《个人理财》知识点模板文档格式.docx

1、二、保险规划保险的定义：保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生而造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者承担给付保险金责任的商业保险行为。法律角度：保险是一种合同保险规划具有风险转移和合理避税的功能。1、制定保险规划的原则：（1）转移风险的原则（2）量力而行的原则（3）分析客户保险需要：适应性、支付能力、选择性2、保险规划的主要步骤：（1）确定保险标的（作为保险对象的财产及其有关利益，或者人的寿命和身体）只有对保险标的具有可保利益才能为其投保。可保利益应符合三个要求：必须是法律认可的主体;必须是客观存在的利益;必须是可衡量的利益。（2）选定保险

2、产品：常见的：意外伤害、健康险、人寿险、意外损毁险等;合理搭配不同险种，如主险+附加险（3）确定保险金额人的价值评估法：生命价值法、财务需求法、资产保存法等（4）明确保险期限3、保险规划的风险（1）未充分保险的风险（2）过分保险的风险（3）不必要保险的风险人身保险产品中的两全保险不仅保障被保险人本人的利益，也使（ ）利益得到保障。A 债权人 B 债务人 C 继承人 D 受益人三、税收规划通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项提前做出安排，以达到少缴税或递延剿说的目的。1、税收规划的原则（1）合法性（2）目的性（3）规划性（4）综合性2、税收规划的基本内容（1）避税规划：非违法性;有规则性

3、;前期规划性和后期的低风险性（2）节税规划：合法性，有规则性，经营的调整型和后期无风险性;（3）转嫁规划：将税负转嫁给消费者或供应商，纯经济行为3、税收规划的主要步骤（1）了解客户的基本情况要求：婚姻、子女、财务、投资意向、风险态度、纳税历史情况、短期所得或长期利益;（2）控制税收规划方案的执行（3）实例：客户工资薪金转化为劳务报酬;工资薪金与劳务报酬分别纳税下列个人税收策划行为不能达到合理避税目的的是（ ）A 将收入购买基金以得到时间价值，延期缴税B 企业为员工提供住房而在工资里扣除C 以报销费用形式取得部分收入D 分期支付奖金四、人生事件规划1、教育规划2、退休规划（1）误区：计划开始太迟

4、;对收入和费用估计过于乐观;投资过于保守（2）退休规划步骤：客户退休生活设计;第一年费用需求分析;退休期间总费用分析、退休后的年收入状况。一个完整的退休规划包括（ ）等内容。A 工作生涯设计 B 退休后生活设计C 自筹退休金部分的储蓄设计 D 自筹退休金部分的投资计划E 保险产品设计五、投资规划：1、概述:.投资的目的：用确定的现值牺牲换取不确定的未来收益。直接投资（实物投资）、间接投资（金融产品）2、投资规划步骤：（1）确定客户投资目标（2）让客户自己认识自己的风险承受能力（3）根据客户目标和风险承受能力来确定投资策略（4）实施投资计划（5）监控投资计划业务的合规性一、商业银行开展个人理财业

5、务的合规性管理1、商业银行开展个人理财业务的基本条件（1）具有相应的风险管理体系和内部控制制度（2）有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;（3）具有良好的市场风险识别、计量、检测与控制体系;（4）信誉良好、近两年内未发生损害客户利益的重大事件（5）银监会规定的其他审慎性条件关于机构设置于业务申报材料（1）建立体系（2）申请需要批准的个人理财业务，报送银监会一式三份（3）申请不需要批准的个人理财业务，及时报送银监会关于业务制度建设的要求（1）建立内部控制和定期检查制度（2）理财计划各步骤的内部审核制度;（3）建立相应的风险管理体系;（4）设置风险管理指标（5）与客户签合同，明

6、确义务和责任关于理财人员的要求：每年的培训时间不少于20小时关于个人理财资金使用语核算管理的条件：在理财计划存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。账单提供不少于2次，且至少每个月提供一次。2、商业银行开展个人理财业务的政策限制：二、个人理财业务风险管理需要银监会批准的：（1）保证收益理财计划（2）需经银监会批准的其他个人理财业务其他业务，不需要银监会审批。但也要按照规定，在发售产品后5日，将相关资料报送银监会。材料包括：理财计划拟销售的客户群;理财计划拟销售的规模，资金成本与收益测算等;拟销售理财计划的对外介绍和其他材料：银监会要

