盘点作业流程.docx

1、盘点作业流程盘点作业流程一、 盘点流程盘点作业流程规划的缜密与否，直接关系到盘点结果的真实性。二、 作业流程管理1. 盘点制度由公司或总部统一制定；2. 包括：盘点方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；3. 组织落实；4. 包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分；5. 盘点作业要划分区域，落实到人；6. 盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、商品和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；7. 盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第三节 盘点的组织及制度确定盘点制度的确定盘点方法列表如下：名称定义使用范围及时间间隔实物与帐面实物实际清点存货

2、数量的方法商店实物盘点帐面以书面记录或电脑记录进出帐的流动状况而得到期末存货余额或估算成本由电脑部和财务部进行区域全面盘点特定时间，将店内所有存货区域进行盘点一年二、三次区域盘点对店内不同区域进行盘点，一般以类分区部分区域盘点、抽盘时间段营业中盘点时商店仍对外营业库存区盘点、单品盘点营业后商店在关门后盘点销售区域盘点周期定期每次盘点间隔期一致的盘点全面盘点、区域盘点不定期盘点间隔期不一致的盘点大家电、精品等，或突发事件、人事变动、经营异常等说明：1. 由于商业行业自身的特点，我们采用班组交叉的盘点方法进行盘点。2. 全面盘点一般指全店停业统一盘点，区域盘点多为营业中盘点。3. 如遇特殊情况，如

3、门店的人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾）、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定。差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种： 错盘、漏盘； 计算错误； 偷窃； 收货错误，或空收货，结果帐多物少； 报废商品未进行库存更正； 对一些清货商品，未计算降价损失； 生鲜品失重等处理不当； 商品变价未登记和任意变价。若发生重大差异时，应立即采取下列措施： 重新确认盘点区域，看是否漏盘； 检查收货，有无异常进货，并且未录入电脑；

4、检查有无退货，并且未录入电脑； 检查库存更正及清货变价表； 检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练； 重新计算。同时按规定程序进行库存调整（第七章有专门论述）商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。人为造成的盘点错误均应受到相应处罚。参照行业标准及超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，超市目前规定的盘点损耗标准为： 门店盘损率应控制在销售总金额的4-6。 在6-8之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。 在8以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。 开店初期的第一次盘点，允许有较高的损耗率。盘点的组织盘点

5、作业人员组织，首先由营业部内部指定各班组交叉负责，其工作由电脑部、财务部、采购部排人参加和监督盘点。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全员参加盘点。由各店长负责并具体落实到各部门和人。全面盘点组织构架图（如下图）：盘点前的准备自古兵家 “不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工作进展就能愈顺利，盘点结果就会愈准确。盘点配置图开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，还应包括后场的仓库区、冷库等，只要是商品储存、陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将此编号做出贴纸，粘贴于陈

6、列架左下角，这样既可周详地分配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，也可在此图上掌握全局，合理调配，互相援助。人的安排1. 原则上，盘点当日，应停止任何休假，特别是全面盘点至少应于两周前安排妥当，包括加班、延长时间等，应由门店各部门写出组盘点安排计划表（见下表），并呈报店长批准。2. 责任区落实到人，明确范围，采用“互换法”，即商品部的作业人员盘点商品部的作业区，防止“自盘自”造成不实情况发生。3. 各部门盘点的支援员工和监盘人员，由盘点小组填写组盘点人员安排计划表（见上表），并呈报店长批准。告知1. 通知顾客若营业中盘点而影响顾客购物则通过广播形式告知顾客，以取得谅解。“尊敬的顾客朋

7、友，您好，我们的盘点给您购物造成了不便，请您谅解，顺祝您购物愉快！”若停业盘点则应提前三天，以广播方式及公告方式，通知顾客，避免顾客徒劳往返，公告形式如下（见下页）：2. 通知厂商盘点前，由采购员在订货时注明，或以电话告知，或发函通知，避免厂商于盘点时段送货，并在收货处提前一个星期贴出通知。盘点前培训1. 盘点前两个星期内对全体员工进行盘点模拟培训，讲解注意事项，务必使失误降至最低；2. 模拟培训，按实际盘点步骤进行讲解，具体由店长及部门经理安排实施，并由盘点小组填写盘点培训计划表（见下表），呈店长批准；3. 盘点人员进行逐一操作演习；4. 各部门主管须进行标准操作示范；5. 盘点工具；盘点表

