高强度复合纤维项目可行性研究分析报告Word文档下载推荐.docx

1、第十二部分 高强度复合纤维项目可行性研究结论与建议新乡市，河南省地级市，地处河南省北部、南临黄河，紧邻省会郑州，建国初期为平原省省会，是豫北地区重要的中心城市 ，中原地区重要的工业城市，新乡是中原经济区及中原城市群核心区城市之一，也是豫北的经济、教育、交通中心。2014年，新乡市市区面积422平方公里，建成区约140平方公里，中心城区人口120万人。新乡下辖4区5县2市：卫滨区、红旗区、牧野区、凤泉区、新乡县、获嘉县、原阳县、延津县、封丘县、辉县市、卫辉市），平原新区（平原城乡一体化示范区）、新乡国家高新技术产业开发区、国家新乡经济技术开发区。新乡市拥有中国优秀旅游城市、中国电池工业之都、中国

2、国家“公交都市”示范城市、国家知识产权示范城市、国家卫生城市、国家园林城市、国家森林城市、国家新能源汽车推广城市、中国最佳商业城市、中国最佳生态宜居城市等多项荣誉。高强度复合纤维项目可行性研究报告目录总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对高强度复合纤维项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。一、高强度复合纤维项目背景（一）高强度复合纤维项目名称（二）高强度复合纤维项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）高强度复合纤维项目的主管部门（五）高强度复合纤维项目建设内容、规模、目标（五）高强度复合纤维项目建设地点二、高强度复

3、合纤维项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对高强度复合纤维项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、高强度复合纤维项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）高强度复合纤维项目产品市场前景（二）高强度复合纤维项目原料供应问题（三）高强度复合纤维项目政策保障问题（四）高强度复合纤维项目资金保障问题（五）高强度复合纤维项目组织保障问题（六）高强度复合纤维项目技术保障问题（七）高强度复合纤维项目人力保障问题（八）高强度复合纤维项目风险控制问题（九）高强度复合纤维项目财务效益结论（十）高强度复合纤维项目社会效益结论（十一）高强度复合纤维项目可行

4、性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对高强度复合纤维项目作全貌了解。四、存在问题及建议对可行性研究中提出的高强度复合纤维项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。这一部分主要应说明高强度复合纤维项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及高强度复合纤维项目开展的支撑性条件等等。一、高强度复合纤维项目建设背景（一）国家或行业发展规划（二）高强度复合纤维项目发起人以及发起缘由二、高强度复合纤维项目建设必要性综合经济实力晋位升级。“十二五”规划实施基本顺利，多数规划目标能够完成。“十二五”末，全市生产总值完成198

5、2.3亿元，五年年均增长10%，总量由“十一五”末的全省第9位上升到第6位。人均地区生产总值达到34728元，五年新增13630元。地方财政总收入达到210.9亿元，是“十一五”末的1.9倍。一般公共预算收入达到144.6亿元，实现翻番，总量保持在全省前4位。全社会固定资产投资完成1977.2亿元，总量连续居全省前列，年均增长16.6%，累计完成近8000亿元，是“十一五”时期的2倍。经济发展方式转变加快。“十二五”末，全市三次产业结构比为11.2：50.7：38.1，二三产比重达到88.8%，比“十一五”末提高1.8个百分点。农业现代化步伐显著加快，粮食单产、总产连创新高，小麦优质率达到10

6、0%，新乡小麦成功登记为国家地理标志农产品。国家农业科技园区创建成功，农业科技贡献率达到52%。全市规模以上工业产值超过4000亿元，战略新兴产业占全市工业比重12%，被国家发展改革委列为产业集聚集群创新发展综合改革试点。培育了装备制造、食品加工、生物与新医药、电池电动车等重大产业集群，其中装备制造业产值实现千亿目标，被确定为国家新能源电池及电池材料区域集聚发展试点。产业集聚区发展步伐全面加快，工业增加值、固定资产投资分别占全市的63.6%和51%，成为经济发展的主战场。新乡高新技术产业开发区、新乡经济技术开发区同步晋升为国家级园区。服务业新业态迅速发展，现代物流、金融业、商贸服务、电子商务等

