，而应收款管理系统没有对应的单据； 4) 对账期间是否存在单据上的币别（或金额、科目）和对应凭证上的币别（或金额、科目）不一致的情况； 5) 对账期间是否有预收冲应收业务并生成了转账凭证，由于在总额对账时，应收款管理系统不会反映预收冲应收的信息，所以在“预收账款+应收账款”合并对账时，这类业务会影响本期借

9、贷方的对账情况，但不影响期末余额； 6) 对账期间的单据是否涉及多个核算项目类别，而科目属性中却没有下挂核算项目类别9、 应收款明细表与总账明细分类账数据能对上，但是应收期末对账存在差异的排查思路答：确认期末对账界面过滤条件是否设置错误，在过滤条件设置无误的情况下，查看确认应收款明细表的数据是否与期末对账界面应收的数据一致，如果存在不一致的情况下，可以进入应收汇总表，通过shift+r进行重算，然后重新进行对账。10、预收冲应收是否生成凭证对期末总额对账和期末科目对账分别有何影响答：本期进行预收冲应收的核销操作，勾选预收冲应收应该生成转账凭证，还没有生成凭证的情况下，期末总额对账没有出现差异，

10、期末科目对账出现借贷方同一个金额的差异，期末余额没有差异。生成凭证之后，期末总额对账出现借贷方同一个金额的差异，期末余额没有差异，期末科目对账没有差异。2、多币别换算1、 收款单做多币别换算的一般步骤答：新增收款单，选择核算项目。选择币别为发票的币别（不然无法选择源单），勾选多币别换算，选择源单，然后进行收款币别等信息的录入。2、 预收单时美元，发票是人民币，如何进行处理答：销售发票以及预收单因为币别不一致，不能直接进行预收冲应收的核销。一般建议录入退款单冲销预收单，然后录入收款单，进行多币别换算处理，然后收款单与销售发票进行核销。3、 4月录入合同，核算币别为美元，汇率为8，5月需要生成付款

11、单，用人民币付出，5月汇率为7，此时希望生成的凭证上面体现的金额按汇率8算，不想在期末再调汇，怎么操作？答：单据生成凭证的时候手工添加分录，添加手工录入调汇凭证的分录即可。4、 多币别换算单据上的勾稽关系答：收款金额+兑换费用=结算收款金额 结算收款金额（本位币）=结算收款金额*收款记账汇率 结算实收金额+结算折扣金额=选单单据金额 结算实收金额（本位币）+结算折扣金额（本位币）=选单单据金额（本位币） 5、 做多币别换算的单据如何核销答：举例说明，发票为人民币，收款币别为美元，对收款单进行多币别换算，在进行核销的时候，选择的币别为人民币进行核销。也就是以销售发票的币别进行核销，收款单虽然进行

12、多币别换算，从销售发票的币别换算成为其他币别，但是本质上，该单据的币别还是销售发票的币别，所以，结算时候选择销售发票的币别进行核销。6、 多币别换算的收款单生成凭证币别如何带出（发票为美元，收款单为欧元，收款单生成凭证往来科目币别如何带出）答：如果往来科目核算所有币别，那么科目上带出的是发票上面的币别和汇率；如果往来科目不核算外币，那么科目上带出来的是本位币的金额和汇率。3、账龄分析1、 取查询截止日期单据余额选项的取数原理答：不勾选“取查询截止日期的单据余额”，表示取单据的系统最新未核销余额，勾选“取查询截止日期的单据余额”，表示取单据到截至日期止未核销的余额。查询截止日期指日期范围的截至日

13、。假设某张发票的单据日期是2008-09-01，金额为1000元，9月15日与收款单核销了600元，月日又与收款单核销了300元，做账龄分析时，选择单据日期的查询范围是2008-09-01至2008-09-15，如果不勾选“取查询截止日期的单据余额”系统会显示该单据的余额为100元，如果勾选了该参数，系统会显示该单据的余额为400元。 2、 什么样的单据账龄分析中体现？如何取数？答：账龄分析查询过滤的单据是在过滤条件日期范围内的未核销的单据，显示的是单据的未核销金额。3、 账龄天数的计算原理答：系统提供三种账龄计算时间以供选择。 1 应收日期：指销售发票、其他应收单收款计划中的应收日期，根据此

