大华集团授权体系优化方案文档格式.docx

1、- 权力的下放是渐进的过程。本报告在参考外部标杆企业做法的同时，又考虑大华集团的实际情况。- 从长远发展的角度考虑，大华集团总部最终要成为一种战略性、投资性的集团总部，项目的具体开发及管控应该下放给项目公司和区域总部，形成集团战略、区域管控、项目公司执行三位一体的授权管理模式。1.4 本次授权体系优化的主要建议1） 完善组织环境- 新的组织架构到位，如集团办公室、工程管理中心、区域总部等- 理顺集团高层分工关系，明确业务上以职能分管为主，兼顾项目公司主管条线的作用- 理顺项目公司总经理和常务副总的关系，进一步明确项目公司常务副总作为经营目标责任人的身份和权责2） 优化权限分工- 以上次组织管理

2、优化咨询报告各条线的主要管控点、项目公司及区域总部的定位为基础划分各层级的权限分工- 适当调整各层级的授权额度- 明确哪些是责任签字，哪些是象征性签字，将模糊权力清晰化3） 优化审批效率- 在审批流程优化的基础上，强调各个环节审批、审核的时间承诺，提高整个审批流程的效率- 两条审批线路明确主次4） 明确审批中的责任- 进一步明确参与主体，包括明确是内部流转主体，还是外部流转主体- 进一步明确审核点、审批额度- 强化责任回溯机制- 严格审批流程、避免越级审核（可以补签的、特批流程除外）5） 加强审批以外的管控手段- 事前规范性控制：预算、目标、计划、人力资源编制控制- 事中检查控制：关键节点提报

3、、项目公司定期/不定期报告、集团领导及总部部门的巡检制度- 事后奖惩的威慑性控制：内部审计、考核2、大华集团各层面权限分工优化方案2.1 方案说明2.1.1 权限分工优化总体原则1）业务权重心逐渐下移- 逐步建立集团管战略、区域总部管控、项目公司开发经营的格局，业务管理权整体下移一级- 区域总部逐渐成为一级管理机构，其权限来源于总部权限的分解下放，而不是项目公司权限的向上重新集中- 总裁将部分业务决策权下移各分管副总裁，但保留少数关键的业务决策权2）财务权和人事权谨慎下放- 财务和人事方面继续发挥集团总部集中管控优势- 财务上适度扩大对项目公司老总和区域老总的授权额度，同时加强对预算和资金计划

4、的控制- 人事上对于主管及以下人员的人事审批权下放，集团总部主管及以下由行政副总裁审批、项目公司主管及以下由项目主管副总裁审批和区域总部主管及以下由区域老总审批3）决权和核权的分工格局不变- 决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面- 各级职能管理部门一般仅行使核权，包括专业角度的审定权4）对项目公司逐步实现无差别授权- 所有项目公司所拥有的实质性权限，最终基本相同- 过渡阶段，项目规模上的差别，上海本地、外地的差别，有区域总部和没有区域总部的差别，住宅地产和商业地产的差别，主要体现在授权额度上的不同- 授权额度分为若干类，特定项目公司套用哪类授权额度由集团董

5、事会确定2.1.2 各层面主要权限分工1）总裁- 关键的业务决策权（投资、总体/年度计划、设计任务书、销售定价、重要合同等）- 财务上额度审批权- 部门副经理及以上人事权2）分管副总裁- 分管口业务决策权（总裁权限除外）- 分管口额度审批权- 分管口人事建议和审核权（行政副总裁有集团本部主管及以下人事权）3）主管副总裁- 主管公司财务上额度审批权- 主管公司主管及以下人事权4）集团管理中心/一级部门- 专业口业务、合同、费用等审核权- 部门内人事审核权5）集团二级部门- 专业口业务、合同、费用等初审权- 部门内部人事审核权6）区域总部- 区域内业务决策权（集团总部权限除外）- 区域内额度审批权

6、- 区域内项目公司主管及以下人事权7）项目公司- 项目上日常业务决策权- 项目上额度审批权- 项目人事建议和审核权2.1.3 优化后的决权配置本次优化后，决权继续置于总裁、副总裁（包括分管和主管）、区域老总、项目公司老总四个层面，详见表2.1所示。表2.1 决权配置表层级 权限业务权财务权人事权管理权总裁关键业务决策权额度审批权部门副经理及以上集团管理制度、主持全集团分管副总裁分管口业务决策权（对行政副总裁）总部主管及以下条线管理制度、分管部门日常管理（其他分管副总裁）分管口人事建议和审核主管副总裁必要时参与业务决策项目公司主管及以下监管项目公司区域老总区域内业务决策权区域内主管及以下区域性管

