仓储物流服务中心建设项目可行性研究报告Word格式文档下载.docx

1、第七章 项目分析的建设前提7.1项目顺利开展7.2产品市场平稳发展7.3国家经济发展平稳7.4财务假设第八章 项目投资估算8.1建设投资及成本估算依据8.2建设投资估算内容第九章 销售收入和成本费用估算9.1销售收入与销售税金的估算年9.2总成本费用估算第十章 经济效益指标分析10.1现金流量10.2指标分析第十一章 不确定性分析及风险对策11.1盈亏平衡分析11.2敏感性分析11.3经营管理风险11.4市场风险分析11.5政策风险11.6其它不可预见风险第十二章 项目管理与实施进度12.1项目管理12.2项目监理12.3项目建设工期和实施进度第十三章 工程招投标13.1概述13.2发包方式1

2、3.3招标组织形式13.4招标方式第十四章 结论与建议14.1社会效益分析14.2经济效益分析14.3建议第一章 总 论1.1 项目简介1.1.1 项目名称：1.1.2 项目公司概况*县*公司成立于二零一零年二月二日，公司注册资本一百万（人民币），主要经营工程机械出租；土石方工程施工；五金、建材（除油漆）、砂石批发与零售。该公司从砂石开挖，批发，零售开始创业，随着公司的不断发展壮大，在原有的业务基础上，开拓业务范围，现已发展成为*地区较有影响力的综合性商贸公司，公司现有员工65人，其中管理层6人，公司管理结构已经比较完善。公司除砂石批发，销售以外的其他业务在不断扩大，尤其是经营工程机械出租业务

3、，建材批发业务发展迅猛，公司在慎重研究*及周边毗邻区域的经济发展形势后，决定新建与*经济发展特点相适应的仓储物流服务中心，即*县*公司仓储物流服务中心项目。本项目是在公司现有经营状况允许的基础上，新投资的项目，主要从事五金、建材及汽车零配件的仓储物流服务。1.1.3 项目负责人：*1.1.4 编制依据本报告的编制依据为*县*公司提供的*县*公司仓储物流服务中心建设项目功能分区平面图及相关情况介绍、物流业调整和振兴规划、关中-*发展规划、建设项目经济评价方法与参数（第三版）及国家现行财税政策、会计制度与相关法规。1.1.5 项目建设地址及规模*县*公司仓储物流服务中心建设项目是通过对目前*及周边

4、仓储物流市场状况进行考察论证的基础上，拟新建仓储物流服务中心，该项目的建成将促进当地的仓储物流业的快速发展。本项目位于*经济技术开发区，东临新规划的西五路，南临凤凰西路，北临食品公司及中石油*分公司*销售中心，西临岐星十三组土地，交通运输方便快捷。 项目计划占地13500，其中建筑占地面积8339.50,绿化占地面积1147.50,厂区道路占地面积4013。总建筑面积11343.00。购置运输设备及其他相关设施设备，并配套道路、绿化、停车场、给排水和变配电等辅助工程。经估算，本项目总投资2000万元，其中建设投资1930万元、流动资金70万元。资金来源由企业自筹。项目计算期10年，其中项目第一

5、年为建设期，第二年以后为经营期，根据项目实施进度安排投资计划。1.2 项目结论1.2.1 项目财务分析评论本项目计算期10年，总收入为9044万元，总成本为5788万元，内部收益率12.26%,高于行业基准收益率10%；项目净现值257.75万元,大于0，经济效益显著。综上所述，此项目是可行的。1.2.2 主要技术经济指标表表1-1 主要技术经济指标表序号名称单位数量备注1总收入万元90442总成本57883营业税金及附加319.704利润总额29055投资回收期年5.35静态 6内部收益率12.26%8财务净现值257.759所得税72610税后利润217911就业人数人422.1 项目市场

