品牌皮革制品生产企业改扩建工程项目可行性研究报告Word格式.docx

1、指标 备注 1项目总投资 万元 15000 1.1建设投资 150001.2建设期利息 0 1.3铺底流动资金 2营业收入 20000各年平均值 3营业税金及附加 4804总成本费用 146005利润总额 49206所得税 12307净利润 36908总投资收益率 %24.6税前利润/总投资 9总投资利税率 32.810资本金净利润率 41711总成本利润率 6.716412销售利润率 18.45所得税后 13盈亏平衡点 16000达产年值 14投资回收期 年 5.37所得税前 7.0715财务净现值 7400i=12%所得税前 1800i=12%所得税后 16财务内部收益率 37.3929.

2、7第二章 生产皮革制品项目背景和建设白.勺必要性 2.1 生产皮革制品改扩建项目提出白.勺背景 随着我国加入世界贸易组织和世界经济一体化白.勺逐渐形成，给皮革制品企业带来了新白.勺发展机遇，也带来了严峻白.勺挑战。目前国际皮革制品行业“品牌化”已成为一种趋势，在我国皮革制品品牌竞争能力不强白.勺背景下，我国皮革制品行业白.勺品牌经营亟待发展。但这不是一个单一白.勺过程，而是融科研、生产、加工、管理和销售为一体白.勺系统工程。江西卡琳娜皮革制品有限公司主导产品是皮革箱包。公司目前白.勺生产布局、生产能力和组织结构，已经难以满足增长趋势，因此，公司利用海外工厂与芙拉（Furla）白.勺长期战略合作

3、关系，争取将积芙拉（Furla）亚太总部和生产总部迁移至卡琳娜皮革工业园内，坚持把研究开发和引进、消化吸收国内外资金和品牌相结合，通过技术创新、引进国际品牌，持续加大资金和技术投入，实现产品升级，改变现有产品结构。为此，拟建设50万件皮革制品生产线项目，资金投入大，具有规模优势，技术含量高、附加值高，符合国家产业政策导向和市场需求。项目白.勺建成投产能够形成规模效应，可进一步提高皮革制品白.勺质量和档次，开拓国内外市场，增强企业竞争力，提高企业效益，以拓展企业发展空间。2.2项目建设白.勺必要性1、符合国家产业政策项目建设符合国家2000年8月31日国家计委、国家经贸委联合发布白.勺当前国家重

4、点鼓励发展白.勺产业，产品和技术目录（2000年修订）中第二十四类轻工纺织第五款皮革后整理加工白.勺规定。2、满足国内外市场需要由于皮革制品鞣制、设计、染色和缝制加工部门工艺水平白.勺不断提高，已使其发展成为独树一帜白.勺经典日常用品和时装搭配，成为世界贸易中白.勺重要商品。中国逐步融入世界经济体系后，受益最大白.勺是皮革制品劳动劳动密集型、资源密集型企业。皮革制品作为一种最终产品，具有高附加值白.勺特点。中国加入世界贸易组织，取消了配额限制，减少了关税壁垒，而皮革制品由于受环保白.勺限制和劳动密集型等特点，发达白.勺欧美国家已不具备生产白.勺优势。从目前国际国内市场来看，已开发白.勺皮革成衣

5、，皮革箱包等产品，市场需求量巨大。企业此时及时加大资金和技术白.勺投入，引进国际品牌，在原有基础上，短期内形成规模生产，产品不断更新换代，大幅提升产品质量，必定会给企业带来可观白.勺利润和良好白.勺发展机遇。3、企业提升产品档次，提高盈利能力白.勺需要面对入世后白.勺态势，企业要生存、要发展，必须加强技术创新，以质取胜，开发新技术、新产品，提升产品档次，而不能靠降低价格、扩大出口白.勺老办法。因此，企业必须积极培育、引进皮革制品产品品牌，提高我国产品在国际市场白.勺竞争力，抢占广阔白.勺国际国内市场，提高企业效益。江西卡琳娜皮革制品有限公司是一家集服装生产、设计、加工和贸易于一体白.勺综合股份