14、日期与账龄计算日期进行比较计算账龄。选择按应收日期计算账龄，账龄账龄计算日期应收日期 单据日期：指单据中的单据日期，根据单据日期与账龄计算日期进行比较计算账龄。选择单据日期时，账龄=账龄计算日期单据的单据日期 记账日期：指单据对应记账凭证的凭证日期，根据记账日期与账龄计算日期进行比较计算账龄。选择记账日期时，账龄=账龄计算日期单据的记账日期。选择记账日期进行分析时，只对已生成凭证的单据进行分析，没有生成凭证的单据不参与分析。对于初始化单据系统默认是已做账，记账日期取单据上的财务日期。 某发票的单据日期是2008-9-1，应收日期是2008-9-20，记账日期是2008-9-30，账龄分析时设置

15、的账龄计算日期是2008-9-21日，则如果选择单据日期，该单据的账龄是到期20天；如果选择应收日期，该单据的账龄是到期1天，如果选择记账日期，该单据的账龄是未到期9天。 4、 当日到期的数据指哪些单据的内容答：当日到期的单据为账龄为0天的单据，由于账龄的计算可能涉及应收日期、单据日期以及记账日期，所以当日到期的单据根据账龄计算日期选择的不同，可能为应收日期、单据日期或者记账日期为录入的账龄计算日期的单据。5、 账龄分析与应收应付汇总表对不上的原因答：确认过滤条件中的日期范围设置包含初始化的单据以及相应汇总表期间的单据，确认“取查询截止日期单据余额”参数的勾选。确认过滤条件无误的情况下，可能为

16、系统的程序问题。以下列示一些版本账龄分析表的取数错误的补丁，这些错误可能将导致账龄分析与应收明细表/汇总表对不上的原因：12.1 WISE ：PT034423、PT03753812.0成长版：PT03916912.0标准版/精益版：PT036628、PT04014910.3sp1：PT0099736、 账龄分析表与总账科目余额表对不上的原因答：建议先进行应收与总账的期末总额对账或者期末科目对账，当应收与总账对账可以对平的情况下，查询账龄分析，设置正确的过滤条件可与总账的数据对的上，当应收与总账对账出现差异的情况下，账龄分析的数据将与总账对不上，先确保应收与总账对账无差异的情况下，账龄分析的数据

17、才可能与总账的数据对的上。7、 账龄分析过滤条件中“应收日期”，“单据日期”和“记账日期”分别指哪个日期？答：应收日期：指销售发票、其他应收单收款计划中的应收日期，单据日期：指单据中的单据日期， 记账日期：指单据对应记账凭证的凭证日期，根据记账日期与账龄计算日期进行比较计算账龄。选择记账日期进行分析时，只对已生成凭证的单据进行分析，没有生成凭证的单据不参与分析。对于初始化单据系统默认是已做账，记账日期取单据上的财务日期。8、 账龄分析表中为何显示负数答：账龄分析中显示负数的为收款单、退款单、红字销售发票以及红字其他应付单等冲减应收账款的单据，这些单据列示在账龄分析中为负数显示。9、 总账账龄分

18、析表中为何不显示任何内容答：并未设置勾选“往来业务核算”的科目，也就是系统中没有存在往来科目。只要在科目中勾选“往来业务核算”选项（勾选“往来业务核算”的科目必须下挂核算项目），科目即为往来科目。在总账账龄分析表中将显示往来科目的数据，只要该科目存在发生额，账龄分析表中可以查询得到。10、 总账账龄分析的取数原理是什么答：不启用往来业务核销的情况下，是根据“截止日期”与“最后一笔业务的凭证日期”计算出账龄的，对于同一核算项目无法实现账龄的分段计算，每一个核算项目都只有一个账龄段，不能根据每笔业务的发生额分段计算账龄，账龄分析表只是一个账龄的简单粗略计算。启用往来业务核销的情况下，核销前的账龄分

19、析表是根据每张凭证各自的凭证日期计算账龄的；凭证进行核销后，账龄分析表会根据凭证核销后的一个余额也就是未核销金额来计算账龄。4、总账与应收应付初始化传递总账与应收应付进行初始化数据传递的前提条件是什么？答：将数据传递到总账：科目所设核算项目应收应付必须提供。单据必须录入对应的往来科目。单据币别必须与科目币别一致。单据上物料的计量单位与科目的计量单位必须属于相同计量单位组。期间要求：不管应收应付系统与总账的启用期间是否一致，只要总账没有结束初始化，就可以实现应收应付系统向总账传递初始余额；总账启用期间晚于应收应付系统，不能实现从总账引入初始数据到应收应付系统。当应收系统晚于总账启用，应收系统与总

