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1、企业是一种生产函数，是协作生产的产物，是技术关系的组织形式。为了节约成本和产生规模效益，许多生产环节和生产过程就通过协作连接到一块，形成企业。（在完成一个完整的产品的前提下，不同技术环节存在着内在的有机性和不可分割的联系，当把这些为完成某种产品生产的不同技术环节联系起来形成一个生产组织就形成了企业）2.分析传统经济学与交易费用经济学对企业认识的区别：前者认为企业是技术关系的组织形式和存在方式，企业是联系某种产品生产的不同技术环节形成的生产组织；后者认为企业是交易关系的组织形式和存在方式，企业之所以产生是企业在内化市场交易的过程中节省了交易费用。 3.怎样理解科斯关于企业本质的分析？当通过一个组

2、织过程，让某个权威（企业家）支配生产要素能够以较之市场外购更低的成本来实现同样的交易时，企业就产生了；企业与市场是两种可以相互替代的资源配置机制，只是企业主用行政命令取代了市场的价格机制成为资源配置的动力（企业的显著标志是，它是价格机制的替代物）；交易费用是决定企业存在，企业与市场分界的唯一定数；企业之所以产生就是因为企业在内化市场交易过程中节省了交易费用，交易费用的节省是企业产生、存在以及替代市场机制的根本的唯一的动力。4.交易费用经济学的基本论点 ：A.市场和企业是两种可以相互替代的交易机制. B.企业取代市场实现交易有可能降低交易的费用 C.市场交易费用的存在决定了企业的存在 D.企业在

3、内化（internalization）市场交易的同时，会产生额外的管理费用。当管理费用的增加与市场交易费用节省的数量相当时，企业的边界趋于平衡（企业规模稳定） E.交易费用经济学认为交易费用的存在及企业节省交易费用的努力，是企业经济组织演变的根本动力。 5.威廉姆森的交易成本经济学的特点：（1）更加微观，重视细节分析（2）更加自觉地运用行为假定（3）引入“资产专用性”概念（4）企业不再只是生产函数，而更是一种治理结构（5）制度比较分析（6）更加重视事后契约制度，与法庭安排相比，更重视私人安排作用（7）跨学科视角（8）以节约交易成本为主要目标。新发展：A.市场作为一种交易管理机制在四种基本条件综

4、合互相作用时就会失灵：理性有限性、机会主义行为、未来不确定性、小数目条件B.他对贸易的性质，交易的协调方式等进行了深入而系统的研究，特别是对交易费用觉得交易是通过市场调节进行还是内化为企业来组织提出很有说服力的解释C.他从交易所涉及的资产专用性、不确定性和交易所发生的频率三个维度，分析交易的性质及其对交易成本的影响。6.企业的组织性质：本质上就是契约联系。企业的组织过程是内化市场交易的过程，而交易是通过某种确定的或不完全确定的契约而进行的，因此，企业的组织从根本上来说就是内化了契约关系。A.具有连接契约关系的特性B.具有形成层次组织的特性，也就是说企业作为一种组织，从对外关系看是各种合约关系的

5、连接点，从内部关系肯，拥有不同于市场买卖双方相互交易的平行关系，而是金字塔式的垂直联系结构层次组织 7.企业组织的扩展（是在契约联系的基础上，不断内化通过市场所进行的交易或与之存在交换关系的经济单位的过程）方式：（1）横向的组织扩展：物流的方向及其环节为供应生产销售使用。“横向”是指某一个环节的规模扩展，是该企业垂直于物流方向的组织扩展过程，eg,扩大生产规模或建立分厂，兼并等。（主要因素是规模经济的作用。指一组已知的和不变的投入物价格下，年产量较大的企业没单位生产成本要低于年产量较小的企业，即单位产品的成本在一定范围内，随着生产规模的扩大而呈下降趋势）它在规模经济的前提下能够在一定程度上降低