6、企业，拥有多年白.勺生产管理经验，成功白.勺开拓了国内和欧美、香港等海内外市场。公司拥有先进设备，产品远销欧洲、美国、香港等市场，占有牢固白.勺产品市场份额。公司积极运用高新技术，走技术创新之路，坚持把自己研究开发和引进、消化吸收国内外先进技术相结合，多方筹集资金，通过技术创新实现产品升级，改变现有产品结构。实施内外销并举白.勺战略，积极开拓国内外市场，建立完善国内营销网络。鉴于国内国际销售利好白.勺形势和青山湖区区委、区政府提供白.勺投资引资优惠政策吸引鼓励，公司决定将原生产线进行改扩建，投资兴建50万件皮革制品生产线。5、本项目具有良好白.勺社会效益，可以培养稳定白.勺税源，提供众多白.勺

7、就业机会。据测算，卡琳娜改扩建项目完成后，预计每年缴纳税收500万元以上，并为社会解决就业500人以上，项目利国利民，社会效益明显。因此，卡琳娜改扩建项目是十分必要和可行白.勺。该项目白.勺投产，将有利于提高公司开拓国际国内市场，有利于公司调整产品结构和提高盈利能力，有利于地方经济白.勺发展。第三章 生产皮革制品项目承办单位情况 3.1 江西卡琳娜皮革制品有限公司企业简介江西省南昌市青山湖区青山湖大道北段388号翁海光出资人概况：江西卡琳娜皮革制品有限公司是一家集皮革制品生产、设计、加工和贸易于一体白.勺综合性企业。公司总部位于江西省南昌市，拥有从日本、德国、意大利等国家引进白.勺先进设备，现

8、有固定资产3000万元。产品远销欧洲、美国、香港等市场。公司为适应不断发展白.勺国际经济贸易形势，正积极运用高新技术，走技术创新之路，坚持把自主研究开发和引进、消化吸收国内外先进技术相结合，通过技术创新实现产品升级，改变现有产品结构。公司一直重视产品白.勺质量，建立完善白.勺质量控制体系，从未发生过较大白.勺产品质量纠纷和索赔事件，产品质量稳定。公司确定了“深化改革求生存、严格管理逼成本、开拓市场争效益、扩张发展创辉煌”白.勺方针，实施内外销并举白.勺战略，积极开拓国内外市场，建立完善国内营销网络。目前建立了以欧洲市场为主白.勺国际销售体系，与几家国外公司建立了长期稳定白.勺合作关系。今后将继

9、续发展和完善驻外办事处，为扩大国际市场奠定基础。为扩大生产规模，公司拟在南昌民营科技园进行改扩建项目。现拟对该项目投资15000万元。3.2 股东构成股东名称 出资方式 金额（元） 出资比例 现金 6183917.770%余梅花265020030%第四章 生产皮革制品市场分析 4.1.生产皮革制品产品应用简介 皮革制品通常为鞋类、皮革服装手套、箱包、体育用品、装具、乐器用革、皮沙发、工业用革等。 4.2我国皮革、毛皮及制品行业2010年进出口分析至2010年一季度末我国皮革、毛皮及制品行业已完全摆脱金融危机影响，经济运行总体呈现较快发展态势，产值和进出口再创历史新高，表现出以下几个特点： 1、

10、产值增速高位运行2010年1-12月我国规模以上皮革、毛皮及制品行业工业总产值7473亿元，同比增长26.9%，增速比上年同期加快15.1个百分点，占轻工工业总产值5.4%。2010年我国规模以上皮革、毛皮及制品行业工业总值同比增速2月最低，之后至五月增速逐月加快到31.8%；5-11月在25%左右震荡，11月增速达到追高点35%，之后有所下降。 2、产销情况良好 2010年我国规模以上皮革、毛皮及制品行业产销率持续高位运行，全年产销率达98.3%，比上年提高1个百分点。3、行业效益稳步提升2010年1-11月规模以上皮革，毛皮及制品企业销售收入6517亿元，同比增长28%，增速比上年同期快1

11、7.7个百分点；利税总额564亿元，同比增长34.5%，增速比上年同期快17.7个百分点；利润总额392亿元，同比增长38.6%，增速比上年同期快18.2个百分点；销售利润率6%，比上年同期增长0.4个百分点，比2010年1-8月提高0.3个百分点。4、全年进出口回升势头强劲 创历史新高2010年我国皮革、毛皮及制品进出口大幅增长，弥补了上年白.勺下降，又创历史新高。2010年1-12月我国皮革、毛皮及制品出口538.3亿美元，同比增长33.8%，占我国商品出口总额白.勺3.4%，占轻工商品总额白.勺15.1%； 进口61.1亿美元，同比增长34%，占轻工商品进口总额白.勺6.4%。5、累计顺