7、求的其他文件;中资商业银行的分支机构可以根据其总行的授权开展业务。关于理财业务的政策监管要求：在进行市场风险管理时，应对利率和汇率变化进行充分的压力测试。关于理财产品的政策监管要求：（1）包括结构性产品的，应将基础资产和衍生品交易部分相分离（2）不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售;（3）保证收益理财产品的收益要略高，但是要有附加条件。不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率;关于个人理财业务的检查监督：商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下个季度的第一个月内报送银监会。3、商业银行开展个人理财业务的违法责任：（1）关于违规业务的规定（2）关于违规处罚规定暂停商业

8、银行销售新的理财计划或产品;建议商业银行调整个人理财业务部分负责人;建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。商业银行违反审慎经营原则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正;逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规科采取下列措施（ ）A 暂停商业银行销售新的理财计划或产品;B 罚金处罚C 建议商业银行调整个人理财业务部分负责人;D 建议商业银行调整相关风险管理部门、E 建议商业银行内部审计部门负责人。三、个人理财业务的风险管理：1、个人理财业务面临的主要风险（1）提供个人理财服务中面临的法律风险、操作风险、声

9、誉风险等主要风险（2）理财计划或产品中包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险（3）商业银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险2、个人理财业务风险管理的基本要求：（2）应对具备相应的技术支持系统和后台保障能力;（3）落实内部监督和独立审核措施;（4） 建立分析、审核与报告制度，积极与监管部门沟通;（5） 接受客户委托进行投资操作和资产管理时，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，并保留相关文件，每年至少重新确认一次。（6） 将银行资产与客户资产分开管理（7）保存完备的个人理财业务记录。3、个人理财顾问服务的风险管理：（1）设置风险管理机构（2）建立有效的规章制度

10、（3）个人理财顾问服务管理（4）个人理财顾问业务内部的审查与监督管理（5）个人理财顾问服务的风险提示4、综合理财服务的风险管理保证收益型理财计划的起点金额人民币应在5万元以上，外币应在5000美元以上;其他理财计划和投资产品的销售起点金额不低于保证收益型理财计划的起点金额。5、个人理财业务产品（计划）风险管理：商业银行编制的个人理财业务季度统计分析报告，应包括的内容有（ ）等。A 当期开展的所有个人理财业务简介及相关统计数据B 当期推出的理财产品简介、理财产品的相关合同、内部法律审计意见、管理模式、销售预测及当期销售和投资情况C 相关风险监测与控制情况D 当期理财计划的收益分配和终止情况E 涉

11、及法律诉讼情况合规性管理一、个人理财业务从业人员的合规性管理1、从业人员的基本构成（1）个人理财顾问从业人员和综合理财服务从业人员顾问：提建议综合：提供建议的基础上，接受客户的委托和授权综合理财中，要将负责理财计划或产品交易工具的人员与负责本行自营交易的人员分开。（2）理财经历和关系经理：理财经理：为客户提供财务分析、理财规划与投资建议客户关系经理：营销（3）资深理财经理、高级理财经理、中级理财经理、助理理财经理2、从业人员的基本条件：（1）对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识;（2）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准、行为准则（3）掌握

12、所推介产品或向客户提供咨询顾问意见所涉及的产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解;（4）具备相应的学历水平和工作经验（5）具备相关监管部门要求的行业资格（6）具备银监会要求的其他资格条件3、职业操守要求：（1）从业基本准则诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争（2）从业人员与客户熟知业务、监管规避、岗位职责、利益冲突、内幕交易、了解客户、反洗钱、风险提示、信息披露、银行职业道德的基本原则是（ ）A 专业胜任 B 勤勉尽责 C 忠于职守 D 熟知业务银行业从业人员应当加强学习，不断提高业务知识水平，熟知向客户推荐的金融产品的特性、收益、风险和法律关系，这是（ ）

13、的内容。A 忠于职守 B 勤勉尽责 C 客户至上 D（熟知业务）（3）从业人员与同事：团结合作、上下沟通、内外协调（4）从业人员与所在机构：忠于职守（5）从业人员与同业人员：同业竞争、商业保密与知识产权保护（6）从业人员与监管者小李刚进银行，为处理好于同业人员的关系，应坚持的原则是（ ）A 业绩第一 B 互相尊重 C 交流合作 D 同业竞争 E 商业保密和知识产品保护4、从业人员的限制性条款对于市场风险较大的投资产品，不得主动向无相关交易经验或评估不宜购买该产品的客户推介或销售该产品。5、从业人员的违法责任：民事责任;行政监管措施与行政处罚;刑事责任例题：“信息披露”中需要披露的信息是（ ）A

