新版XX品牌中药保健饮片及保健酒加工生产基地建设项目商业计划书文档格式.docx

1、2.12.1.1固定资产投资（静态投资）2.1.2建设期利息（动态投资）2.23固定资产贷款4流动资金贷款5国家投入6自筹其中：7资本金8正常年销售收入6500.0 9正常年销售税金及附加10010正常年利润总额2205.3 11正常年所得税额549.5 12正常年税后利润1654 13资本金净利润率（ROE）%37.414总投资收益率（ROI）49.9 15投资利税率32.1 16贷款偿还期年17全部投资指标：17.1财务内部收益率（IRR）34.5 17.2财务净现值（i=12%）48829.6 17.3投资回收期3.919生产能力利用率（BEP）31.5 1.2项目背景、建设的必要性1.

2、领导重视，政策支持近年来*县委、县政府十分重视特色产业发展，着力打造鹿茸保健品产业，并将其作为*县经济发展的主导产业和强县富民的特色产业。陈政高省长到*视察，代表省政府提出的重点支持*鹿茸保健品产业的发展，并给予金融支持。2、是行业发展的需要我国改革开放25年来，国民经济飞速发展，人民生活水平显著提高，中国重新加入WTO后，国际地位逐步增强。国内人民吃不饱肚子问题已经解决，已经逐渐由温饱向小康社会迈进，人们对日常食品高质量、高营养、高享受要求越来越迫切。3、市场竞争的要求保建食品市场竞争归根到底是产品质量和价格的竞争，而要生产出质量好、营养全、价格合理的保健食品，必须有先进的厂房和设备、先进的

3、技术和严格的管理来保证。4.国际国内市场形势良好。 目前，我国保健产品数量较少、产销量正在不断增加。我国人均消费水平较低，但消费潜力巨大。随着人民生活水平的不断提高，人们对待防治疾病的观念从过去的有病才服药逐渐变为无病先保健，以预防为主的趋向。随着经济的发展，人们的生活已由温饱型向小康型转变，追求生活质量，提高身体素质，增强保健意识是走向小康人的必然选择。据专家预测，我国特殊营养保健产品年需求量为10万吨。现在越来越多的消费者对高档功能性保健产品需求量越来越大。总之，产品的科技含量较高，产品质量有保障，经济效益明显，对拉动当地经济发展效果显著，有利于企业自身及地区经济的可持续发展，具有良好的社

4、会效益和经济效益，项目建设十分必要。1.3报告编制依据（1）国家相关政策法规；（2）企业发展战略设想；（3）项目承办单位提供的有关资料；1.4研究范围和内容本项目研究范围为新建的厂区，项目研究内容如下：（1）产品市场及建设的必要性（2）建设规模及产品方案（3）生产工艺及设备（4）总图土建（5）公用工程（6）环保、消防及职业安全卫生（7）投资估算及资金筹措（8）财务评价2. 项目申报单位概况*产品加工有限公司，是新建企业，由梁峰投资，*县养鹿大县和建有东北土特产品交易中心的特色产业园及*县丰富的中草药资源，这样的得天独厚的优越条件和优惠政策的吸引，*特色产业园经营中药保健饮片及保健酒系列产品生产

5、加工，加工中药饮片，参茸饮片，保健酒等产品。企业占地面积52800平方米，建筑面积10364平方米。3. 市场分析技术分析3.1市场分析3.1.1国内外医药保健品市场发展现状1、医药保健品市场需求现状保健品正在成为新的消费热点，目前我国保健品、我国保健品产业发展正处于十字路口之上。据统计，全球保健食品销售额已占整个食品销售额的5，达到2000亿美元，而且每年都以很高的速度增长。我国保健品市场的两大消费人群：“白领市场”和“银发市场”对保健品的需求正趋旺盛，由于他们的购买力非常强，也成为了国内保健品市场的生力军。有关资料显示，欧美国家的消费者平均用于保健品方面的花费占其总支出的25以上我国证券市

6、场的现状，而我国只有007。我国人均保健品消费支出仅为31元年，是美国的117，日本的112。这表明我国保健品市场潜力巨大，以目前全球保健品占整个食品销售的5来推算，我国保健品消费还将大幅增长。 2、我国保健品行业现状 我国现阶段，保健品是一个泛称，它包括保健品（食健字号）以及营养药品及滋补类中成药（OTC药品，为药准字号）。我国卫生部批准保健食品1859种，其中国产1666种，进口193种。在营养补充剂中，补钙产品最多，其次是补充各种维生素的产品和补充微量元素及矿物质的产品。 目前，我国共有保健品企业3000多家，年产值500多亿，投资总额在1亿元以上的大型企业只占1.45%；投资总额在1亿