6、生产成本和节约管理费用，从而成为组织扩展过程的基本途径之一（2）纵向的组织扩展：“纵向”指一个企业平行于物流方向的向前或向后的组织扩展过程，即指把处于经济活动产供销等不同环节的生产要素或经济界单位组织于一个企业之内，实质是把纯粹的市场交换转变为企业内部层级间的权威关系，或者企业内部受到管制的调配关系。（四种交易协调方式：古典合约交易、双头关系、等级式交易、一统式管治结构）（3）多向的组织扩展：指企业不局限于在现有行业中的横向或纵向环节的扩大，而是扩展到相关与不相关的行业中去，即多元化经营（动因：广度经济与合成效益，内部市场与资源合理配置，减少经营风险，单一行业的发展极限约束）8.如何理解企业的

7、边界问题？（1）企业组织并不是无限增长的，即使撇开收益递减问题，在企业内部组织交易的成本似乎也可能大于在公开市场上完成交易的成本。（2）由于企业在内化市场交易的过程中，是以行政管理方式取代了价格机制而对资源进行调配，当组织按行政命令来管理和指挥时，管理过程本身也要产生管理费用，因此，组织内部的资源调配也是要付出代价的。企业不断扩大，管理费用随之增长，当企业组织扩大到以扩大企业来内化一笔额外交易所节省的费用刚好被管理费用的增长抵消，组织规模就达到了一个均衡点。企业组织的边界位置就在通过市场实现交易与通过企业组织实现交易成本相等的地方。9.分析企业的制度构成：企业的制度是关于企业组织所有行为规则的

8、总称，它是有法律规定的正式约束与社会或组织认可的非正式约束所构成。正式约束指人们有意识创造的一系列行为法规和活动规范，非是人们在长期交往活动中无意识形成的，具有潜在和长久的约束力，并构成文化模式的一部分。“企业的制度”是包括正式的和非正式的企业所有规则的含义较广的概念；“企业制度”是具有法律特征的正式规则，是企业的所有制度规则的最根本的制度，是以产权界定为基础和以制衡结构为核心的企业组织好治理规则，一般被划分为业主制。合伙制和公司制。10、交易费用经济学关于企业本质认识的主要观点是什么？交易费用经济学关于企业本质的主要观点是：（1）市场和企业为相互替代而不相同的交易机制，因而企业可以取代市场实

9、现资源的调配；（2）企业取代市场实现资源配置是因为能够减少交易的费用；（3）市场交易费用的存在决定了企业的存在；（4）企业是通过行政管理机制取代市场价格机制“内化”了资源的交易过程，但这种“内化”过程也是需要付出成本代价的，因此，企业的内化过程是有限度的；（5）交易费用的存在及企业节省交易费用的努力是企业结构演变的根本动力。第二章 一1.现代企业组织：由一组支薪的中、高层经理人员所管理的多单位企业。2.特许贸易公司：以承担某些义务换取皇家“特许状”才能成立的公司。有垄断特权。3.合股公司：以共同资本进行贸易，各股员对贸易上的一般利润和损失按其股份比例分摊的公司。有时（不）一定拥有专营特权。4.

10、大量分配企业：大量经销商品的商业企业。5.大量生产与大量分配的结合：把大型销售商所创建的分配组织形式同被发展出来以管理新的大量生产过程的工厂组织形式联合起来。二1.理解企业形态的更替：企业形态主要是指企业组织存在和运作的一定形式。按企业制度来划分，主要是业主企业、合伙企业、公司企业形态更替历程，即主导形式的更替（而非取代）表现为：业主企业合伙企业公司企业。公司作为今天起主导作用的形式，从企业发展历史进程来看，业主制和合伙制都是其形成的早期形式或历史条件，他们都被包含在公司制企业形成和发展中。2.早期企业的起源主要有哪些观点：（早期企业（罗马帝国时期15世纪末期）近代企业（15世纪末19世纪下半

