会计电算化分录Word文档格式.docx

1、7、 增加结算方式：2 支票201 现金支票202 转账支票二、期初余额，要求录入余额并平衡科目编码科目名称期初余额库存现金3000银行存款100201 工行存款12000应收账款113101 A公司50000原材料121101甲材料30000库存商品124301 A产品60000固定资产累计折旧15000短期借款40000应付账款212101 C公司实收资本62000盈余公积8000应付票据211101 F公司三、业务1、2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1） 5日，通过银行转账收到A公司归还货款40000元。票据号z001。借：贷： 收款凭证2） 8日，按期兑以

2、前签发给F公司银行承兑汇票30000元。票据号z002。 付款凭证3） 10日，购买不需安装设备，买价12000元，运杂费1000元，通过银行转账。票据号z003固定资产 贷：付款凭证4） 18日，接受L公司货币资金投入26000元，款项存入银行。票据号z004收款凭证5） 24日，销售产品一批，不含税销售收入40000元，增值税金额6800元，存入银行，票据号z005主营业务收入 应交税费应交增值税（销项税）2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：1） 2日，采购员张军报销差旅费1400元，以现金支付。 借：管理费用2） 4日，签发转账支票，支付广告费1000元，票据号z006。销售费用3

3、） 10日，购买甲材料，不含税买价30000元，增值税5100元，通过银行付款，材料已验收入库。票据号z007。应交税费应交增值税（进项税）4） 12日，生产领用甲材料20000元，车间耗用甲材料2000元，厂部领用甲材料800元。生产成本制造费用 转账凭证5） 15日，管理用固定资产计提折旧2000元。转账凭证3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：1） 2日，签发现金支票一张，提取现金1000元。票据号z009。2） 6日，从银行向外捐款4000元，票据号z010。营业外支出3） 10日，结转制造费用总额3500元。4） 18日，产品生产完工，验收入库，产品入库世纪成本22000元。5）

4、 25日，结转已销售产品成本29000元。主营业务成本要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账 在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。月份（A1）科目名称（B1）余额（C1）1（A2）银行存款（B2）（C2）1（A3）应收账款（B3）（C3）1（A4）应付票据（B4）（C4）1（A5）短期借款（B5）（C5）1（A6）固定资产（B6）（C6）五、

5、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额贷1月5日z001收到1月8日z002支付1月10日z003130001月18日z00426000期末余额35000要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额凋节表。六、会计报表调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡，将生成的报表文件保存在考生文件夹f:sowerupesexamoper001中，文件名为“资产负债表1月rep”、 “资产负债表2

6、月rep”、“资产负债表3月rep”、“利润表1月rep”、“利润表2月rep”、“利润表3月rep”。江西省初级电算化证书考试模拟数据二1.由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2.在用户中增加：吕主管（编号001）、李出纳（编号002）、章会计（编号003）。并制定“吕主管”为账套主管。3.建立账套，相关信息如下：103利普设备制造厂4.财务人员的权限设置（1）由吕主管完成建账、审核工作。（2）由章会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。（3）由李出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5.在科目设置中增加相关的明细账（根据余额

7、表的内容增加），并在编辑中指定现金总账和银行总账科目。6.在凭证类型中设置：7.增加结算方式：1 支票101 现金支票102 转账支票3800 长山分理处 M公司113102 N公司其他应收款2000022000 红日公司35100应付职工薪酬长期借款147006） 1日，以银行存款支付办公费5000元。票据号zp01。7） 7日，收到M公司前欠货款60000元，已存入银行。票据号zp02。8） 16日，向红日公司购买甲材料，不含税价20000元，增值税3400元，款未付。材料验收入库。 应交税费应交增值税（进项税）9） 18日，生产A产品领用原材料15000元。10） 31日，结转本月完工A