7、新型服务业不断涌现。全市12个商务中心区和特色商业区规划建设全面启动，南太行旅游资源整合顺利完成。服务业增加值比重比“十一五”末提高了7.1个百分点，从业人员达到94.2万人，占全社会从业人员比重达到26.9%，提高2.3个百分点。三、高强度复合纤维项目建设可行性（一）经济可行性综合判断，“十三五”时期，我国中小企业发展仍处于大有可为的重要战略机遇期。要准确把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。（二）政策可行性国内环境呈现新特征，加快工业提质增效和创新发展势在必行。“四个全面”

8、战略协调推进，“四化”同步发展，持续释放新的制度红利，激发新的发展潜能，拓展新的发展空间。实施“中国制造2025”将加快制造强国建设进程，促进工业由大变强。同时，我国经济发展进入新常态，工业经济增速从高速转向中高速，从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并举，发展方式从规模速度转向质量效益，发展动力从要素驱动转向创新驱动，促进工业要更加注重发展的质量效益，加快转变发展方式。加快结构调整、转型升级、提质增效，成为工业“十三五”时期面临的紧迫任务。（三）技术可行性推进绿色国际经济合作。在“一带一路”等国际合作中贯彻绿色发展理念，着眼于全球资源配置，采用境外投资、工程承包、技术合作、装备出口等方式，推

9、动绿色制造和绿色服务率先走出去。钢铁、建材、造纸等行业注重以循环经济模式进行合作，石化化工行业加强境外绿色生产基地建设，积极参与风电、太阳能、核能、电网等国际新能源项目的投资、建设和运营。（四）模式可行性积极构建绿色制造体系。支持企业开发绿色产品，推行生态设计，显著提升产品节能环保低碳水平，引导绿色生产和绿色消费。建设绿色工厂，实现厂房集约化、原料无害化、生产洁净化、废物资源化、能源低碳化。发展绿色园区，推进工业园区产业耦合，实现近零排放。打造绿色供应链，加快建立以资源节约、环境友好为导向的采购、生产、营销、回收及物流体系，落实生产者责任延伸制度。壮大绿色企业，支持企业实施绿色战略、绿色标准、

10、绿色管理和绿色生产。强化绿色监管，健全节能环保法规、标准体系，加强节能环保监察，推行企业社会责任报告制度，开展绿色评价。（五）组织和人力资源可行性市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个高强度复合纤维项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到高强度复合纤维项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、高强度复合纤维项目产品市场调查（一）高强度复合纤维项目产品国际市场调查（二）高强度复合纤维项目产品国内市场调查（三）

11、高强度复合纤维项目产品价格调查（四）高强度复合纤维项目产品上游原料市场调查（五）高强度复合纤维项目产品下游消费市场调查（六）高强度复合纤维项目产品市场竞争调查二、高强度复合纤维项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本高强度复合纤维项目产品未来市场需求量及相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定高强度复合纤维项目建设规模参考的重要根据。（一）高强度复合纤维项目产品国际市场预测（二）高强度复合纤维项目产品国内市场预测（三）高强度复合纤维项目产品价格预测（四）高强度复合纤维项目

12、产品上游原料市场预测（五）高强度复合纤维项目产品下游消费市场预测（六）高强度复合纤维项目发展前景综述一、高强度复合纤维项目产品产能规划方案二、高强度复合纤维项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、高强度复合纤维项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。1、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人代销及代销人情况分析（三）促销策略第五部分高强度复合纤维项目建设地与土建总规一、高强度复合纤

13、维项目建设地（一）高强度复合纤维项目建设地地理位置（二）高强度复合纤维项目建设地自然情况（三）高强度复合纤维项目建设地资源情况（四）高强度复合纤维项目建设地经济情况（五）高强度复合纤维项目建设地人口情况二、高强度复合纤维项目土建总规（一）高强度复合纤维项目厂址及厂房建设1、厂址2、厂房建设内容3、厂房建设造价（二）土建总图布置1、平面布置。列出高强度复合纤维项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造高强度复合纤维项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造高强度复合纤