11、叶） 现代企业（19世纪下半叶至今）大陆起源说：认为公司组织起源于中世纪欧洲大陆的地中海沿岸，由家族营业团体发展而来。海上起源说：认为公司组织起源于中世纪的海上贸易，由船舶共有（康门达、所赛特）等组织发展而来。综合起源说：认为公司组织既起源于中世纪的海上贸易，又起源于中世纪的欧洲大陆，由船舶共有和家族营业团体发展而来。3.早期企业的特点：A.没有明确的法律规范 B.组织上以合伙方式为主C.经营和投资的短期性D.组织结构简单E.规模很有局限 F.以负无限责任为主G.组织形式多样化 H.组织经营的数量很有限 4.近代公司企业的主要特点: A.开始有了公司法律规范 B.产生了政府特许的公司组织 C.

12、出现了现代股份公司的早期形式合股公司 D.股份公司在金融业和运输业中迅速发展起来 E.公司的规模逐步扩大 F.有限责任公司的兴起和发展 5.传统企业组织的特征：规模较小、经营单一，又称“单一单位企业”；所有权与经营权合一；组织层级简单。现代企业组织的特征：规模和经营范围较大；所有权和经营权分离，支薪管理人员参与管理；具有层级结构。6.美国铁路企业对现代企业的成长的意义：成本低廉的、可靠的。全天候的运输为后来制造业中先导企业的成长提供了必要条件；铁路企业的组织创新成为后来只知其一不知其业企业中组织创新的基础。7.现代企业规模的扩张主要经历了两个过程：一是大量分配与大量生产企业的产生（19C 50

13、S80S）；二是大量分配与大量生产的结合。大量分配企业指的是大量经销商品的商业企业；而大量生产企业是指由技术和组织创新而形成的由少量的劳动力就能生产大量产品的企业。19C 50S的大量分配与大量生产企业产生，管理它们的现代工商业企业也随即出现，现代工业企业通过纵向结合或横向结合完成了大量生产和大量分配的结合；进入20C，新结合起来的多功能大公司逐渐成为最有影响力的公司形式。8.现代企业成长的实质：（1）动因是市场交易的内化（2）方式是把两个以上的传统单一企业包含于一个多单位企业之内（3）作用机制是把市场调配转变为行政调节（4）根本转变是市场上“看不见的手”在企业内被“看得见的手”所取代。从企业

14、的本质意义上看，其实质意味着通过企业组织内化市场交易，即在企业内部以行政协调机制替代市场协调机制进行资源的有效调配。在传统企业已经存在的前提下，现代企业的出现在逻辑上只能是两个或两个以上的传统企业被包含于一个企业的结果。现代企业组织成长实质的这个逻辑上的结论已为钱德勒所进行的大量经验材料的研究所证实。他通过系统地研究 19世纪中期以来美国现代工商企业成长的历史，认为由于现代企业组织的成长，管理协调这只“看得见的手”已经替代了亚当斯密的“看不见的手”。9.所有权与经营权的分离过程的意义主要在于：为现代企业组织奠定了产权结构基础，实现了现代企业的职业化管理，促进了现代企业组织的规模化发展，总之，推

15、动了从传统的企业主企业向现代的经理式企业的转变。10.如何理解钱德勒对现代企业组织成长特性：前三个说明现代工商企业的起源；后五个涉及现代工商企业的持续成长，即为什么这种企业一旦建立起来，就会不断发展并保持其支配地位。这些论点对现代企业的成长及其所具有的特性做了高度概括，有助于我们对现代企业组织的形式和企业制度的内容的深入认识与理解。第三章企业的组织形式 一1.业主制企业：是指个人出资兴办，完全归个人所有和控制的企业。这种企业在法律上又称自然人企业、个人/独资企业。主要特点：自然人企业，业主负无限责任，结构简单，规模较小。优点：建立和歇业的程序简单易行，手续非常简单；业主拥有完整产权，产权能够较