14、 从业人员推荐的产品设计原理B 银行的战略发展方向C 银行的财务报表D 本机构在代理销售产品过程中的责任和业务根据银行从业人员熟知业务的要求，从业人员要熟知金融产品的（ ）A 收益 B 风险 C 法律关系 D 社会效益 E 风险控制框架与同业人员接触时，以下行为恰当的是（ ）A 交流下个月将要公布的兼并收购信息B 交流在产品开发中遇到的技术问题C 询问对方的产品开发计划D 询问对方对央行近期政策的看法同事之间分享专业知识和工作经验，符合（ ）的要求。A 团结合作 B 尊重同事 C 相互监督 D 同业竞争关于理财产品的销售管理的内容，错误的是（ ）A 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品，

15、但客户坚持要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见，客户的意愿、其他说明事项，双方签字认可;B 商业银行应主动向未进行过衍生金融产品交易的客户推荐此类产品C 商业银行应向有意购买产品的客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本常识，并以书面形式确认客户是主动要求了解和购买产品D 商业银行应用通俗易懂的语言说明相关产品的投资风险，配以必要的事例，说明最不利的投资情形。银行业从业人员应该明确区分其所在机构代理销售的产品和其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、。足以让客户注意的方式向其提示（ ）等毕业的信息。A 被代理人的名称B 被代理人的财务状况C 被

16、代理人的产品最终责任承担者D 被代理人的产品性质、产品风险E 本银行在本产品销售过程中的责任和义务二、客户的合规性管理1、客户的准入管理2、客户的基本条件（1）客户的个人或家庭金融资产数量（2）重要人士标准3、客户的限制性条件客户用本人实名并能提供有效的身份证明，均可以成为个人理财计划的客户。4、客户的违法责任银行理财产品一、理财产品的发展：2002年，第一个理财产品推出;2005年，第一个人民币结构理财产品推出。2005年12月起，允许获得衍生品许可证的银行发行股票挂钩和商品挂钩产品，以及后来的权益挂钩、项目融资、新股申购、QDII。二、当前主要的银行理财产品介绍1、货币型理财产品：（1）定

17、义：主要投资于信用等级高、流动性好的金融工具，如国债、金融债、中央银行票据、债券回购以及高信用等级的企业债、公司债、短期融资债等。（2）特点：投资期短、资金赎回灵活、本金/收益安全性高（3）风险：低风险企业债：中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业发行的债，有审批。公司债：股份有限公司和有限责任公司发行货币型理财产品的风险特征是（ ）A 信用风险高、流动性风险小 B 信用风险高、流动性风险大C 信用风险低、流动性风险小 D 信用风险低、流动性风险大2、债券型理财产品：（1） 定义：以国债、金融债、中央银行票据为主要投资对象产品结构简单、投资风险小、客户预期收益稳定（3）投资方向：银行

18、间债券市场、国债市场和企业债市场。（4）效益及风险特征：风险低风险来自利率风险、汇率风险和流动性风险举例：银行人民币债券理财计划，一个月期，到期一次还本付息。预计年收益率2.62%债券型理财产品的风险特征是（ ）A 投资风险高、收益高 B 投资风险高、收益低C 投资风险低、收益高 D 投资风险低、收益低3、信托类理财产品（1）基本概念：投资人委托信托公司按投资人的意愿、以自己的名义为受益人的利益或特定目的管理、运用和处分的业务。特点：以信任为基础;财产权利主体与利益主体分开;经营方式灵活;信托财产经营独立性;信托管理具有连续性;受托人不承担无过错风险;利益分配据实际业绩。种类：任意信托/法定信

19、托; 法人信托和个人信托;资金、动产、不动产信托（2）投资模式：贷款类银行信托理财产品银行将募集来的资金投资于信托公司的信托计划信用风险、收益风险、流动性风险 表外业务，风险完全由投资人承担。 委托人的收益上限是贷款利率，信托公司还要收管理费 一般难以提前终止。（4）举例：理财客户购买信托产品时需要考虑的风险因素包括（ ）A 项目主体风险 B投资项目风险 C 汇率风险 D 信托公司风险 E 流动性风险4、新股申购型理财产品（1）背景：一级市场和二级市场的巨大价差（2）收益率的影响因素：中签率、上市首日涨幅;其他因素（闲置资金的使用）（3）增强型新股申购理财产品：空闲时间投资于流动性好的金融产品