14、维项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输1、场外运输量及运输方式2、场内运输量及运输方式3、场内运输设施及设备（四）高强度复合纤维项目土建及配套工程1、高强度复合纤维项目占地2、高强度复合纤维项目土建及配套工程内容（五）高强度复合纤维项目土建及配套工程造价（六）高强度复合纤维项目其他辅助工程1、供水工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他在高强度复合纤维项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对高强度复合纤维项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治

15、措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设高强度复合纤维项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、高强度复合纤维项目环境保护（一）高强度复合纤维项目环境保护设计依据（二）高强度复合纤维项目环境保护措施（三）高强度复合纤维项目环境保护评价二、高强度复合纤维项目资源利用及能耗分析（一）高强度复合纤维项目资源利用及能耗标准（二）高强度复合纤维项目资源利用及能耗分析三、高强度复合纤维项目节能方案（一）高强度复合纤维项目节能设计依据（二）高强度复合纤维项目节能

16、分析四、高强度复合纤维项目消防方案（一）高强度复合纤维项目消防设计依据（二）高强度复合纤维项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、高强度复合纤维项目劳动安全卫生方案（一）高强度复合纤维项目劳动安全设计依据（二）高强度复合纤维项目劳动安全保护措施在可行性研究报告中，根据高强度复合纤维项目规模、高强度复合纤维项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、高强度复合纤维项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、高强度复合纤维项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算高强度复

17、合纤维项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。高强度复合纤维项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设高强度复合纤维项目到高强度复合纤维项目达到正常生产这段时期，这一时期包括高强度复合纤维项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将高强度复合纤维项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。一、高强度复合纤维项目实施的各阶段（一）建立高强

18、度复合纤维项目实施管理机构（二）资金筹集安排（三）技术获得与转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准备（七）竣工验收二、高强度复合纤维项目实施进度表三、剂高强度复合纤维项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职工培训费（四）办公和生活家具购置费（五）其他应支出的费用一、高强度复合纤维项目总投资估算二、高强度复合纤维项目资金筹措一个建设高强度复合纤维项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。高强度复合纤维项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设高强度复合纤维项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的

19、资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说明：（一）资金来源（二）高强度复合纤维项目筹资方案三、高强度复合纤维项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、高强度复合纤维项目财务评价说明&财务测算假定（一）计算依据及相关说明（二）高强度复合纤维项目测算基本设定五、高强度复合纤维项目总成本费用估算（一）直接成本（二）工资及福利费用（三）折旧及摊销（四）工资及福利费用（五）修理费（六）财务费用（七）其他费用（八）财务费用（九）总成本费用六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算（一）销售收入（二）销售税

20、金及附加（三）增值税（四）销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）高强度复合纤维项目投资现金流估算（二）高强度复合纤维项目资本金现金流估算九、不确定性分析在对建设高强度复合纤维项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对高强度复合纤维项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对高强度复合纤维项目经济评价指标的影响，以确定高强度复合纤维项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进

21、行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视高强度复合纤维项目情况而定。（一）盈亏平衡分析（二）敏感性分析在建设高强度复合纤维项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断高强度复合纤维项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设高强度复合纤维项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明：一、财务评价财务评价是考察高强度复合纤维项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设高强度复合纤维项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结

22、合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断高强度复合纤维项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把高强度复合纤维项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（高强度复合纤维项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察高强度复合纤维项目在其计算期内盈利能力的主要动态评价指标。如果高强度复合纤维项目财务净现值等于或大于零，表明高强度复合纤维项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，高强度复合纤维项目财务上可行。（二）财务内部收益率（FIRR）

23、财务内部收益率是指高强度复合纤维项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使高强度复合纤维项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映高强度复合纤维项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，高强度复合纤维项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在实际应用中根据高强度复合纤维项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出

24、现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明高强度复合纤维项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则高强度复合纤维项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）高强度复合纤维项目投资收益率ROI高强度复合纤维项目投资收益率是指高强度复合纤维项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT）与高强度复合纤维项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，高强度复合纤维项目在财务上可考虑接受。（五）高强度复合纤维项目投资利税率高强度复合纤维项目投资利税率是指高强度复合纤维项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与高强度复合纤维项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，高强度复合纤维项目在财务上可考虑接受。（六）高强度复合纤维项目资本金净利润率（ROE）高强度复合纤维项目资本金净