16、为自由的转让；经营上的制约因素较少，经营方式灵活多样；利润归个人所有，债务由自己承担；容易保密，能够得到个人的满足等。不足：业主要对企业的全部债务负无限责任；企业的发展规模受到资金、信用、管理能力等因素的限制；企业是和业主同存亡的，企业寿命有限等。2.合伙制企业：由两个或两个以上业主共同出资，为了利润共同经营，并归若干业主共同所有的企业。出资：资金、财物、权利、信用、技术、商誉和劳务等。合伙人共筹资金，资本规模扩大、偿债能力提高，筹资能力有所提高；合伙人共同对企业盈亏负有完全责任，意味着他们以自己的身家性命来为企业担保，可扩大企业的信用能力，提高企业的信誉；合伙企业可集众人的才智与经验，能够提

17、高合伙企业的管理和竞争能力等。产权转让困难；合伙人对合伙制企业的债务负有无限责任，负有连带责任；企业寿命受限制；筹资能力仍然有限等。3.公司制企业：简单地说是指由许多出资者集资创办并且组成的一个法人组织体。特点：法人企业，投资人承担有限责任，投资与经营相对分离。投资人因承担有限责任降低了风险；可通过发行股票和债券来筹资，且股票易于转让，从而降低了投资人公司筹资能力很强；公司具有独立的生命；公司制企业的所有权与管理权分离，管理效率大大提高。设立程序复杂，组建费用较高；限制性要求和条件较多；股东与公司的关系不如业主制或合伙制企业那么密切。4.单一单位企业：以某种技术为核心，经营单一的产品系列，履行

18、某一种经济职能，由一个业务单位组成的企业。又称工厂，以技术关系为基本联系方式组成的生产企业。它是以机器体系为主要手段，不同工种的劳动者进行分工和协作，直接从事工业生产的基本经济组织。5.公司：依法定程序设立，以营利为目的的社团法人，是众多人为经营某项共同的事业所组成的集合体。6.法人：与自然人相对的民事主体，是以一个整体组织作为一个独立的民事主体。7.营利法人：以谋求其成员经济利益为目的而设立的法人。公益法人（以谋求社会公共利益为目的，不以营利为目的而设立） 二1.公司概念的内涵：公司是具有法人资格的经济组织；是以营利为目的的社团法人；是由两个以上股东共同出资经营的经济组织；是依照法律进行登记

19、注册的企业组织。2.公司的性质和特征：集合性、营利性、自由性、独立性、规范性。3.公司的法定分类的组成形式：无限公司、有限、两合、股份有限、股份两合。我国对公司形式的选择考虑：（股份有限、有限责任）国企改革，政企分开，有利于所有权和经营权的分离；市场经济初期，实行无限责任风险大；这两种公司形式在国际上普遍存在。4.股份合作制企业：以本企业职工持股为主的合作经济组织。所有职工都认购一定数量的股份；职工都要双重身份，既是劳动者，又是股东。5.三种法理性标准对公司的划分：基于信用组成（人合公司、资合公司、人合兼资合公司）基于组织系统（总/分公司）基于公司国籍（本国/外国/多国公司）基于所有制的分类（

20、国营/民营/公营/合营公司） 6.A股份有限公司：是指把全部资本划分为等额股份，股份以股票形式向社会公开发行并可以自由转让的一种公司组织。（公司的全部资本要划分为等额股份，并可向社会公开募集；股东个人财产与公司财产是分离的，股东仅负有限责任；股票可自由转让和公开交易；所有权和经营权有很大分离；公司的帐目和信息必须公开）B有限责任公司: 是指不通过公开募股，而由为数不多的股东集资组成的公司。（股东人数较少；资本无须划分为等额股份，也不发行股票；大股东通常直接经营企业，所有与经营的分离很有限；公司组建等程序较为简单）两者的联系和区别：联系（1）两者都是以营利为目的的具有法人资格的公司，都是一种股权