8、（一式三联黑、兰、红），小张自粘贴纸，红蓝圆珠笔等。工作分配初点工作由指定员工实施，抽点、复点工作由部门主管或支援人员来执行。商品整理，环境整理实际盘点前两天对商品进行整理，使盘点工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重点是：1. 检查货架或冷冻、冷藏价格卡是否与商品陈列位置一致，不一致时，要将其调整一致或更换新卡；2. 将商品陈列整齐，以利于清点数量，如陈列端头、陈列架、附壁陈列架、随机陈列架、堆头等；3. 清除坏品、退货商品，该报废的报废，该退货的退到收货区，包装破损商品要及时处理；4. 清除卖场及作业场死角，检查维修检测区、收货区、结帐区等是否有滞留商品；5. 将各项设备、备用品、

9、工具存放整齐；6. 库存商品的整理要注意两点：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品数量不足整箱的当作整箱计算；7. 盘点前最后整理：8. 一般在盘点前两小时，对商品进行最后整理，主要是陈列架上的商品。顺序绝对不能改变，否则盘点时会对不上号。资料单据整理为避免出现虚假现象，有关盘点的资料要整理:1. 联营式自营商品的单据整理；2. 报废品单据汇总；3. 赠品单据汇总；4. 改包装单位的商品单据汇总；5. 收货资料的汇总。注意事项1. 盘点前各主管须核查前三日的退货情况，看是否录入电脑；2. 主管核对报废商品是否及时进行库存更正；3. 主管检查破包商品是否整理；4. 销售区域的盘点必须在当天营业结

10、束后进行；5. 电脑部必须在营业结束以后，开始盘点以作库存锁库；6. 收货部门在盘点当日19：00（可依实际情况而定），必须停止所有数据资料的录入；7. 未录入的商品，必须贴上“未录入不需盘点”的标记。盘点的具体操作一、 盘点作业流程图二、 盘点的规定1. 初点规定 先点仓库（库存区）、冷冻库、冷藏库，再点卖场； 盘点货架或冷冻柜、冷藏柜时，依序由左而右，由上而下；如图示： 每一货架或冷冻柜、冷藏柜均视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色； 两人一组，一人点，一人写； 盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆； 数字写错，要涂改彻底； 清点时，一定要

11、按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，同时取出归入待处理品堆放处； 盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入待处理品堆放处； 店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点区域，发掘死角及易漏盘区域； 对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后追查归属； 盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在的货架号码。2. 复点作业规定在开店初期，由于员工对商品不很熟悉，复盘通常按100的商品进行盘点。可以半年以后，复盘可以根据不同的商品分类，按30100进行盘点。下表为复盘比例之参考：生鲜类100；酒水类100%；包装食品类40%50%；洗护类100%；电器类100；家用

12、百货30%；服饰与鞋30%。 复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏区域； 巡视有无遗漏标示小粘纸的商品； 复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联； 复点无误后将小粘纸拿下。3. 抽点作业规定抽盘可以根据不同的商品分类，及具体的盘点情况，按10左右进行盘点。 对整个区域的抽点视同复点； 抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的商品； 抽点用红色盘点表，注明为抽点； 抽点是对初点和复点无差异商品的抽验。4. 差异处理此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。（数据差异的调整，见第七章库存调整） 初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次点

13、，填写红色单，注明第三次盘点。若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次盘点，直至正确、电脑没有差异报表出现为止； 抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确； 若无差异则须主管签名，由录入组进行“确认”动作。5. 注意事项 每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名； 主管在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保无误； 主管必须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘点； 在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量； 主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理，及报损、重新包装等）。6. 打印实际盘点报表经主

14、管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由盘点录入组打印实际盘点报表。7. 盘点表8. 盘点区域分配表盘点结果的分析和处理盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。一、 追查差异原因（差异原因如第四章所述）二、 库存调整1. 库存更正流程图 此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作为正确数据； 店长签字后，录入组方可作“确认”工作； 总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查； 报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁； 帐务调整，由财务部完成； 盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。2. 资料整理 店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名； 复印留底，原件送财务部核算； 财务部在收到盘点资料后 ，2日内提出盘点结果报告； 各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。盘点报告 部门： 日期： 执行情况问题改善对策初盘复盘抽盘主管： 三、 游离商品的处理1 盘点通常会发生下列特殊情况A. 有货号，无品名或错品名。其原因有： 货号错误 货号已淘汰，但商品仍在销售 套号（厂商滥用已有货号，套用新产品）B. 有品名，无货号。其原因有： 条码脱落，又无据可查 店内自购，还没有编号2 处理程序A. 进行清查：在可能的情况下须确认货号（条码