查询冻结扣划工作管理规定.docx

1、查询冻结扣划工作管理规定金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理规定第一条为规范金融机构协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在金融机构存款的行为，根据中华人民共和国商业银行法及其它有关法律、行政法规的规定,制定本规定.第二条本规定所称“协助查询、冻结、扣划”是指金融机构依法协助有权机关查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的行为.协助查询是指金融机构依照有关法律或行政法规的规定以及有权机关查询的要求,将单位或个人存款的金额、币种以及其它存款信息告知有权机关的行为.协助冻结是指金融机构依照法律的规定以及有权机关冻结的要求，在一定时期内禁止单位或个人提取其存款账户内的全部或部分存款的行为。协助扣划

2、是指金融机构依照法律的规定以及有权机关扣划的要求，将单位或个人存款账户内的全部或部分存款资金划拨到指定账户上的行为。第三条本规定所称金融机构是指依法经营存款业务的金融机构（含外资金融机构）,包括政策性银行、商业银行、城市和农村信用合作社、财务公司、邮政储蓄机构等。金融机构协助查询、冻结和扣划存款,应当在存款人开户的营业分支机构具体办理。第四条本规定所称有权机关是指依照法律、行政法规的明确规定，有权查询、冻结、扣划单位或个人在金融机构存款的司法机关、行政机关、军事机关及行使行政职能的事业单位（详见附表）.第五条协助查询、冻结和扣划工作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则.第六条金融机构应当

3、依法做好协助工作,建立健全有关规章制度，切实加强协助查询、冻结、扣划的管理工作.第七条金融机构应当在其营业机构确定专职部门或专职人员,负责接待要求协助查询、冻结和扣划的有权机关,及时处理协助事宜,并注意保守国家秘密.第八条办理协助查询业务时，经办人员应当核实执法人员的工作证件,以及有权机关县团级以上(含,下同）机构签发的协助查询存款通知书。第九条办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：（一)有权机关执法人员的工作证件；（二）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的,应当由主要负责人签字；（三）人民法院出具的冻结存款

4、裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。 第十条办理协助扣划业务时,金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书:（一）有权机关执法人员的工作证件；(二）有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字;(三）有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。第十一条金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容：（一）“协助冻结、扣划存款通知书填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额；（二）协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同;(三）协助冻结或扣划存款通

5、知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书,以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符,应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。有权机关对个人存款户不能提供账号的,金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。第十二条金融机构应当按照内控制度的规定建立和完善协助查询、冻结和扣划工作的登记制度。金融机构在协助有权机关办理查询、冻结和扣划手续时，应对下列情况进行登记：有权机关名称,执法人员姓名和证件号码，金融机构经办人员姓名，被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名,协助查询、冻结、扣划的时间和金额，

6、相关法律文书名称及文号，协助结果等。登记表应当在协助办理查询、冻结、扣划手续时填写，并由有权机关执法人员和金融机构经办人签字。金融机构应当妥善保存登记表,并严格保守有关国家秘密。金融机构协助查询、冻结、扣划存款,涉及内控制度中的核实、授权和审批工作时,应当严格按内控制度及时办理相关手续,不得拖延推诿.第十三条金融机构对有权机关办理查询、冻结和扣划手续完备的，应当认真协助办理。在接到协助冻结、扣划存款通知书后，不得再扣划应当协助执行的款项用于收贷收息，不得向被查询、冻结、扣划单位或个人通风报信，帮助隐匿或转移存款.金融机构在协助有权机关办理完毕查询存款手续后,有权机关要求予以保密的，金融机构应当

7、保守秘密。金融机构在协助有权机关办理完毕冻结、扣划存款手续后，根据业务需要可以通知存款单位或个人.第十四条金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，金融机构应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相,但不得带走原件。金融机构协助复制存款资料等支付了成本费用的,可以按相关规定收取工本费。第十五条有权机关在查询单位存款情况时，只提供被查询单位名称而未提供账号的，金融机构应当根据账户管理档案积极协助查询，没有所查询的账户的，应如实告知有权机关。第十六条冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可

8、以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续,逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。 第十七条有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的,金融机构不予办理并应当说明情况.第十八条在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下，金融机构才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款的单位或个人对冻结提出异议的，金融机构应告知其与作出冻结决定的有权机关联系，在存款冻结期限内金融机构不得自行解冻.第十九条有权机关在冻结、解冻工作中发生错误,其上级机关直接作出变更决定或裁定的，金融机构接到变更决定书或裁定书后,应当予以办理。第二十条金融机构协助扣划时，应当将扣划的存

9、款直接划入有权机关指定的账户.有权机关要求提取现金的，金融机构不予协助。第二十一条查询、冻结、扣划存款通知书与解除冻结、扣划存款通知书均应由有权机关执法人员依法送达，金融机构不接受有权机关执法人员以外的人员代为送达的上述通知书。第二十二条两个以上有权机关对同一单位或个人的同一笔存款采取冻结或扣划措施时，金融机构应当协助最先送达协助冻结、扣划存款通知书的有权机关办理冻结、扣划手续。两个以上有权机关对金融机构协助冻结、扣划的具体措施有争议的，金融机构应当按照有关争议机关协商后的意见办理。第二十三条本规定由中国人民银行负责解释.第二十四条本规定自年月日起施行。协助查询、冻结和扣划银行存款问题一、法律