21、式的经济联合体。（2）股东对公司承担的责任都是以出资额为限，都属有限责任。（3）两者都是现代企业制度中的主要公司形式，各国公司法对这两种形式都有较多的规范要求。区别：（1）A的资本必须划分为均等的股份，股东出资的证明为股票，股票可以自由流通、转让或继承；B的资本不必划分为等额的股份，股东的出资证明是股权或股单，它不能自由流通，股单转让出资要受很大限制。（2）A可以发起设立，也可以采取公开发行股票的方式，采取募集设立，同时，经营状态良好、有偿还能力时，还可以发行公司债券；B不能募集设立，只能由发起人发起设立。（3）A的财产和经营状况要向社会公开，故是“开放式的公司”；B的财产或经营情况则不对外公

22、开，所以又叫“封闭式公司”。（4）A的最低资本限额比较高，经营规模较大，通常是大型企业；B最低资本限额较低，经营规模较小，通常为中小企业（5）A的股东有下限无严格上限规定，其股东人数众多，个别股东难以对公司经营施加很大影响；B具有严格的最低及最高人数限制，股东人数少，每位股东都能对公司的经营施加一定的影响。（6）A是一股一票制，B可以是一股一票也可以一人一票（我国公司法规定B股东按出资比例行使表决权）（7）A中所有权与经营权的分离较为彻底，公司内部组织结构也较复杂；B中所有权与经营权的分离则没有那么彻底，其内部组织结构相对较简单。（8）A的联系特征主要表现为资合，B则是资合与人合 7.公司资本

23、的三原则：指各国公司立法中普遍采用的要求股份有限公司在成立时，确定一定的金额并持续保持相当此金额的财产的资本原则，它包括公司成立时必须按章程中所确定的资本额认购股份的资本确定原则；股份有限公司存在期间，应维持与公司章程规定的资本总额相当的财产（实有资本）的资本维持原则；资本额一旦确定以后，除依法定的程序，公司的资本总额不得任意变动的资本不变原则。8.国外公司发展的新特点：公司法律更趋完善和统一；股份结构呈现多样化和复杂化；股份公司与证券市场联系更为密切；股份公司权力向经营者倾斜（内部人控制问题）；有限责任公司有了新的发展 9.公司财产有限责任制的主要：对公司财产有限责任制度的理解主要可以从两个

24、方面来把握。其一，公司财产有限责任制度包含两个内容：（1）出资人只以其投入企业的出资额为限，对企业债务承担有限责任；（2）公司以全部法人财产对其债务承担有限责任。 其二，公司财产有限责任制度所称的“有限责任”具有两重含义：股东对公司承担有限责任和公司对债权人承担有限责任。前者是用来调整公司内部的关系，即股东与股东之间的关系，以及股东与公司法人之间的关系；后者是用来调整公司外部的关系，即公司与其发生业务往来的其他经济主体间的关系。第四章一1.产权：是财产权的简称，它是指权利人在法定的范围内直接支配一定的财产，并排斥他人干涉的权利。产权是以财产为基础的多项权能的集合。2.产权界定：把产权的权能界定

25、给特定的行动主体。这是对产权关系的选择和确定。3.共有财产：社团产权，即共同体内的每个成员都行使同样的权利，或者说，这种产权是共同体成员共同享有的。共有产权与私有产权相比，其最重要的特点在于共有产权在个人之间是完全不可分的，即完全重合的，也就是共同体的每个成员对财产拥有相同的权利。集体产权：指行使对财产的各项权利必须由一个集体做出决定。通常，由集体的决策机构以民主程序对权利的行使作出规则和约束。（私有产权：将财产的使用与转让以及收入的享用权界定给了特定的人，使其享有完整的产权。对于同样一种财产，不同的人可以拥有不同的权利，也就是把财产的多项权能进行分解，只要每个人拥有互不重合的不同的权利，多个

