15000吨矿泉水生产线项目可行性报告Word格式文档下载.docx

1、 3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。 3-3 消防 本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。 3-4 环境污染 本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 安全和劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。 2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。 3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。 4、企业要不定期进行劳动安全技

2、术知识教育和宣传。 4-1 投资概算 该项目总投资919万元，其中，固定资产投资718万元（ 固定资产分为：设备投资365万元,土建工程式130_万元,广告费用150万元,其他费用73万元,详见附表表4-3）,流动资金200万元。设备投资概算表 附表4-1序号设备名称单位数量金额（万元）备注1提水设备套15日产50吨2水处理和灌装设备2503包装设备104自动化吹瓶机205交通运输工具306其他设备辆40合计 附表4-2面积（m3）造价（元/m3）车间160040064仓库16办公室3007.5门卫及围墙2.5征地10亩4万/亩130固定资产投资概算表附表4-3项目名称投资比例%备 注设备投资

3、365详见附表4-1土建工程详见附表4-2供 电8容量度100KVA设备运输及安装费用按设备5%计开办费不可预见费261-5之和的5%计7建设期间利息17按年息5.85%计半年建设期广告费1501-6之和的30%计718 流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年5次计算，项目经营成本为1078.44万元，本项目需流动资金200万元。 4-2 资金筹措本项目总投资为918万元，其中，单位自筹资金100万元，需要引进资金8万元。 4-3 工期计划 1、2003年元月项目的考察论证。2、2003年2月，项目的前期准备，可行性报告编制。3、2003年3月，与外商签订合同，落实资金。4、200

4、3年4月，征用土地。5、2003年5月，基建动工，设备订制。6、2003年6月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。7、2003年7月，投入生产。1、计算期该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。2、利息该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。3、固定资产部额及折旧项目固定资产投资为718万元，其中，广告费150万元，不计折旧。设备365万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理20.4万元。4、税金增值税按17%的增值税率计算，所得

5、税按33%的税率计算。5、工资该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖金。年工资额为30万元。6、销售收入产品出厂价按0.55元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。7、生产负荷第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本023元，盖子和商标一套0.05元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为0.28元/只。9、销售费用本项目在设计时已安排150万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。成本概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为823.96元/吨，正常年份年总成本为

6、1130.94万元，其中固定成本177.9万元，变动成本为953.04万地。5-3 销售收入，利润及税金估算产品出厂价按0.55元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表5-2。由此表计算出：1、固定资产投资利润率 253.13 100%=35.25% 7182、全部投资利润率：100%=27.57% 718-2003、固定资产投资利税率 253.13+115.93 100%=51.4%4、全部投资利税率 100%=40.2% 718+2005、销售利润率100%=16.88% 1500（1）企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还款折旧

7、为40.8万元90%=36.72万元。（2）还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部分用于还款。由此可计算出还款期为5.94年（详见附表5-3）。（含建设期一年）。1、由财务现金流量表（见附表5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为2105.17万元。（1）财务内部受益率为 9.42IRR=（27-26）=26.44% 9.42+|-12.22|（2）财务净现值（I=16%时）=366.3万元（3）固定资产投资回收期计算静态值=2.44（年）（不含建设期） 253.13+40.8 |-88.43|动态值=7-1+=6.82（年）（含建设期一年） 108.192、财务平衡分析由财务平衡表（

8、见附表5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金926.832万元，上交所得443.88万元，提取留用折旧224.4万元。3、不确定分析 177.9保本销售量=6191（吨） 1000-635.36-77.29该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为35.25%、51.4%和26.44%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。矿泉水成本概算表附表5-1成本项目单位成本60%负荷总成本80%负荷总成本100%负荷总成本备注其中固定成本变动成本一原材料509元/吨瓶子458.1610.8

9、763.5二燃料动力36.36元/吨电力32.72432.72343.63254.54三工资及附加20元/吨1824四制造费用70.8元/吨折旧费27.2元/吨40.8修理费13.6元/吨20.4生产费用30元/吨45五管理费用117.8元/吨流动资金利润7.8元/吨11.7管理费10元/吨其他费用六销售费用70元/吨6384105823.96元/吨总成本749.724177.9571.824940.332762.4321130.94953.04经营成本697.244887.8321078.44销售收入、税金、利润表附表5-2单位：万元项目生产期3-10生产负荷60%80%100%产量（吨）9

10、0001200015000销售收入90012001500763.5动力54.5430七106.2106.2八71.771.7九105十增值税69.5692.8115.93十一销售利润-78.86166.868253.3十二所得税55.0783.53十三税后利润111.798169.6固定资产回收平衡表附表5-3序 年份号 项目建设期生 产 期一、固定资产及还本付息1 年初投资累计760846.6707.23484.18247.962划内本年固定投资3额本年应付利息4244.4649.5341.4928.3214.514 本年还本付息-42.14186.9264.5424.54262.47 （1

11、）还本137.37223.05236.22（2）付息5 年末投资累计709.23二进制回收资金来源1 利润总额-78。86253.132可用还款折旧36.723 还款期企业留利16.686825.31327.3834还款额合计186.9025264.54 247.96固定资产回报期=1+=5.94（年） 264.54财 务 现 金 流 量 表附表5-4 金额单位：序号年份投 产 期达 产 期（60%）（80%）911现金流入产品销售收入1500回收固定资产余值25.56回收流动资金200流入小计现金流出固定资产投入流动资金占用697.24销售税金69,56928115.93流动小计966.89

12、80.6321194.37净现金流量-718-66.8219.37305.63累计净现金流量-784.8-565.43-259.845.83351.46657.09962.72126.351773.982105.17净现值（I=16%）-618.92-49.63140.63168.71145.48125.3110.1993.2280.3869.38103.58累计净现值668.55-527.93-359.22-213.7488.4319.76112.98193.36262.72366.3附表5-5 金额单位： 年份资金来源利润总额25.13折旧（其中可用于还款折旧）流动资金借款来源小计198.66207.668293.93319.49资金运用固定资产投资流动资金投入企业留用折旧4.08408224.4还款期企业留利16.69投资借款本金偿还137.368223.05236.32投资借款利息偿还0.6888.64443.88盈余资金-49.881.387179.977205.37926.832运用小计