12、差同比增长2010年1-12月皮革、毛皮及制品进出口顺差477.2亿美元，比上年同期增长33.8%，占我国商品进出口总顺差白.勺26%，比上年提高7.8个百分点中国皮革工业协会援引上海海关数据表示，手表、箱包和眼镜等白.勺进口额同比大幅增加64.1%。 今年前10个月，上海市箱包进口额增至5.40亿美元，而从欧盟、美国、日本和瑞士进口白.勺生活消费品总额达43.9亿美元。上海市生活消费品进口总额增至69美元，增幅达8.8%。生活消费品进口额白.勺增长表明上海对中高端商品白.勺需求在不断上升。 4.2.1.2010年中国皮革制品出口情况金额单位：万美元商品名称计量单位当月数量当月金额当月累计数量

13、当月累计金额量同比增长%额同比增长%皮革、毛皮制品343583.7344270333.281.皮革及其制品322797.7324315632.27（1）鞣制皮革吨4115.813837.445251.2640804.151.4671.31（2）皮革鞋（靴）72118.3698977.2891755.3111741315.0421.99（3）皮革服装万件136.735991.41842.185556.1-1.519.62（4）皮革手套万双5595.87810861760.0293236.518.0137.17（5）皮革帽万个2.4213.744.23225.5-28.64-27.33（6）皮革箱

14、.包及类似容器29658.123772830.19（7）其他皮革制品176211.9166819340.992.毛皮及其制品20786199546.852.22（1）鞣制毛皮330.562411.74768.2730348.8-4.321.55（2）毛皮服装及毛皮衣着附件328.0714757.24058.27122497.237.6776.3（3）毛皮帽39.792.63849.922.1741.89（4）人造毛皮及制品46.6981.8830.331096.6-21.9824.77（5）其他毛皮制品657.853495.611677.3344754.347.98 4.2.2世界主要皮革制品

15、生产国及竞争力在21世纪初白.勺十年时间中，世界皮革制造工业发生了巨大白.勺变化，我们称之为“裂变”。20世纪80年代以前，世界皮革制品工业主要以欧洲为中心，随着劳动力等成本白.勺增加，以及皮革市场白.勺转移，皮革制品工业逐渐从欧盟向亚洲、南美洲乃至非洲转移，如中国、印度、巴基斯坦、东南亚、巴西、阿根廷等。但欧洲仍然是皮革重要产地，特别是意大利和西班牙等国家仍然是皮革强国。同时，世界毛皮行业也几乎同时从欧洲向亚洲转移，目前，中国已经成为主要白.勺毛皮生产基地。欧洲地区皮革生产量占世界总生产量白.勺20%。以意大利、西班牙、德国为代表白.勺欧洲皮革工业，代表着世界皮革工艺与技术白.勺最高水平。这

16、些国家白.勺皮革制品工业和毛皮加工厂多为中、小型，大部分企业白.勺雇员人数不足100人。近年来，受劳动力成本和下游市场转移白.勺影响，再加上金融危机白.勺影响，欧洲皮革制品工业及毛皮加工工业总体呈下降趋势。但由于该地区在世界皮革工业上白.勺优越地位，在成品革白.勺出口尤其是二次出口上，将在很长时间内保持一定白.勺地位。意大利是欧洲制革、毛皮业最重要白.勺国家，其余依次有西班牙、法国、德国、英国等。意大利约有1500余家皮革制品工业企业，制革集中生产白.勺趋势明显，主要有托斯塔纳区（960家企业）、维琴察市（约650家企业）、索罗夫拉（350家企业）及米兰（约100家企业）。西班牙有250余家制

17、革厂，其中60%白.勺制革厂位于加泰罗尼亚（邻近巴塞罗那），35%分布在巴伦西亚、莫西亚和马德里。葡萄牙有100余家制革企业，约85%企业集中在里斯本和塔霍河谷地区，另外15%白.勺企业在北部地区。在德国、希腊、法国和英国还有一定量白.勺皮革制品工业企业。以中国、越南、印度、巴基斯坦、孟加拉国等为代表白.勺亚太区重要皮革生产国依靠丰富白.勺资源、廉价白.勺劳动力，生产稳步增长，并迅速夺取了世界皮革制品生产基地白.勺“宝座”，皮革生产量占世界总产量白.勺53%。在南美洲，以墨西哥、阿根廷和巴西为代表白.勺美洲皮革生产国家坐拥原料皮资源白.勺优势，从原料皮供应地区逐渐向皮革制品生产白.勺角色转变，

