财务部工作手册Word下载.docx

1、1、 日常帐务处理财务经理负责审核记账凭证，过账，引出报表并传给公司领导。财务部经办人整理原始凭证、编制记账凭证，并输入电脑账中； 2、 涉税事务财务部经办人接到税务局通知，包括税务检查或交某项税款或其他事项；财务部经办人把涉税事项向财务经理汇报，属于常规事项由财务经理处理，并报公司总经理认可；特殊事项，比如大额税款交纳，大额招待等须书面报董事长批准后处理。3、 涉及贷款事务（流程基本同二、涉税事项）各部门经办人填写“通用报销凭证”，粘贴好原始票据，注明事由，交部门经理审核事项真实性并签字后交总经理助理；各部门经办人在公司领导审批单回传后，到出纳处办理付款手续。4、日常单据报销总经理助理将部门

2、经理签过的报销单送交财务经理审核票据和金额，财务经理签字；财务经理将签过的单送交总经理审批签字；政府市政支出、费用等直接承报总经理，权限外大额须报董事长审批；财务部经理将已签好的单送交出纳处，经办人到出纳处办理付款手续。5、工程、营销等合同付款 各部门经办人填写“付款审批单”，注明付款原因、收款单位账号、金额等，必要时附上合同、付款计算清单等附件，有部门主管的须部门主意签字确认；公司领导签字同意付款后，等待公司财务部划款，款项到账后即可支付。各部门经办人把填写好的单据拿到财务部，由财务经理审核是否根据合同付款，付款额的计算是否准确等，并签字确认；财务部经理将签过的单送交总经理审批签字，权限外大

3、额款项支出须报董事长审批；6、房子销售变更、优惠房款审批房屋销售过程中出现变更事项时，由售楼部经办人填写“认购变更申请书”，交公司派驻售楼部财务人员确认签字；售楼部财务人员即按审批过的申请书执行。售楼部经办人把申请书传到公司营销部审核签字，营销部把申请书送交公司领导审批签字，然后回传售楼部；部 门财 务 部 工 作 职 责工 作 内 容1. 对公司的经济业务活动进行会计核算：1.1制定公司的基本会计制度及财务核算办法；1.2审核公司各类经济业务活动报告单及各类原始凭证；1.3编制记账凭证、登记明细账、总账；1.4进行公司开发成本的核算；1.5编制、报送公司月度、季度、年度会计报表、财务报告；1

4、.6负责公司税款的计算、申报、缴纳等工作。2. 实施公司的财务管理工作：2.1制定公司关于资产管理、费用管理等方面的财务规章制度； 2.2为公司的经营决策提供专业的财务意见；2.3负责公司资产的保险业务；2.4组织定期盘点公司各类财产；2.5组织实施公司财务管理的信息化。3. 实施公司的财务预算管理：3.1制定公司财务预算管理制度及实施办法；3.2组织编制公司年度、季度、月度财务预算；3.3控制、考核公司年度、季度、月度财务预算的执行情况；4实施公司的资金管理：4.1负责筹集、调度公司经营活动所需资金；4.2监控公司资金的使用情况；4.3负责公司各类货币资金的收、付业务；4.4 负责公司银行借

5、款的办理、清偿等业务。5负责协调公司与内外部相关部门关系：5.1协调公司与当地税务部门的工作关系；5.2协调公司与当地金融机构的工作关系；5.3协调公司与公司公司及公司内各公司财务部门的工作关系；6完成公司领导交办的其他工作。制表审核批准财务部经理职务说明书职位名称财务部经理所属部门/分部职位代码直接上级总经理下 属 人 数3起 草 人批 准主要职责1在公司领导的授权下，负责公司整体财务规划，并负责领导公司的财务管理、成本管理、会计核算和资金总体调度2主持编制、下达并监督财务收支计划负责财务监督与会计监督4进行资金筹集及调度5指导财务部进行公司财务预算、决算与成本核算主 要 工 作 内 容参与

6、制定公司年度经营计划和预算方案参与公司重大投资、业务问题的决策掌握和了解公司内外动态，及时向公司领导反映，并提出建议负责指导财务部门制定和完善财务政策和管理制度支持编制年度资金收支计划，信贷计划，拟定资金筹措方案6执行全部资金的调度，检查计划实施情况7负责组织向金融机构的融资工作8配合办公室完成公司固定资产的盘点工作9负责公司财务人员队伍建设，选拔、配备、评价下属人员10负责控制财务系统内部费用预算11服从上级交办的临时工作关系内部关系及频率外部关系及频率1、公司领导 经常性工作联系1、银行、税务、工商、财政定期联系2、公司各部门 经常性工作联系2、业务对口部门保持一般联系3、其它分公司部门

7、不定期联系任职资格学历要求大学本科专业要求 财经类相关专业外语、方言要求 相关工作经验在大型公司/股份制企业从事财务经理工作3年培训需求具有“会计师”资格、 “会计执业资格证书”需具备的知识结构熟练掌握、运用企业会计制度、准则及相关会计法规，熟练掌握运用税务知识具有较高的财务预算管理水平,有良好的判断和分析问题能力所需技能熟练操作计算机，熟练操作会计软件其他具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法、良好的服务意识具有较高的组织、管理、协调、沟通能力制 表审 核会计职务说明书会计财务经理负责编制公司的会计凭证，登记总账、明细账簿编制公司年度、月度财务报表，进行财务分析负责公司销售及税务管

8、理负责公司往来款项、日常费用的核算、管理负责会计电算化管理；负责公司会计档案的管理。在公司财务部的指导下，审核分公司各种会计原始凭证，分类记账分别建立工程、市政、材料设备拨款台账按时（每月份、季度、半年、年度）向公司财务部上报各类财务报表及时将每月会计凭证整理归档负责公司项目工程建设成本归集工作按时制作分公司资金使用计划并上报公司财务部审批将公司的财务问题向公司财务部汇报沟通传达执行公司财务部有关财务方面的要求配合审计部门对分公司经济活动的审查负责公司会计档案的保管工作，建立会计档案的分类索引工作；协助上级领导协调同税务部门的关系12服从上级交办的临时性工作1、公司各部门 经常性工作联系1、银

9、行、税务 定期联系2、财务部人员 经常性工作联系2、业务对口部门 保持一般联系3、其它分公司部门 不定期联系大学专科在房地产企业从事会计核算工作3年具有 “会计执业资格证书”熟练掌握企业会计制度、准则及相关会计法规、税务知识，有良好的判断和分析问题能力 能够熟练使用各种办公室软件和各种财务软件，具备基本的网络知识，人际能力、沟通能力、影响力、计划与执行能力出纳职务说明书出纳负责办理公司现金、银行结算业务登记现金、银行存款日记账， 负责分公司报销工作及票据管理, 负责分公司客户付款凭证管理负责保管库存现金、银行票据和各种有价证券编制公司资金周报表负责办理提取现金、存现业务、现金报销业务负责办理银行存款进账、签发支票、电汇、本票等结算业务；负责领取银行业务回单及对账单负责登记现金、银行存款日记账负责编制公司资金周报表协助进行银行收付款项记账凭证的编制负责本部门文件的收发、登记归档管理1、公司各部门 经常性工作联系1、开户银行 定期联系2、公司财务部 经常性工作联系至少有1年相关工作经验具有“会计执业资格证书”掌握相关业务的法律、法规,熟练掌握现金、银行存款结算业务方式、流程,熟练操作计算机，熟练操作会计软件