7、元以下5000万元以上的中型企业占38%；投资在5000元以下100万元以上的企业占6.66%；投资在100万元以下10万元以上的小型企业占41.39%；投资不足10万元的作坊式企业占12.5%。据统计，我国目前保健品年销售额接近500亿元，并以15%30%的速度增长，明显高于发达国家13%的增长速度。从发展前景来看，与健康相关的食品市场的容量是十分巨大的。据权威机构中国保健品协会调查统计：目前我国人均保健品年消费48元；其中城市居民每年户均购买保健品超过500元。全国保健品市场销售总额超过500亿元！3、保健品市场将进一步扩大2000年，我国保健品市场份额达到了创纪录的500亿元，这说明消费

8、者的保健欲望增强，而且把这种欲望变成了现实需求。如果保健品行业的营销手段作出相应调整，这个市场还将进一步扩大。1）消费者对保健品的需求旺盛。首先，我国居民素来就有进补的习惯。随着生活节奏加快，家庭自制传统补品的炖、熬、泡等制作过程繁琐，消费者转而购买服用方便的保健品。其次，随着医药卫生体制改革的深入，消费者将更加注重自身保健。2）消费者的消费心理逐渐变得成熟和理性，高品质、知名品牌保健品市场将扩大。随着消费经验的积累和保健水平的提高，消费者越来越成熟和理性。这种心理主要表现在对广告不轻信，重视自己身边的口碑宣传，对品质可靠、知名度较高的保健品重复消费。这就意味着失去市场的是那些短期行为严重、功

9、效不理想、靠制造轰动效应推广的保健品。消费者的选择使市场集中在功效显著、品质可靠、知名度较高的保健品上，这一市场还将进一步扩大。3）购买力的提高令保健品潜在市场扩大。我国人口众多，消费群体基数较大虽然购买力从总体上看不是很高，但从长远来看，随着我国经济的进一步发展，购买力将会有所提高，保健品潜在市场将会更大。另外，计划生育政策使得家庭规模减小，家庭在抚养子女上的负担减轻，而在保健品上的支出比例会相应增加，这也是促使保健品市场扩大的一个因素。3.1.2原材料及主要辅助材料供应市场1、人参*县境内的人参，可分为东北野参和东北园参两大类。野参由于对生长条件与环境要求严，不易被人们发掘，所以野参比较珍

10、稀。园参是人工培植的，俗名有大马牙、二马牙、长脖、竹节芦等。此外，还有从东南亚引进的西洋参，在*栽植不多。县境地处山区，山上林荫蔽日，有机土质多，年降水量平均为750毫米，这种自然条件，适宜人参生长。*县从1956年开始在钓鱼乡铁河村花果山与和隆乡双岭村花果山试种园参36帘。经过精心培育和科学管理，收到较好效果。以后人参的种植数量逐年增加。为了充分发挥*山区自然优势，中共*县委和县政府决定在县境内大力发展园参生产。于1959年1月在县内各公社的部分大队建立种植园参专业队91个。1964年全县播种8亩，240帘。1973年全县除个体养参户外，还有109个国营农场、林场、苗圃和公社、大队、生产队集

11、体种植的园参9536帘。其中99个公社、大队、生产队养参5985帘，10个国营林场、农场、苗圃培植3551帘，当年为国家提供商品园参2216公斤，销售额7.2万元。1978年全县种植238亩，7140帘，产量8250公斤。1982年全县种植209亩，6295帘，产量7571公斤，到1985年全县总计种植园参2920亩，其中当年新增715亩，总计28856帘，其中当年新增9821帘，当年收获园参31883公斤，总收入112万元。2、中草药*县地处山区，野生中草药蕴藏量比较丰富，据东北沦陷时期民国27年（1938年）由伪县长主持编写的*县志记载：民国时期有63种。当时只有农村使用民间验方时采集一点

12、，此外，很少有人采集，更无中药材专业生产。建国后，对野生中草药开始采集收购。1955年以前，中草药的收购工作由各乡镇供销社负责。1956年成立县医药公司，当年收购野生药材34个品种，11400公斤。1957年收购中药材45770公斤。到1985年增加到88个品种，收购15.1万公斤。在收购野生中草药的同时，根据国务院和省市关于大力发展药材生产的指示精神，县医药公司于1957年开始人工种植中草药。19571958年，先后在和隆乡双岭村的花果山和钓鱼乡铁河村的花果山，建立中药材生产基地，种植人参、红花、贝母、细辛、小茴香、苡米等中药材。1959年种植中药材1022亩，15个品种，其中以红花居多。同