26、人同时对某项财产行使的权利仍然是私有产权，因为私有产权的关键在于所有权利的行使的决策完全是私人做出的。国有产权：指这些与财产相关的各项权利都由国家所拥有，即把产权界定给了国家，它再按可接受的经济的和政治程序来决定谁可以使用或不能使用这些权利。）5.产权制度：指对基于财产关系的各项产权权能按一定方式进行的组合、分割、调节的制度安排。具体表现为对财产的占有、使用、收益和转让过程中所形成的各类产权主体的地拉、行为权利、责任、相互关系加以规范的法定规则。6.外部效应：是指私人边际成本和社会边际成本之间或私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性。简单地说，就是某些个人或组织的经济行为影响了其他个人或组织

27、，却没有为之承担应有的成本费用或没有获得应有的报酬的现象。7.企业产权结构是指企业组织内与财产相关的各种权利的联系方式，它是为发挥企业配置资源的比较优势而进行的权利安排。企业产权制度：对企业产权所包含的诸项权能依一定方式进行的制度安排。企业产权是以企业财产所有权为基础的使用权、收益权和转让权等权能的集合。8.三重产权制度：在企业所有权与经营权产生分离的同时，企业所有权自身也出现分离从而使企业产权具有了三重性的一种产权制度模式。特点集中地体现在公司制的法人企业之中。9.剩余索取权：对于企业收益用来支付各项生产要素报酬和投入价格之后的剩余收入的索取权。10.法人所有权：公司企业作为法人对企业财产享

28、有的独占的支配权，或称为公司企业享有的占有、使用、收益和处置的权利。表现为以公司法人作为所有者的所有权的经济行为，这是从传统意义的所有权形式中分离出来的一种所有权权能。11.最终所有权及股权：出资人（股东）对投入资本的终极所有权，也称为原始所有权。最终所有权表现为股权，股权又称股东权，是出资人（股东）通过持有公司股份而拥有的权利。二1.产权界定的方式：法律机制，即通过法律予以明确界定；私下商定交易，即按有效的程序私下做出安排2.产权界定的原则性规定：（1）产权性质的界定：因产权的私有性、公有性、集体性或国有性从根本上来说具有不同的性质，它们分别规定了相应产权的内在联系，所以应明确界定。（2）产

29、权主体的界定：要明确拥有财产的法定主体，即对特定的财产要明确其归谁所有，谁享有对它的使用权、收入权或转让权，是个人、公众、集团还是国家。（3）产权客体（法定主体所拥有的财产对象）的界定：明确产权主体拥有的具体财产的内容、形态、数量等。（4）产权实现方式（财产通过怎样的方式和过程Wie法定主体所拥有）的界定：需要通过产权的不同的制度安排来落实。3.产权制度的形成过程：一是建立排他性的产权制度，人类社会早期的历史在某种程度上讲就是一个建立排他性的产权制度的历史；二是建立可转让性的产权制度，产权的交易、转让时与社会分工、市场经济制度的发展联系在一起的；三是与各种组织形式创新联系在一起的产权制度，如股

30、份公司制度的建立使产权的分割、转让、交易等更加容易和规范，从而使产权制度效率不断提高。产生、发展、演变三阶段反映出产权及产权制度由易到难、由简单到复杂、由外道内的发展过程。4.怎样理解产权界定的效率：根据产权制度是要实现把外部效应内在化的基本要求，那么从经济意义来讲，产权界定的权力结构是否有效率，主要看它是否能为它在支配下的人们提供讲外部性较大地内在化的激励。5.产权制度的功能：（1）激励功能。这是产权制度的最基本的功能。产权中的收益权规定了产权主体具有获取与其财产或努力相当的收益的权利。（2）增进资源配置效益的功能。资源的优化配置只能在资源的流动过程中来实现，只有这种保障是明确的、稳定的和有效的，实现要素资源流动的交易才能顺利进行，人们也会选择效益好的交易方式，促进资产合理流动，减少交易成本。（3）形成稳定预期的功能。由于产权是一种确认和保障财产持有人的财产权益的制度，所以，一个社会的产权制度是否具有持续性和稳定性，直接