6、研究- PEST模型分析外部环境对市场作用的因素主要由政治法律（Political）、经济（Economic）、社会文化（Social）、技术（Technological）等环境因素构成，建立在这几种要素基础上的市场宏观经济环境分析方法称为PEST模型分析法。2.1.1 政策法律因素的分析2.1.1.1物流业调整和振兴规划2009年2月25日，国务院常委会议审议并原则通过了十大产业振兴规划中的第十个产业物流业，规划中提出物流业是融合运输业、仓储业、货代业和信息业等的复合型服务产业，是国民经济的重要组成部分，涉及领域广，吸纳就业人数多，促进生产、拉动消费作用大，在促进产业结构调整、转变经济发展方

7、式和增强国民经济竞争力等方面发挥着重要作用。国家支持物流业的大力发展充分发挥市场配置资源的作用，调动企业的积极性，从满足物流需求的实际出发，注重投资的经济效益。政府要为物流业的发展营造良好的政策环境，扶持重要的物流基础设施项目建设。统筹国内与国际、全国与区域、城市与农村物流协调发展，做好地区之间、行业之间和部门之间物流基础设施建设与发展的协调和衔接，走市场化、专业化、社会化的发展道路，合理布局重大项目。建立技术标准，推进一体化运作。按照现代物流理念，加快技术标准体系建设，综合集成仓储、运输、货代、包装、装卸、搬运、流通加工、配送、信息处理等多种功能，推进物流一体化运作，提高物流效率。大力推进物

8、流服务的社会化和专业化。鼓励生产和商贸企业按照分工协作的原则，剥离或外包物流功能，整合物流资源，促进企业内部物流社会化。推动物流企业与生产、商贸企业互动发展，促进供应链各环节有机结合。积极发展多式联运、集装箱、特种货物、厢式货车运输以及重点物资的散装运输等现代运输方式，加强各种运输方式运输企业的相互协调，建立高效、安全、低成本的运输系统。加强运输与物流服务的融合，为物流一体化运作与管理提供条件。加强对制造业物流分离外包的指导和促进，支持制造企业改造现有业务流程，促进物流业务分离外包，提高核心竞争力。培育一批适应现代制造业物流需求的第三方物流企业，提升物流业为制造业服务的能力和水平。制定鼓励制造

9、业与物流业联动发展的相关政策，组织实施一批制造业与物流业联动发展的示范工程和重点项目，促进现代制造业与物流业有机融合、联动发展。本项目作为*经济技术开发区内的仓储物流服务中心，将紧紧围绕为相关制造业服务的宗旨，力争在有利政策及园区实际情况的基础上发展成为区域内一流的仓储物流服务中心。2.1.1.2 关中*经济区发展规划关中*经济区（以下简称经济区）包括陕西省西安、铜川、*、咸阳、渭南、杨凌、商洛（部分区县）和甘肃省*所辖行政区域，面积7.98万平方公里，2007年末总人口为2842万人，直接辐射区域包括陕西省陕南的汉中、安康，陕北的延安、榆林，甘肃省的平凉、庆阳和陇南地区。 经济区地处亚欧大陆

10、桥中心，处于承东启西、联接南北的战略要地，是我国西部地区经济基础好、自然条件优越、人文历史深厚、发展潜力较大的地区。是亚欧大陆桥的重要支点，多条铁路、公路、航线、管线在此交汇，是全国交通、信息大通道的重要枢纽和西部地区连通东中部地区的重要门户。2000年至2007年，经济区地区生产总值年均增长13%，2007年达到3765亿元，占西北地区的28.6%；地方财政收入年均增长15%，2007年达到189亿元，占西北地区的16.3 %。经济增长速度不断加快，运行质量明显提升，发展实力显著增强。人均地区生产总值接近2000美元，工业化、城镇化加速推进。关中-*规划中提出大力发展现代物流业，进一步加大物