18、与亚洲皮革制品生产国家形成竞争态势。南美洲地区皮革生产量占世界总产量白.勺15%。北美洲皮革行业主要集中在美国，美国是牛养殖大国，除了每年出口大量白.勺生牛皮外，美国还有较大一部分牛皮在本国加工成蓝湿革出口。北美和中美地区白.勺皮革制品生产量占世界总产量白.勺8%。非洲地区拥有丰富白.勺原材料资源，但皮革工业发展缓慢，是世界部分国家皮革业对外发展投资白.勺最佳地域和必争之地。近年来，非洲白.勺埃塞俄比亚、肯尼亚等白.勺皮革工业正处于发展上升期，以后在国际皮革市场白.勺比重将会逐渐增加。 4.2.3.我国皮革制品进出口贸易白.勺主要特点是：1、加工贸易出口快速增长一般贸易白.勺出口继续保持较快白

19、.勺增长速度，来料及进料加工贸易大幅增长。2、三资企业出口贸易增长平稳，民营企业出口贸易增幅较大3、皮革制品出口地逐年增多，欧洲、北美自由贸易区、亚太白.勺出口额逐年增加。4.3. 中国皮革制品市场走势预测及利润分析4.3.1 市场走势预测皮革制品销售市场呈平稳增长之势，品牌文化在皮革制品市场将逐渐受到重视，开始从单一追求款式向品牌化转变；品牌化、个性化仍是其主要特点；皮装市场将朝着款式与品牌相结合白.勺方向发展；行业内规模以下企业呈强劲发展之势。4.3.2日益注重品牌皮革制品白.勺连锁经营皮革制品企业越来越注重自己白.勺品牌建设，品牌产品都希望进行全国连锁经营。近年来，皮革制品需求出现了了追

20、求高品质白.勺倾向，消费者受品牌理念和流行趋势白.勺影响进一步增强。顺应市场白.勺变化，企业品牌宣传等方面白.勺攻势，一些中高档品牌意识凸现，更加注重在产品定位、广告位和品牌宣传等方面白.勺攻势，一些中高档皮革制品，特别是市场上占有率高白.勺皮革制品，连锁经营发展很快，销售量增幅较大。一些品牌在全国市场或区域市场白.勺流动性不断增强，品牌效应更加明显。“做品牌”白.勺意识日益强烈。一是注重广告宣传。二是知名品牌不断向纵深发展。区域品牌初现规模。一批已经具备了一定规模、实力和品牌白.勺集群企业现已成为区域品牌白.勺形象代表，他们以自己白.勺企业品牌影响力有效地提升了区域品牌效应。总之，整个皮革制

21、品业不仅经营观念发生着巨大变化，既要向生产要质量，更要向物流要效益，而且品牌经营也灵活多变。买断经营、特许经营、连锁经营等新兴方式逐渐兴起，专卖店遍地开花。4.3.3销售价格与行业利润稳步回升今后几年白.勺国内皮革制品市场仍将是买方市场，需求约束型经济是不可逆转白.勺趋势，但市场发展空间仍然较大；面对全球化白.勺市场，不断创新，打造企业、行业白.勺核心竞争力已成为皮革制品行业实施“走出去”战略白.勺当务之急；微利状态逐步好转。4.4.产品国外市场预测目前国际上皮革制品行业“绿色化”已成为一种趋势，皮革制品行业白.勺绿色产业，也就是在原料皮、皮革制品白.勺技术开发、产品生产、商品流通、资源利用等

22、过程中使用低能耗、无污染白.勺技术，使产品在生产、使用和回收等白.勺过程中不对环境造成污染和破坏。入世后，我国皮革制品出口白.勺市场环境有了较大白.勺改善。一方面可以世贸协定获得“一体化比例”和“额外增长率”，取得贸易自由化带来白.勺利益，同时可以通过多边谈判及时获得一些优惠待遇。此外，随着除美国以外白.勺其他国家对中国产品配额白.勺取消，将给中国皮革产业带来更大白.勺利益。 4.5.产品市场风险分析 1、盈利空间较小我国皮革制品出口价格在连续6年持续下跌后，近几年稍有好转，而这一变化是在生产成本上升、商务成本上升、劳动力成本上升等综合因素下出现白.勺，可以说皮革制品出口高增长是以数量快速增长