20、账系统均未结束初始化时，允许从总账引入余额，可以转余额到总账；（测试发现总账在第七期，7-31的发票都可以转到总账。）1、 年初启用账套和年中启用账套在应收应付初始化录入时，有什么区别？是否勾选“本年”（年初启用帐套一定不要勾选“本年”）；是否有本年收款额；2、 引入总账余额的操作要点是什么？答：a、往来科目必须下挂核算项目，如果没有挂核算项目，【往来单位】为空白不能引入；b、一个科目引入2种或者2种以上的单据类型初始金额时，引入成功后每种单据都有相同的金额，这时候手工修改成想要的金额，保存即可。c、若会计科目进行“往来业务核算”，且总账系统参数勾选“启用往来业务核销”， 则转入单据的单据日期

21、、财务日期和应收日期都取总账中的业务发生时间，系统也会根据财务日期判断是否勾选本年。另外，单据号取总账中录入的业务编号，如果业务编号为空，则单据号根据编码规则自动生成。上例中，因为总账没有启用往来业务核销，所以“应收账款”科目的余额引入至应收系统后，生成单据的单据日期、财务日期和应收日期均为启用期间的前一天，而非总账中录入的业务发生时间，且系统自动为所有单据的“本年”选项打勾。 3、 哪些数据可以进行初始化数据的传递？答：除了应收应付票据外别的都可以传递到总账系统。4、 引入总账余额后单据上各字段的对应关系？答：应收款管理系统从总账引入初始余额，数据的转化规则如下： 1. 转为销售发票及其他应

22、收单时，单据的“发生额”取选定会计科目的本年累计借方数，单据的“本年收款额”取该会计科目的本年累计贷方数，单据的“应收款余额” 根据会计科目余额的借贷方属性判断填充，如果会计科目余额方向设置为借方，则单据余额取会计科目启用期初的余额数，如果会计科目余额方向设置为贷方，则单据余额取会计科目启用期初的余额数*（-1）。如果会计科目下挂物料核算项目并进行数量金额辅助核算，转为销售发票时，相应的物料信息也可以带入。2.转为预收单时，单据的“发生额”取选定会计科目的本年累计贷方数，单据的“本年发票额”取该会计科目的本年累计借方数，单据的“余额”根据会计科目余额的 借贷方属性判断填充，如果会计科目余额方向

23、设置为贷方，则单据余额取会计科目启用期初的余额数，如果会计科目余额方向设置为借方，则单据余额取会计科目启用期初的余额数*（-1）。 6、总账1期启用，当前总账在5期，应收应付3期启用，可否从总账引入初始化的余额？如果可以引入，引入的是哪个期间的数据？答：可以引入。引入总账系统所在期间的期初余额。7、应收应付1期启用并且录入数据，总账当时并未录入数据，现在应收应付在5期间，准备开始使用总账模块，可否进行转余额操作？如果可以进行转余额操作，转出的哪个期间的数据？答：可以，转五月份的期初余额。8、从总账引入数据的时候一个数据生成一张单据，如果现在应收账款科目余额100，希望其中60的金额生成初始化的

24、销售普通发票，40的金额生成初始化的其他应收单，可否实现？如何实现？答：可以，在转入总账余额的时候，科目和单据类型选择的界面，分别录入一行普通发票，一行其他应收单，确定之后，到初始化-销售普通发票中把100元改成60元，到初始化应收单据-维护的界面，把其他应收单的金额有100改成40，保存即可。9、应收初始化单据上的方向对于传递总账有何影响？答：应收款管理系统初始数据向总账系统传递的规则如下： 1. 销售发票及其他应收单数据传递到总账时： 如果勾选了本年，“发生额”转出到单据选定会计科目的本年累计借方栏，“本年收款额”转出到选定会计科目的本年累计贷方栏，“余额”根据选定会计科目的借贷方属性、单

25、据上指定的方向及单据金额的正负情况判断填充； 如果没有勾选本年，则“发生额”不传递，“本年收款额”和“应收款余额” 的传递规则同。 2. 预收单数据传递到总账时： 如果勾选了本年，“发生额”转出到单据选定会计科目的本年累计贷方栏；“本年发票额”转出到选定会计科目的本年累计借方栏，“余额”根据选定会计科目的借贷方属性、单据上指定的方向及单据金额的正负情况判断填充； 如果没有勾选本年，则“发生额”不传递，“本年发票额”和“余额”的传递规则同。 10、外币单据是否可以转余额到总账，如果可以，有何要求？答：可以，要求总账往来科目外币核算跟应收款模块单据的外币一致；总账中有相应的汇率。11、初始化合同已

26、开票和未开票分别如何录入？答：合同的已开票金额录入发票金额，未开票金额=合同总金额-发票金额。已开票已收款：在合同中的开票数量、开票金额、收款数量、收款金额字段录入；已开票未收款：通过初始化发票与合同关联体现，不能包含在开票金额字段中； 合同可关联金额=总额-已开票金额-已经关联金额已收款未开票：需要通过初始化预收款与合同关联来实现，不能包含在收款金额中；未开票未收款：不需要手工录入系统自动根据录入的数据计算，保存在未开票数量、未开票金额、未收款数量、未收款金额。5、信用管理1、 在应收款管理模块对某客户同时启用了【收款条件】和【信用管理】，二者的信用期限不一致，录入发票时计算此客户应收日期的