11、流基础设施建设力度，加快西安国际港务区、咸阳空港产业园、*陈仓、商洛、*秦州、麦积等重点物流园区项目建设。着力打造在国内有重要影响的内陆港口岸和亚欧大陆桥上重要的现代物流中心，逐步形成区域一体化的物流新格局。加强城乡商业网点和农副产品交易中心、批发市场建设，培育大型流通骨干企业。加强农村流通基础设施建设。关中*经济区发展规划中国家将加大政策支持力度，做好规划组织实施。1、财税政策：加大一般性财政转移支付和基础设施、生态环境、重点项目、产业发展、公共服务等专项转移支付力度。2、金融政策：发展创业投资和股权投资。发展中小民营企业贷款业务、农户小额信贷业务。积极发展企业债、短期融资券和中期票据等债务

12、融资工具。支持经济区内大型市政、城建企业发行节能环保、城市建设特别企业债券。3、投资政策：优先布局重大建设项目，由国家审批或核准的水利、交通、生态环境、特色农业、航空航天、优势能源、矿产资源开发利用和旅游等重点产业项目，优先在经济区布局。积极鼓励社会投资，加大招商引资力度，对区外企业特别是东部企业投资经济区特色优势产业、节能环保项目等，在项目审批、核准方面在同等条件下优先考虑，并给予税收、土地等方面的合理优惠。允许和鼓励民间资本在符合国家政策法规的条件下，通过参股、控股、兼并、收购等形式，参与国有企业资产重组。鼓励民间资本以独资或股份制形式成立各种非金融类投资公司。4、土地政策：统筹建设用地计

13、划。国家批准的重点基础设施项目用地计划指标，由国家统筹安排；省重点建设项目用地计划指标，由省在用地年度计划指标中解决。加大土地整理复垦开发力度。统筹使用好新增建设用地土地有偿使用费等各类专项资金，用于土地整理复垦开发，补充耕地数量，提高耕地质量。经济区内开展农村建设用地整理符合城乡建设用地增减挂钩条件的，可在国家下达的周转指标控制下，开展挂钩工作。农村宅基地和村庄整理出的土地，优先用于增加耕地；用于建设用地的，应符合土地利用总体规划，并优先用于新农村建设。从以上可以看出，本项目地处关中*经济区发展规划区域内，国家将加大财税、金融、投资及土地政策的支持力度，这些都为本项目的顺利实施提供有利政策条

14、件。2.1.1.3 *经济技术开发区总体目标*处于陕西省实施“一线两带”建设的核心层和*市“工业强市”战略的重点区域。东距西安128公里，西距*44公里，北靠碛雍塬，南依秦岭，渭河穿境，依山傍水。区域内交通便捷，陇海铁路、西宝中线、西宝南线（310国道）、西宝高速公路（G30）穿区而过，关中旅游环线（S107）贯穿南北，郑西客运专线在此设站，距西安咸阳国际机场1个小时车程，自古就是兵家必争之地。*区位优势明显，工业基础雄厚，自然条件得天独厚，水利资源丰富，农业产业化程度较高，境内商贾云集，人民富裕，历史上就是关中西部地区重要的农产品供应基地、西北地区著名的工商业重镇和地方货运进出关口。良好的交

15、通基础设施及完善的配套环境将会为本项目的建设及发展提供外部环境。2.1.2 经济环境分析2.1.2.1 国内市场需求分析要发展经济，仓储物流业是重中之重。中国经济要发展，商品要流通，那么仓储物流业是首当其冲。仓储物流业是国民经济发展的助推器和加速器，现代物流决定了现代经济发展的规模、效益和质量。2006年在国家继续加强和改善宏观调控政策的影响下，我国物流运行仍保持较快增长。2006年前三季度，我国社会物流总费用为22253亿元， 2008年，全国社会物流总额达89.9万亿元，比2000年增长4.2倍，年均增长23%；物流业实现增加值2.0万亿元，比2000年增长1.9倍，年均增长14%。200