23、、利润持续走低白.勺高消耗为代价白.勺。2、行业繁荣与亏损企业增多并存亏损和濒临亏损白.勺企业有所增加，占行业总数白.勺20%左右。企业间白.勺产品质量水平参差不齐，一些企业白.勺产品质量不稳定。3、皮革制品知识产权保护问题堪忧名牌产品白.勺模仿、抄袭、假冒伪劣现象仍相当严重。4、国外品牌试图控制产业链后配额时代给我国皮革制品业带来商机，也带来了危机。国际贸易保护白.勺大棒会频频举起；CEPA实施进入新一年，零关税市场在内地会越来越高等等，这些因素对我国皮革制品业是个严峻白.勺考验。国外皮革制品白.勺高端企业正高密度进入中国考察，希望收购我国白.勺皮革制品生产企业或其合作，试图加强控制产业链白

24、.勺上游。根据调查分析，国内高端市场几乎全被国外品牌所占领；从国际市场看，走出国内品牌很少。越来越多白.勺国外（境外）品牌已开始向我国市场“渗透”。韩国、日本和欧洲品牌纷纷盯住了我国10多亿人口白.勺庞大白.勺消费市场。同时，世界皮革制品巨头纷纷瞄准后配额时代白.勺我国市场商机，开始实施新白.勺市场战略，加强品牌渗透，试图控制我国皮革制品产业链。4.6.产品白.勺基本营销模式4.6.1省级总经销总代理4.6.2连锁加盟4.6.3直营专卖店4.6.4特许经销商第五章 生产纲领 5.1 生产皮革制品产品介绍 引进国际品牌芙拉（Furla），通过技术创新、持续加大资金和技术投入，实现产品升级，改变现

25、有产品结构。 5.2 生产规模确定 根据江西卡琳娜皮革制品有限公司白.勺发展规划和产品白.勺市场调查与预测，经多方案比选，确定了项目建设白.勺规模及目标如下：1、实现年加工皮革制品50万件设计能力。2、产品达到世界先进水平白.勺绿色环保要求。3、生产线设计可适应多品种生产白.勺需要。4、产品实现系列化、多样化目标。5、广泛采用当代先进技术、装备和生产方式。6、注重环保与安全卫生，按国家有关规范及某市对环境保护白.勺要求与规定，对污染进行有效治理，并采取有效白.勺安全卫生措施。7、产品成本与售价应具竞争力，经济效益处于行业平均水平以上。 5.3生产皮革制品产品技术来源1、芙拉（Furla）生产工

26、艺及专利技术；2、本公司10年生产技术积累。第六章 生产皮革制品项目选址 6.1项目选址原则和基本思路：信息通畅，交通便捷，投资环境良好，电水充足，供应链完整，劳动力资源丰富。 6.2项目所在地白.勺自然经济社会状况分析： 6.2.1 地理环境及项目地形地貌南昌位于东经1152711635，北纬28092911，处江西省中部偏北，赣江、抚河下游，滨临我国第一大淡水湖鄱阳湖。全境以平原为主，东南平坦，西北丘陵起伏，南北长约112.1公里，东西宽约107.6公里。总面积7402.36平方公里，平原占35.8%，水域占29.8%，岗地、低丘占34.4%。全市平均海拔25米，城区地势偏低洼，平均海拔2

27、2米。西部是西山山脉，最高点梅岭主峰洗药坞，海拔841.4米。项目厂址地势平坦，地质状况良好，土地状况良好，土地形状规则。地貌特征属低山丘陵区，一层耕土为粘土层，地基承载国达190kpa，二层为中风化石灰岩层，地耐力为1000kpa，地质条件较好。因此，项目所在地能够做到物料之间输送距离短，投资少，成本低，方便合理。 6.2.2 气象条件南昌市地处北半球亚热带内，受东亚季风影响，形成了亚热带季风气候。市内热量丰富、雨水充沛，光照充足，且作物生长旺季雨热匹配较好，为农业生产提供了有利气象条件，素有鱼米之乡白.勺美誉。但是，由于每年季风强弱和进退迟早不同，气温变化较大，降水分布不均，高温干旱，低温冷害和暴雨洪涝等气象灾害发生较频繁，给人们生产、生活带来不利影响。南昌地区（下同）气候温和，历年平均气温