7、理制度、主持区域公司项目老总日常业务决策权项目人事建议和审核项目公司管理制度、主持项目公司注：灰色区域不体现决权2.1.4权限分工体系本方案涉及大华集团以下各层面在房地产开发经营方面的权限分工，详见表2.2所示。表2.2 授权分工体系表营销副总裁/主管副总裁设计管理中心设计管理部区域总部项目公司技术管理部产品研发部营销管理中心营销策划部销售业务部市场研展部地区业务部工程副总裁/主管副总裁工程管理中心质量管理部工程技术部市政工程部合约审算部行政副总裁人力资源部集团办公室 投资管理部财务总监审计部财务管理中心资金管理部财务管理部会计核算部各层面具体权限详见下面大华集团各层面审批权限表及相关附表。2

8、.2 大华集团审批权限表 总裁适用部门：权限类别主要权限审核点/审批额度说明投资（拿地）项目的审批权可行性论证报告项目总体与年度开发计划的审批权关键时间节点、资金计划设计任务书的审批权全面审核设计规划方案的审批权销售价格制定的审批权价格的合理性销售价格调整的审批权价格调整的必要性、可行性房屋销售合同样本的审批权合同的审批权超过副总裁审批额度的合同 合作金融机构的审批权各种对外财务、统计报表的审批权报表的完整性审计报告的审批权 报告指出的问题投资（拿地）款支付的审批权支付时间、额度资金调拨的审批权调拨的必要性项目融资额度、融资成本的审批权融资额度、总体平衡超副总裁审批额度设计费用支付的审批权副总

9、裁审批额度（）超副总裁审批额度工程款支付的审批权超副总裁审批额度营销费用支付的审批权超副总裁审批额度日常办公费用的审批权人员配置标准审批权配置标准的合理性年度人力资源需求计划的审批权计划的合理性部门副经理及以上人员人事事项审批权月度工资报表、备忘录的审批权工资的总体水平员工薪酬调整审批权调整的合理性集团总部部门、中心总经理以上的考核权全面考核 项目公司（常务副）总经理的考核权年度经营目标、公司管理能力区域总部总经理的考核权集团各项管理制度的审批权制度的完善性年度经营计划的审批权计划的可行性、合理性年度授权经营责任书的签署权授权事项、权限责任全面协调、管理整个集团的事务2.3 大华集团审批权限表

10、 副总裁（设计、营销）营销副总裁审批点/审批额度说明业务权设计设计任务书的审核权设计合同授权额度内审批权授权额度（）设计合同授权额度外审核权设计方案的审定权提报会上进行专业审定设计单位招标的评定权单位的资质、信誉重大设计变更的审批权变更的合理性、可行性、经济性 外立面分色图审定权分色图的效果、材料的质量营销策划单位选择的审批权 营销合同授权额度内审批权营销合同授权额度外审核权营销费用计划的审定权策划方案提报会审定权 价格制定、调整的审核权房屋销售合同样本的审定权全面审核 设计费用支付额度内审批权设计费用支付额度外审核权营销费用支付额度内审批权营销费用支付额度外审核权主管项目公司工程费用支付额度

11、内审批权主管项目公司工程费用支付额度外审核权主管项目公司日常借款、报销额度内审批权主管项目公司日常借款、报销额度外审核权分管部门的日常借款、报销额度内审批权分管部门的日常借款、报销额度外审核权设计、营销部门副经理及以上人事审核权综合素质、业务能力设计、营销部门重要岗位人事异动建议权综合评价设计、营销部门副经理及以上人员的考核权岗位职责、工作态度 主管项目公司主管及以下人事审批权主管项目公司部门经理、项目老总的考核权年度经营目标设计、营销管理制度的审定权设计、营销中心的日常管理权日常行政管理主管项目公司的日常管理权作为董事会成员的管理权董事会决议2.4 大华集团审批权限表 副总裁（工程、合约）工

12、程副总裁审核点/审核额度说明工程内部施工单位的指定权监理单位选择的审定权单位的资质、信誉 质量安全事故通报的审定权是否通报、罚款工程招标文件的审定权文件的完整性、规范性工程招标中标单位的审定权 工程合同授权额度内审批权工程合同授权额度外审核权重大施工方案的审定权方案的可行性销售价格制定的审核权销售价格调整的审核权调整的合理性、必要性合约审算项目工程量核对争议的审定权具有争议的工程量有争议的结算工程量的审定权有争议的工程结算单的审定权工程中标单位的审定权合同的会签与签署权合同的完善性、规范性工程费用支付额度内审批权工程费用支付额度外审核权主管项目公司设计费用支付额度内审批权主管项目公司设计费用支