16、8年，物流业增加值占全部服务业增加值的比重为16.5%，占GDP的比重为6.6%。2008年，全国社会物流总费用为54542亿元，增幅比2007年回落4.4个百分点。社会物流总费用与GDP的比率为18.1%，比2007年下降0.1个百分点。2008年，经历了罕见的雨雪冰冻、汶川地震等灾害的重大考验和国际金融危机的严峻挑战，但是我国物流业仍然实现了平稳较快发展。2005年，我国仓储型物流企业主营业务收入增长比例为43.4%。2006年仓储外包增长速度为10%-15%。2007年上半年社会物流费用构成结构中，仓储费用占了32.8%。2008年末，我国仓储企业的数量已达17416个，比2004年的1

17、0177个增加了7239个，增长了71%。仓储业的从业人数已达51.1万人比2004年39.9万人增加了11.2万人，增长了28%。仓储业的总资产已达5694.5亿元，比2004年的2578亿元增加了3116.5亿元，增长了120%。仓储业的营业收入已达3020.9亿元，比2004年897亿元增加了2123.9亿元，增长了236.7%。仓储业的利润总额已达240.3亿元，比2004年的23.6亿元增加了216.7亿元，增长了近10倍、达918%。2008年仓储业的资产利润率已达4.22%，比2004年0.9%增加了3.32个百分点。仓储业的收入利润率已达7.95%,比2004年的2.6%增加了

18、5.35个百分点。随着中国经济的逐步复苏和物流专业化的分工，将会催生出一个庞大仓储物流。2.1.2.2 区域市场需求分析*经济技术开发区于一九九二年设立，一九九五年三月经省政府批准为省级开发区，设有*经济技术开发区管委会（副县级），管委会作为*县政府派出机构。二00九年底，*经济技术开发区管委会设置为*市政府派出机构（正县级）。大*地区面积282.37平方千米，人口24.5万。现有入区企业90多户，规划开发建设面积为4.6平方公里。2009年1-9月，*市*经济技术开发区汽车及零部件企业实现工业总产值41亿元，同比增长19%，区内8大科技项目进展顺利。近年来，区内顺利实施了汉德车轿技改、冷弯型

19、材、车架总成、华强替型砂铸件、法士特消失模、散热器、汽车内饰件、众喜水泥技改、岐星热电联产等90多个重点项目，有力地支撑了地区经济发展。目前，区内以汽车零部件为主导产品的机械加工企业达到200户，其中，规模以上汽车零部件企业10多户，2008年3月，陕汽10万辆微型车项目落户*，标志着全省两大汽车工业基地之一的*汽车工业园正式实施。以上区情表明*地区将成为我省装备制造业的一个集聚区，按照国家产业规划精神，大力发展与现代制造业相配套的第三方物流将进一步提高该区域制造业的发展速度，这将为本项目的建成提供很大的市场发展空间。2.1.1.3 社会文化分析 2.1.1.3.1 区域的基础设施分析仓储物流

20、业的发展要求公路等基础设施的逐步完善，*工业园，以建设*大城市副中心为目标，大手笔高标准重新修编*总体规划。全面加强旧城改造和新城开发，总投资4.8亿元的凤凰现代城建设项目前期投资2500万元，西宝快客专线和宝某城际两条铁路已进入建设规划。投资3000万元的西三路中段北侧综合开发项目已经完工，西宝铁路*公铁立交桥等投资1.9亿元的8个工程均已建成投用。火车站广场、孔明大道分车带和另胡市场等28个旧城拆迁改造工程已完工，投资1118万完成了天然气管网建设，总投资2700万元的垃圾处理场即将建成投用，总投资1.2亿元的*西一路、东一路、东二路延伸段及红旗路拓宽改造工程完工。某阳、龚刘两座渭河大桥建