13、年医药公司和科研部门在小城子建立药材试验场，培植南药北移药材60余种，种植面积114.6亩。1982年中药材种植遍及19个公社，主要品种有人参、党参、细辛、贝母、黄芪、天麻、苡米等，收购697600公斤。1985年19个乡镇共种植党参35亩，贝母297亩，桔梗547亩，板蓝根15亩，黄芪366亩，人参523亩，细辛64亩。县境内的名贵药材是人参和鹿茸。人参的种植从1956年开始，由吉林省吉安县引进36帘，以后逐年发展，到1985年已有28856帘。饲养鹿的头数，1947年*全境解放时只有75只，产茸20.5公斤。1964年有鹿2277只，产茸921.9公斤。1979年有鹿6529只，产茸240

14、9公斤。1985年有鹿6752只，产茸2185公斤。3、养鹿*县人工饲养的鹿，其品种绝大多数是梅花鹿，也有少量马鹿。鹿的繁殖能力较强，由于*县的地理条件、气候特点对鹿的生长、繁殖都很适应。所以有条件的乡、镇、村以及个人都愿养鹿。因此，养鹿事业发展较快。到1985年全县有国营鹿场（后又改称参茸场）7处，国营林场兼业养鹿4处，乡、镇养鹿场13处，村以及个人养鹿场6处。各鹿场按着养鹿有关操作规程和本场的具体情况，制定饲养管理制度。对春季防疫，夏季产茸、产仔，秋季配种，冬季越冬等，分别建立生产责任制。1985年末全县鹿存栏6774只，其中国营养鹿场年末存栏数5823只。乡、镇、村养鹿场年末存栏数929

15、只，个人鹿存栏22只。*县从建场养鹿以来，30多年间不仅在全县境内不断开发这一专业，而且还调往省内外，如广东省、广西自治区、福建省、江苏省、江西省、安徽省、新疆自治区、黑龙江省、山东省、陕西省、四川省、北京市等地种鹿1400余只。3.1.3市场营销策略1）通过广告加大对企业的宣传力度，树立自己的品牌，提升品牌的知名度和品牌效益。培训销售人员，提高销售人员素质，采取上不封顶，下不保底的奖励政策，激发销售人员的潜力和斗志。2）建立自己的网站，丰富网页内容，多方位为用户提供服务。3）在全国范围内与同行经销商建立营销网络，使其产品互补，利益共享，加大产品的市场份额。4）在国内建立多个售后服务网点，巩固

16、客户基础，加强企业与用户之间的感情的沟通和信息交流。通过以上多种营销方式，增强了用户对企业的了解，扩大销售，增加了企业的经济效益。由于市场竞争激烈，质量优、价格低将占明显优势。该公司是民营科技企业，企业负担小，非生产性开支不大，产品成本低，价格方面将有很强的市场竞争力，本项目完成后，市场前景非常乐观。尽管当代科技发展日新月异，从国内外的发展情况来看，医药保健品在开发方面进展还不是很快。该公司已申请“梁大夫”注册商标，将拥有自己的品牌产品，将更多地开辟国内国际市场。3.2技术分析3.2.1本项目采用的主要技术及主要工艺本项目生产的产品，以人参、鹿茸为主要原料，配以其它中草药为辅佐，制造成片剂、丸

17、剂和洗液，原料经过前处理精选切片，高温干燥灭菌之后，再进行粉碎，或CO2超临界淬取，设备选型为国内最先进的，工艺采用国内先进技术。严格执行中华人民共和国药品GMP标准，技术质量达到一流水平。鹿茸是盛誉国内外的珍贵滋补品和疗效显著的中药材。神农本草经记载：“鹿茸味甘温、漏下恶血，寒热惊益气强志、生齿不老”。现代研究证明，鹿茸含有多种有效成分，含钙率达52%、各种维生素19种、氨基酸17种、微量元素32种。具有缓解副交感神经末梢的紧张，促进消化系统的机能，加速创伤愈合，改善心脑血管系统功能，促进核酸和蛋白质的合成，加速抗体的产生，增强机体免疫力，补体活化。具有标本兼治、健脑益智、养颜美容、抗衰老、

18、抗疲劳、抗应激、醒酒等功效。饮用本品可以健身强体、防衰延年，气色润，肌体有清爽之感，且经理恢复周期缩短，体力充沛。是男女老幼皆宜的理想用品。在国际上，俄罗斯、 南韩、日本、新西兰、澳大荔妍、美国等国家均在研制鹿茸深加工制品，用于保健。在国内市场上，已有鹿茸酒上市。但由于是含乙醇产品，使用人群有限，销量受到一定限制，不含乙醇的鹿茸类饮料，目前在市场上有一些厂家。市场调研表明，随着社会的进步，国民经济的不断发展，人们生活水平的不断提高，健康长寿将是人类所追究的主题。鹿茸是人所共知的传统滋补强身佳品。这就给生产鹿茸深加工提供了条件，有效提取鹿茸的有效成份，采用先进的生产工艺配制成各种保健产品，是鹿产