13、付额度外审核权工程 、合约部门副经理及以上人事审核权工程、合约部门重要岗位人事异动建议权工程、合约部门副经理及以上人员的考核权主管项目公司部门主管及以下人事审批权工程、合约相关管理制度的审定权全面审定分管部门的日常管理权2.5 大华集团审批权限表 副总裁（行政、人力资源）权限类型人力资源年度人力资源需求计划审核权员工年度培训计划审批权部门副经理及以上录用、转正的审核权综合素质总部部门主管及以下人员录用、转正的审批权部门副经理及以上薪资定级、调整的审核权合理性、公平性总部部门主管及以下薪资定级、调整的审批权合理性、公平性 部门副经理及以上合同续签的审核权总部部门主管及以下合同续签的审批权部门副经

14、理及以上人事异动的审核权手续的完备、异动的原因总部部门主管及以下人事异动的审批权部门间员工调动的审批权调动的原因员工考核结果的审核权考核结果的公正、公平集团办公室年度经营计划的审核权年度授权经营责任书的审核权授权书的完善性、合理性行政发文的审核权格式、文字的表达投资发展投资（拿地）项目建议书的审核权投资的可行性投资（拿地）可行性报告的审核权土地合同的审核权集团行政办公用品采购的审批权集团机关食堂财务审批权集团车辆维修费的审批权分管部门日常借款、报销额度内审批权分管部门日常借款、报销额度外审核权主管公司各项财务额度内审批权主管公司各项财务额度外审核权分管部门副经理及以上人事审核权分管部门主管及以

15、下人事审批权项目公司部门副经理及以上人事审核权分管部门重要岗位人事异动建议权、提名权分管部门副经理及以上人员的考核权行政后勤、人力资源管理制度的审定权集团行政后勤的日常管理权2.6大华集团审批权限表 财务总监（财务管理中心） 审核点/审批额度说明年度资金计划的审定权计划的可行性、合理性、准确性合作金融机构的审定权符合集团融资要求融资额度、成本的审定权额度、集团内部的平衡内部资金调拨的审定权调拨的原因、额度对外资金调拨的审核权新开资金银行账户的审批权新开帐户的原因、必要性内部会计报表、统计报表的审批权报表的完整性、准确性、规范性对外会计报表、统计报表的审核权财务档案归档的审批权完整性、符合性审计

16、报告的审定权报告的科学性、可信度财务管理中心日常借款、报销额度内审批权 财务管理中心日常借款、报销额度外审批权集团各部门报销的审核权票据的合规性财务管理中心人员需求计划的审核权计划的合理性、必要性财务管理中心人事审核权考核、评价财务部门重要岗位人事异动建议权综合评价、素质评价财务委派人选的建议权、提名权财务管理中心人员考核权全面考核各项财务管理、会计核算、资金制度审定权制度的完善性、科学性内部审计制度的审定权财务管理中心的日常管理权作为董事会成员的其他管理权参与董事会的决议2.6.1 大华集团审批权限表 资金管理部审核点年度资金计划的审核权合作金融机构的审核权融资额度、成本的审核权对内资金调拨

17、的审核权新开资金银行账户的审核权资金收支、余额、安全的监控权收支状况、余额监控、安全管理对下属公司资金工作的监管权资金使用规范性、安全性部门人员借款的审核权事由、金额部门人员报销的审核权部门人员需求计划的拟定权部门人员录用等人事审核权综合素质、个人能力部门人员考核权资金管理制度的拟定权部门的日常管理权2.6.2 大华集团审批权限表 财务管理部组织集团财务管理制度的修订组织修订财务人员考核办法的拟定权考核办法的可行性 组织完善税收管理办法科学性、合理性集团资产清查的组织权资产清查的组织年度财务会议的组织权 会议的安排对下属公司财务工作的监管权财务制度的落实情况等部门借款的审核权部门报销的审核权部

18、门人员需求计划拟定权部门人员考核权权财务管理制度的拟定权财务管理部的日常管理权2.6.3 大华集团审批权限表 会计核算部会计报表的审核权准确性、完整性合并会计报表的审核权集团日常借款、报销的审核权统计报表的审核权对下属公司会计工作监管权规范性、准确性财务档案归档的审核权完整性综合素质、专业能力会计核算制度的拟定权部门日常管理权2.7 大华集团审批权限表 设计管理中心设计任务书的审定权设计单位招标的推荐权、审定权设计合同会签的审核权扩初设计的抽查权、备案管理权技术性、经济性、程序性设计方案的审核权专业审核施工图抽查权、备案管理权 重大设计变更的审核权变更的理由、条件外立面分色图审核权提报会上进行专业评审设计全程管理的执行权、审核权设计费用支付的审核权是否符合合同要求设计管理中心日常借款审核权事由、额度设计管理中心日常报销审核权人事权 设计管理中心人员需求计划的审核权设计管理中心人事审核权人员的专业素质设计管理中心重要岗位人事异动的建议权专业评价、综合评价设计管理中心人员的考核权岗位职责、工作态度考核项目公司设计人员录用的建议权 项目公司设计管理人员的考核权岗位职责、