21、成通车，岐某东线建设，搭起了城市主框架，完善了路网结构，优化了工业布局，为本项目的发展提供了广阔的空间条件。2.1.1.3.2区域的投资环境分析项目是发展的载体，环境是发展的生命。*鼎立支持企业发展，投资60万元修建起了金洹亿公司进出道路，投资60万元建成并绿化了*西公铁立交桥广场、某阳大桥绿地、*、陕汽两个绿化坡面和曹五等绿化示范道路，*建成了省级卫生镇，投资环境得到改善。仅2008年以来，某五地区共签招商引资项目47个，合同引资63.08亿元，到位资金14.06亿元，同比增长270和133。同时*经济技术开发区对于招商引资出台了很多优惠政策：1、土地优惠政策：投资所需用地由县政府统征后优惠

22、出让，按该宗土地用途的最高年限计算，其土地使用权在使用期内可依法转让、出租、抵押，期满可依法延续。投资兴办交通、水利、市政建设等基础设施和文化、教育、卫生等社会公益事业项目，经县政府研究可减缴或免缴土地出让金留开发区部分。从事高新技术产业（需经省或省以上科技主管部门认定），农业产业化、生态环境保护的建设项目，土地出让金留开发区部分先缴后返方式按50%予以返还。一般性工业项目（旅游项目）的土地出让金留开发区部分先缴后返按30%予以返还。客商投资的生产性企业一次性付清土地出让金确有困难，在交清省、市上解部分的情况下，留开发区可先交50%即可开工建设，其余部分二年内交清。兼并、收购区内企业，土地资产

23、采取出让方式处置的，土地出让金以标定地价计算，按优惠60%90%比例缴纳；集体土地转为建设用地后，使用权可采取作价入股形式；租赁区内企业的，土地资产采取租赁方式处置，年租金标准按土地等级情况在0.58元/m2范围内确定缴纳。对高新技术企业或投资额在亿元以上，且对区内经济发展具有强大拉动作用的项目，经县、开发区研究可实行零地价供地。2、税费优惠政策：投资兴办生产性项目，经营期在10年以上的，前两年所缴的企业所得税留县、开发区部分由县、开发区财政按100%返还，后三年按50%返还；非生产性项目，经营期在五年以上的，从获利年度起，第一年所得税留县、开发区部分由县、开发区财政按50%返还，第二年至第五

24、年按25%返还。新办高新技术企业在国家有关优惠政策执行结束后，再给予两年全额返还所得税留县、开发区部分的优惠。新办企业当年所招用下岗失业人员达到职工总数（50人以上）30%（含30%）以上，并签订三年以上期限劳动合同的，经劳动部门和税务机关认定审核后，三年内企业所得税由财政全额返还。科研机构、大专院校在区内从事技术培训、咨询、服务所得收入缴纳的企业所得税由财政全额返还。3、其它优惠政策：投资兴办的各类企业要根据对财政贡献的多少纳入百户财政骨干企业予以奖励。租赁、承包、收购、兼并区内企业，资产评估、验资、交易等手续，按最低收费标准的50%收取。变更税务、产权、工商登记及贷款单位，只收取工本费。对

25、经济贡献大、产业带动明显且投资在1亿元以上的重大项目，根据投资者意愿，实行一事一议，特事特办。通过以上对*经济技术开发区的招商引资的具体政策可以看出，本项目的建设具有良好发展前景。2.1.1.4技术因素分析仓储物流企业的建设在技术上主要有两大方面：一是建立现代的仓储物流服务理念；二是建立物流信息化管理。以满足生产者和消费者不断增长的物流需求为出发点，不断创新物流服务方式，提升服务水平。建立信息化管理制度，提高物流信息化水平。制订物流信息技术标准和信息资源标准，建立物流信息采集、处理和服务的交换共享机制。建立物流网站，推动物流信息平台建设， 本项目将采用良好的仓储物流管理模式及信息化管理制度，为