8、产品入库，产品入库实际成本30000元。 借: 库存商品6） 1日，向工商银行借入期限为2年的借款50000元，款项存入银行。转账支票zp03。7） 9日，向N公司销售A产品一批，取得不含税收入50000元，增值税8500元，款项未收。8） 15日，以银行存款偿还所欠红日公司货款48500元。票据号zp04。9） 27日，购入一台新机器，买价10000元，增值税1700元，设备当即使用，款项已通过银行支付。票号zp05。10） 28日，结转本月已销售A产品成本35000元。6） 6日，到银行提取现金以备发放工资20000元。票据号zp06。7） 6日，以现金发放职工工资20000元。8） 14

9、日，以现金支付厂部电话费1000元。9） 17日，厂办人员李煜出差，预借差旅费2000，以现金支付。10） 26日，某公司的150000元投资，存入银行。票号zp07 银行存款 在UFO报表中新建文件“科目名称.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:2（A3）3（A4）3（A5）3（A6）3月1日848003月6日zp06提现3月26日zp07存入1500003月31日zp08转支184800输入3月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成3月份的银行存款余额凋节表。业务题简洁流程：一定要记住！考前准备工作：将计算机系统时间改为200

10、7-03-31；一、系统管理：增加用户建立账套设置权限；1、由用户admin（无口令）进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “系统服务”“系统管理”进入，点“系统”“注册”，点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。2、在用户中增加人员：（考试时按考题要求的“用户”正确输入）点“权限”“用户”“增加”，在“编号”中输入“按考题要求的主管编号”、在“姓名”中输入“按考题要求的主管名称”来正确输入，在角色窗口中“账套主管”前面的方框上点击打上“”，其它不输，再点“增加”即可。同理依次增加“出纳”、“会计”，注

11、意他们不用赋于“角色”。3、建立账套，相关账套信息见业务题。（考试时按考题要求的“账套号”与“账套名称”正确输入）点“账套”“建立”，在“账套号”中“按考题要求的账套号”来正确输入、“账套名称”中“按考题要求的账套名称” 来正确输入、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”，点“下一步”；“单位信息”只需要在 “单位名称” 中 “按考题要求的账套名称” 来正确输入，点“下一步”；“核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮，选择“2007年新会计制度科目”，同样在“账套主管”中选择“001王主管”，直接点“下一步”，点“完成”,询问是否可以创建账套了，点“是”，开始创建账套，稍等几分

12、钟；“分类编码方案”中的“科目编码级次”的“2、2、2、2”，其它默认不变，点“保存”“退出”，弹出窗口后再点 “确认”；提示是否“现在进行系统启用的设置”，点“是”，在“系统启用”中点“总账”前的方框，将“时间”调为“2007年1月1日” “确定”“是”“退出”。至此，建账工作完毕。4、财务人员的权限设置。“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计的权限设置：在“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工具”栏上“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点它前面的“”号，在展开的项目中点“凭

13、证”前的“”，点“凭证处理”前的方框打上“”表示拥有此权限及其包含的权限。同样，在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上“”，在“UFO报表”前打上“”，李会计共有四项权限（即4个“”），赋权后点“确定”，便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。同样赋给“张出纳”权限。其只有两项权限（即2个“”）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。赋完后点“退出” 。二、总账（由主管001去完成）：增加科目编辑库存现金、银行存款总账科目出纳凭证选项凭证类别结算方式；（都是主管在“总账”模块中操作。）第一步进入“总账”控制台。双击桌面

14、上“总账”快捷方式，或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “财务会计” “总账”进入， “操作员”中输入“001”，无密码，点“确定”。第二步增加会计科目。点“设置”下的“会计科目”窗口上，点工具栏上的“增加”，即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可，点“确定”，表示一个科目增加完成，依次输完,输完后点“退出”。（如发现考试时发现会计科目是老的会计科目就表示你在行业性质里面没有选择2007年新会计制度科目，必须删除账套重新建立账套）第三步 并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用

15、是为了进行出纳签字、银行对账和票据管理。还是在当前窗口，点“编辑”菜单下的“指定科目”，先点“现金总账科目”，点“库存现金”，点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点“银行存款”，点“”后，在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。第四步 在凭证类型中设置：点“设置”下的“凭证类别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”“确定”，弹出窗口后点“退出”。第五步 增加结算方式看清题目输入，例如：2 支票 201现金支票 202转账支票点