20、（4）风险：系统性风险（新股不败?）、流动性风险（网下申购3个月锁定期）某客户是中低收入者，风险承受能力低，适宜他的理财产品是（ ）A 债券型理财产品 B 外汇挂钩类理财产品 C 股票 D 新股申购类理财产品三、结构性理财产品的概念运用金融工程技术，将存款、零息债券等固定收益产品与金融衍生品（远期、期权、掉期）等组合在一起而形成的一种全新金融产品。普遍存在流动性风险。关于结构性理财产品的特征，下列说法正确的是（ ）A 适当运用结构性理财计划可以规避所以风险B 小额资金无法借助结构性理财计划进入衍生品市场C 结构性理财计划产生的收益要缴纳利息税D 以上全错三、主要类型：外汇挂钩、股票挂钩、商品挂

21、钩四、外汇挂钩型：1、通常，挂钩的一组或多组外汇的汇率依据东京时间下午3点整在路透社或彭博社相应的外汇展示页中的价格确定。2、期权拆解：看好/看淡、区间式投资，有一个或一个以上触及点（1）一触即付期权：挂钩外汇在期末触碰或超过预先设计的触及点，买方可得到约定的回报率;否则可能获得最低回报（可能为零）。（2）双向不触发期权：挂钩外汇在整个期间没有触及原来设定的触及点，买方可得约定回报;（3）实际案例分析：书P923、风险流动性风险、集中投资风险、保本的机会成本风险、本金风险、汇率风险、提前终止的风险、未能成功认购的风险、投资者自身状况风险。结构性外汇理财产品内含的衍生工具是（ ）A 期权 B 期

22、货 C 互换 D 远期五、利率/债券挂钩型1、产品收益率取决于产品结构和利率的走势收益不高但非常稳定，一般期限固定，不能提前支取。2、挂钩标的：（1）LIBOR：隔夜、7天、一个月、3个月等（2）国库券：3个月、6个月、9个月（3）公司债券关于外汇理财产品论述错误的是（ ）A 目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全B 收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止C 个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金损失D 结构性外汇理财产品也被称为存款，亦即没有投资风险六、股票挂钩型：1、概念：挂钩股票、一篮子股票、指数、一篮子指数等分类：本金

23、保障型、非本金保障型2、挂钩标的（1）单只股票（2）一篮子股票3、期权拆解（1）认沽期权：在到期日之前，根据比率出售相关股票等（2）认购期权：在到期日之前，根据比率收购相关股票等（3）股票篮子关联度：正相关、负相关七、QDII1、合格境内投资者（1）基金（2）交易所上市基金ETF八、挂钩型理财产品的风险：1、挂钩标的物的价格波动2、本金风险3、收益风险4、流动性风险下列不属于影响结构性理财计划的经济因素的是（ ）A 失业率 B 经济增长率 C 理财目标 D 通货膨胀水平九、银行代理理财产品的分类：1、基金：银行可以作为开放式基金的销售代理人，在银行可办理基金开户、认购、申购、赎回、转换、修改分

24、红方式和定额定投业务。封闭式基金，三个月内要募集完成批准募集金额的80%。开放式基金没有金额限制（1）开户（2）认购：在募集期间申请购买，费率比申购低（3）申购：在基金存续期内的基金开放日申请购买基金T日申购、T+1日增加权益并登记、T+2日可赎回申购采用“未知价”原则，以T日的基金份额净值为标志计算定期定额申购前端收费、后端收费 只针对申购费，和赎回费无关（4）基金赎回：剩余份额不得低于最小剩余份额（1000份）赎回原则：先进先出（5）转换：同一基金公司内转换（6）基金分红（7）流动性及收益 货币市场基金类似“活期存款”，流动性好 基金收益来源：证券买卖差价（资本利得）、红利收入、债券利息、存款利息收入 影响基金收益的因素：基金的基础市场即投资的对象产品、基金自身因素（业务能力）收益排行：股票型、混合型、债券型、货币市场基金（8）基金的风险：价格波动风险;流动性风险证券投资基金的收益主要来自（ ）A 波动率提高 B 证券买卖差价 C 红利收入 D 债券利息 E 存款利息收入2011银行从业资格考试个人理财知识点：主要投资于信用等级高、