19、业发展的必然。3.2.2产品工艺特点全厂工艺流程图3.2.3产品的技术经济特性保健品其药理作用依据中药原理.中医疗法在我国已延续5000年。中药治标治本功能闻名中外。进入21世纪以来，由于科学技术的不断进步，中药加工手段越来越先进和完美，中药加工工艺和包装更为完美，服用简捷方便，汤剂逐步被片剂型代替。剂量小，含量高，功效明显。人们越来越喜欢用中药了。中西药相比之下各有优点，中药药效长，与人体生理相关联，治标又治本，很多慢性病、疑难病，不明原因的怪病，都有根治作用。西药对于一些疼痛，过敏性急病，见效快，往往有反复。西药副作用较强，而中药较小。中药被西药替代近百年来，又开始回头。中药饮片系列产品采

20、用中草药材经加工而成的新产品，加工工艺是采用国际上最先进的工艺，以中药材的精华制药，全营养成份精包装方式。设备采用国内外先进设备，而且配备消烟除尘消声设施。因此，生产出的产品，档次高，品质好，药用效果稳定，药用原理清晰，用后达到综合调理的作用，最终根除病根，并无任何负作用。特别是进入21世纪，随着人们生活水平日益提高，人们崇尚自然，追求高质量、高营养的绿色药物成为时尚。作为绿色、环保“产品的中药自然成为国际市消费的主流之一。3.2.4 技术分析本项目采用国际先进的生产工艺，采用全营养成份精包装方式设计.中药制造应按着制剂工艺严格掌握，坚持标准，药品包装前必须经过检验，严格守住不合格品出厂关。采

21、购优质原材料，制造中成药品，不符合GAP标准的原材料，不准进厂，更不准流入生产线。改造老产品，应用现代高新技术，先进设备，改进工艺、改进剂型、改进包装、增强老产品的科技含量，将传统工艺制剂，改造成现代中成药。应用国内外先进技术，应用自有专利技术，引用专利技术，开发研制现代中药新产品，以满足信息时代人类防病治病和保健需求。工艺流程如下：原料采购挑、选、捡净、洗、闷制粒、切片炮、灸煅干燥、灭菌检测包装入库4. 项目建设方案4.1项目组成项目组成表工程类别工程名称规 模备注综合楼1380新建一车间884新建厂房、新增设备二车间1800三车间四车间1200公用工程锅炉房96锅炉房在二车间东新增2t/h

22、1台杆上变压器1座360KAV供水站45新建 供水能力40立方米/时循环水池新建 容积400m3原料仓库成品库15004.2生产技术方案4.2.1产品方案产 品 方 案 表 单位:产 品 名 称产量单价合计鹿茸饮片件10002000人参饮片中药饮片0.8800保健酒100000.121200保健营养液50000.3150065004.2.2产品采用的质量标准产品质量标准执行企业标准Q/TKS005-2009,Q/TKS003-2009饮用水：应符合GB5749的规定。（1）主要原料和辅料要求本项目生产保健食品，主要原料为鹿茸、人参、中草药材，标准采用企业标准，其它辅料市场供应充足。（2）理化指

23、标净含量偏差 应符合定量包装商品计量监督规定的规定。（3）卫生指标砷、铅、铜、菌落总数、大肠菌群、致病菌的限量应符合GB2759.1的规定。4.2.3生产方法和工艺流程鹿茸原支的工艺流程为：筛选修整分等水份处理温度处理包装储藏鹿茸片的工艺流程为原料筛选分等烤毛切片包装检验出厂本项目生产的产品有两大系列，即鹿茸的原支和加工的茸片。鹿茸原支产品工艺主要进行筛选、修整、分等、水份处理、温度处理、包装、储藏。茸片产品工艺为原料筛选、分等、烤毛、切片、包装、检验、出厂。1 4.2.4工艺设备动力、空调设备投资估算表设备名称型号数量（万元）空压机ZF-3/8-1台5.2储气罐C-0.6真空泵WC-500.

24、4缓气泵6000.5尾气罐1.0冷水机组BLS-35029.0冷水泵ISO-50-200冷水箱V=2m3空调机组KKA-2.513.226.4除尘机组PL-27001.6斜流风机SJG4F-BX管线米601273设备投资估算表表2规格型号单价/万元合计/万元一一车间（前处理）净选工作台200012007000.1筛选机ESX型0.35洗药机XY9008.0洗药池1500500座中药润药机RY150015.0转盘式切药机XQY240切药机烘干机RXH-26.018粉碎机JF-70022.0提升机1t1.53.0电子称200kg500kg多功能提取罐PHJN21.586.0减压浓缩罐1000L3.57.0减压干燥罐2000L切削机FY-11反渗透压泵灭菌器2m3/H酸碱再生装置10006001.83.62040.000m3/N36.0722140ST180WS12.022循环水泵1CG80-2002.023磨刀机ZMD-30024贮罐3000L3.26.425粉碎机组FC-40026热风循环烘箱TG-Z