26、本项目的发展提供良好的技术基础。2.1.2市场特征分析2.1.2.1市场生命周期市场生命周期反映了一个市场的活力和发展趋势。一般而言，一个市场从开始到消亡的过程需要四个阶段：幼稚期、成长期、成熟期和衰退期。图2-1 市场生命周期图本段要分析该项目的四个阶段的市场状况、时间、市场占有率等指标，说明当前所处的市场阶段。我国仓储物流作为国家现阶段的重点支持产业，本项目作为带动地区仓储物流行业的发展，其将会按照市场生命周期快速进入成长期。2.1.2.2 经济周期经济周期一般会经历繁荣期、持续增长期、衰退期及恢复期四个阶段。2001年到2004年，我国经济增长速度连续4年达到或超过10%，数据显示，本轮

27、经济的快速启动是从1999年开始的。从2003年到2004年，我国GDP增长均速达到了10.6%。这一成就的取得与投资、出口和消费“三驾马车”的拉动密不可分。我国经济能够取得连续5年的增长相当不易，与以往经济上升阶段时间过短不同，本轮宏观增长显示出良好势头。图2-2 经济周期图2000年以来经济开始回升，实际GDP增长率又逐步靠近潜在经济增长率，经济步入复苏阶段。2001年GDP增长率又有所下降，经济波动出现反复，体现经济复苏的不稳定性。2002年开始，经济真正开始走上稳步增加的回升之路，2003年经济增长跃上一个新的台阶，GDP增长率高达9.5%，再次超越潜在经济增长率水平，实际经济增长率和

28、潜在经济增长率的缺口又转变为正数。2004年GDP增长率持续上升，实际经济增长率和潜在经济增长率的缺口也不断扩大，这表明2003年以来经济已位于繁荣阶段。根据预测的结果，20052010年间我国经济增长将保持在9%以上，高于潜在经济增长率，这表明，未来几年我国经济很有可能持续位于周期的繁荣阶段。2008年虽受经济危机的影响经济增长有所减慢，但我国经济很快进入复苏期。本项目处于这样的一个经济周期里，既有机遇，又有挑战，关键在于项目负责人如何抓住有利的机遇，并规避风险，在国家的政策引导下寻找到企业的发展空间，既提高了企业的效益，又能对国民经济尽到企业家的责任，推动经济的进一步发展和良性循环。综上仓

29、储物流业发展状况在政策、经济、社会文化及技术发展分析可以看出，本项目的提出符合国家政策及区域发展的总体目标，适应当地经济发展需要，在区域招商政策及技术方面都有利于本项目的发展，其建成将会快速成长，为当地的经济发展作出一定贡献。2.2 仓储物流项目建设的必要性2.2.1 项目的建设符合物流业的国家相关政策物流产业振兴规划中明确提出发展现代物流服务业。大力推进物流服务的社会化和专业化，优化物流业发展的区域布局，提高物流信息化水平，加强对制造业物流分离外包。本项目将以建设现代仓储物流服务业为目标，符合国家物流产业发展规划及相关政策。2.2.2项目的建设增加财政收入，创造就业机会 本项目可以获得较好的经济效益，为*增加财政及税收收入项目建成后的未来10年内将缴纳各种税费1077.67万元。同时项目将新增就业岗位42个，为市民开辟新的就业门路，缓解就业矛盾，有利于维护社会稳定，扩大经济内需，起到繁荣城市经济的作用，为地区经济的发展创造良好的投资环境，促进地区经济的振兴。2.2.3项目的建设有利于区域产品的流通本区域内聚集着以陕西汽车集团公司，陕西法士特齿轮公司，西北机器厂等多家以汽车，机械，化工，制药，食品生产为主的企业集群，但同时该区域内第二产业独大，现代服务业发展不足，尤其是现代服务业企业较少，针对本区域内企业多为生产型企业，大力发展该区域仓储物流业