27、信用期限以何为标准？答：如果某客户同时启用了“收款条件”和“信用管理”，则发票和其他应收单上应收日期的计算以“收款条件”为主，但“信用管理”中的信用控制依然有效。假设某客户的收款条件设置为单据日期后15天，信用管理中设置信用期限公式为：应收日期=发票日期+信用期限（30天）+延迟天数（3天），信用控制强度为预警提示。现录入该客户最早的一张发票，发票日期为2008-09-01，则系统自动带出应收日期为2008-09-16，由于信用控制会延迟3天，则当系统日期为2008-09-20时，系统会预警提示该发票超期1天。2、 信用管理设置后不起作用，如何排查？答：检查工具下选项中，信用管理对象是否设置；

28、对“信用控制强度”的设置；检查“信用管理选项”的控制；3、 信用管理选项设置中的信用管理对象同时选中客户和业务员，取较小值和取较大值的选项是如何控制信用的？答：若客户与业务员同时控制时，可以选择取值方式：取较大值或取较小值。若取较大值， 则按照客户信用余额值和业务员信用余额值的较大值进行控制；若取较小值，则按照客户信用余额值和业务员信用余额值的较小值进行控制。需要注意的是，信用额度大的不一定信用余额就大，信用余额=信用额度-使用额度。4、 应收款管理模块反初始化对信用的影响？反初始化同时系统自动禁用信用管理，计算初始化之后必须手工重新启用信用管理。5、 信用管理提示窗口中的超支额度和超支期限如

29、何计算得出？超支额度=信用额度-已用额度；超支期限=当前的系统日期-单据上的应收日期6、 某公司设置多个部门，现有两部门分别销售不同货物给某一客户，则针对这一客户，应如何分部门设置信用额度？答：不对客户设置信用管理，对两家部门设置信用管理。在录入单据是选择对应部门信息即可。7、 信用额度分析、信用数量分析以及信用期限分析表中各字段取数来源分别是什么？参考信用公式设置8、 信用管理提示窗口中的占用额度与应收款明细表余额不一致，如何排查？答：检查已用信用额度公式的设置跟应收款明细表的过滤条件是否一致。9、 应收款管理的信用管理界面与账龄分析界面的信用额度不等，是为什么？答：没有启用信用管理的客户查

30、询账龄分析：有信用期限，没有信用额度。10、 信用额度、信用期限、信用数量的计算是否考虑初始化的单据？会考虑。11、 收款条件中的月结方式和信用天数分别如何计算？答：1) 如果选择“信用天数结算”，则“信用天数计算”黑显，“月结天数计算”灰显。“信用天数计算”的起算日有单据日期和单据月末日期两种选择，默认选择单据日期，如果选择单据月末日期，则起算日为单据日期所在月的最后一天。假设录入一张单据日期为2008年9月2日的对华北电子的销售发票，则系统自动计算这张发票的应收日期为2008年9月17日（即2008年9月2日+15天），如果收款条件中选择的起算日是单据月末日期，系统自动计算这张发票的应收日

31、期就是2008年10月15日（即2008年9月30日+15天）。 2) 如果选择“月结方式结算”，则“月结天数计算”黑显，“信用天数计算”灰显。“月结天数计算”的起算日也有单据日期和单据月末日期两种选择，含义同“信用天数计算”，这里不再赘述。下面重点介绍一下“起算日+（）天逢（）日”和“起算日+（）月逢（）日”两种情况下应收日期的计算方法： 如果选择“起算日+（）天逢（）日”，计算的预计收款日期正好在（）日或之前，则预计收款日期为此处设置的（）日；如果计算的预计收款日期在（）日之后，则预计收款日期为下个月的（）日。例如：若设置月结天数计算方式为“单据日期+30天逢20日”，对于一张2008年9月10日的单据，加上30天是10月10日，在20日之前，所以系统计算其应收日期为2008年10月20日，而对于一张2008年9月30日的单据来说，加上30天是10月30日，在20日之后，所以系统计算其应收日期为2008年11月20日。 如果选择“起算日+（）月逢（）日”，计算的预计收款日期是在加（）月后计算出的所在月的（）日。例如：若设置月结天数计算方式为“单据日期+1月逢20日”，无论是2008年9月10日还是2008年9月30日的单据，加上1个月都是在10月，所以系统计算它