16、“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”、在“结算方式名称”中输入“支票”，并在“是否票据管理”方框中打 “”，然后点工具栏上的“保存”。同样方法输入另两种方式，并“退出”。第六步 在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上“”，其它项目默认，点“编辑”“确定”第七步 输入期初余额点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入，输完一个科目的余额后回车即可。当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”，进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作，否

17、则后面不能记账。如果输错了，可直接双击该金额处后修改，深色框的余额是在它的下级科目中输入的。三业务题（由会计003去完成） 即填3个月的凭证第一步改操作时间和换操作员在“总账”点“系统”菜单点“重新注册”换操作员为会计（003）,再把“操作时间”改成“2007-01-01”。第二步填制凭证点“总账”“系统菜单”“凭证”“填制凭证”，点“增加”出现新增窗口，可开始输入1月份第1笔业务的凭证。选择凭证类型。调整凭证日期，一定不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成3月份的凭证。附件张数不用输，“摘要”可以简输，比如1月份的第1笔业务输成“1.1”、第2笔业务输成“1.2”，以此类推。输入会

18、计科目。如果是银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信息的“结算方式”与“票号”即可按确定。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键，会自动保存当前凭证，并增加下一张空白凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”， 即填完。做完会计分录后（即填完3个月的凭证），如何做期间损益与结账，具体步骤如下：1、002注册进总账“凭证”-“出纳签字”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“出纳”-“成批出纳签字”-“确定”-点工具栏上的“退出”2、001注册进总账“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”

19、-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“凭证”-“记账（1月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”3、003注册进总账-“操作时间2007.1.31”-“期末”“转账定义-期间损益”-“凭证类别”选“转账凭证”-“本年利润科目”点选放大镜选“权益“-“本年利润”再做“转账生成”-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：生成的就去保存，没有生成也不用管，退出去做下一步“支出”的步骤）；再做“支出”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”4、001注册进总账“凭证”-“审

20、核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“凭证”-“记账”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”“期末”-“结账（1月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“结账”“凭证”-“记账（2月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”5、003注册进总账“操作时间2007.2.28”做“期末”-“转账生成”-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：6、001注册进总账“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点

21、菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具栏上的“退出”“期末”-“结账（2月）”-“下一步”-“对账” -“下一步” -“下一步”-“结账” “凭证”-“记账（3月）”-“全选”-“下一步” -“下一步”-“记账”-“确定”7、003注册进总账“操作时间2007.3.31”做“期末”-“转账生成”-“期间损益结转”-在“类型”选“收入”与“支出”分开来做，先做“收入”生成后点工具栏上的“保存”-“退出”，（注明：再做“支出” 生成后点工具栏上的“保存”-“退出”8、001注册进总账“凭证”-“审核凭证”-“确定”-“确定”-点菜单栏上的“审核”-“成批审核凭证”-“确定”-点工具

22、栏上的“退出”“凭证”-“记账（3月）”-“全选”-“下一步” -“下一步” -“记账”-“确定”四查账（由主管001去完成）查账由主管去完成（此时“总账”没有退出所以不需重新注册）。在桌面上打开“UFO报表” 或者从“开始”“程序”“用友ERP-U8” “财务会计” “UFO报表”进入，以主管（001）的身份进去，操作时间“2007-03-31”。第一步新建报表文件打开“UFO报表”模块，点“新建”，出现一张新的电子报表，在“格式”菜单栏点“表尺寸”输入6行3列。然后在做完的表格中的A1处输入“月份”、B1处输入“科目名称”等等，一直按题目要求的排列输入完毕，然后全选定所有表格内容，然后在“格式”菜单点“单元属性”然后“边框”选点“外、内边框线”，点“确定”将表结构定义好后。点左下角 “格式”按钮转换成“数据”后才能输入余额。余额是在数据状态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。第二步查