10、根据1、基本法律:三大诉讼法；2、一般法律：其他法律如行政监察法、监狱法等;3、通知类:1993年12月11日银发(1993）356号中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知 1999年4月22日银发（1999）139号中国人民银行关于走私犯罪侦查机关查询、冻结走私犯罪嫌疑人存款适用关于查询、冻结、扣划企业事业单位、机关、团体银行存款的通知的通知;4、具体针对性规定：2000年9月4日法发(2000）21号最高人民法院、中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通知；2002年1月15日银发（2002）1号关于发

11、布的通知.二、有权查询、冻结和扣划机关的分类1、人民法院、税务机关和海关：查询、冻结和扣划单位及个人存款.2、人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队保卫部门、监狱、走私犯罪侦查机关:查询和冻结单位和个人存款，但无权扣划。3、监察机关（包括军队监察机关）：查询单位和个人存款，但无权冻结和扣划。纪委4、审计机关、工商行政管理机关和证券监督管理机关:只有权查询单位存款，无其他权利;工商行政管理机关具有类似于冻结措施的对单位和个人存款暂停结算的权利。截至目前，法律、行政法规只规定上述机关有权查询、冻结和扣划存款，其他任何机关无权采取上述措施;但今后法律和行政法规可以扩大这一范围。三、查询、冻结和扣划

12、具体规定（一)金融机构经办人员应当核实的手续：1、查询：工作证件+协助查询存款通知书；2、冻结：工作证件+协助冻结存款通知书（主要负责人签字）+冻结存款裁(决）定书；3、扣划:工作证件+协助扣划存款通知书（主要负责人签字）+生效法律文书或者决定书.（二）金融机构协助冻结、扣划应审查的内容：1、开户金融机构名称、户名和帐号、大小写金额;2、协助通知书上的义务人与所依据法律文书上的义务人相同;3、金额应当是确定的.缺少法律文书或者通知书与法律文书不符，说明原因后退回。不能提供帐号时,有权机关提供个人姓名和身份证明文件或单位名称，金融机构应当协助.（三）金融机构应当登记的内容：1、有权机关名称；2、

13、执法人员姓名和证件号码;3、金融机构经办人员姓名；4、被查询、冻结、扣划单位或个人的名称或姓名；5、协助查询、冻结、扣划的时间和金额；6、相关法律文书名称及文号；7、查询结果；8、其他自行确定的内容。查询、冻结和扣划登记表应有有权机关和金融机构经办人签字。(四)细节规定1、查询:限于存款资料,可以抄录、复制、照相,但不能带走原件；2、冻结:最长6个月计算方法起始日期不计入，可续冻、续冻日期同冻结,重复冻结的不予协助并说明情况，出现错误并作出通知时才可解冻，被冻结人有异议需向有权机关提出。3、扣划：划入有权机关指定帐户，要求提取现金的不予协助。(五）其他规定1、文书送达:有权机关人员亲自送达，不

14、接受代为送达。2、先后顺序：两个以上同时要求冻结或扣划，协助最先送文书的机关.3、争议处理：金融机关按照有权机关协商意见处理。4、生效日期:2002年2月1日。四、对金融机构的具体要求及法律责任（一）对金融机构协助工作的具体要求：1、在分支机构办理,不需办理签字手续;2、指定专门部门或者个人接待协助；3、接到协助要求后立即办理，不得拖延推诿；4、接到冻结、扣划通知书后，不得收贷收息、通风报信、帮助隐匿或者转移存款；5、根据法律规定和有权机关要求，严格保守国家秘密；6、建立健全内控和登记制度，加强查询、冻结和扣划管理；（二)金融机构拒不协助的法律责任1、接到冻结、扣划通知书后仍然收贷收息的，在退

15、回款项的同时还要承担其他法律责任；2、拒不协助的，按照妨害诉讼处理,对主要负责人和直接责任人可处1000元以下罚款和15日以下拘留，对单位处以30000元以下罚款；3、拒不协助或者向存款人通风报信致使款项被转移的，金融机构应在转移款项的额度内承担赔偿责任；4、拒不协助执行人民法院判决、裁定造成严重后果的，可以构成拒不履行判决、裁定罪，被依法追究刑事责任。附表：有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关一览表单位名称查询冻结扣划单位个人单位个人单位个人人民法院有权有权有权有权有权有权税务机关有权有权有权有权有权有权海关有权有权有权有权有权有权人民检察院有权有权有权有权无权无权公安机关有权有权有权有权无权无权国家安全机关有权有权有权有权无权无权军队保卫部门有权有权有权有权无权无权监狱有权有权有权有权无权无权走私犯罪侦查机关有权有权有权有权无权无权监察机关（包括军队监察机关）有权有权无权无权无权无权审计机关有权无权无权无权无权无权工商行政管理机关有权无权暂停结算暂停结算无权无权证券机关有权无权无权无权无权无权