理财规划师三级考试基础知识和专业能力真题含答案文档格式.docx

1、37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：成长性资产：30%50%，定息资产：50%70%。则该客户投资偏好分类应属于（ A）。（A）轻度保守型 （B）中立型 （C）轻度进取型 （D）进取型38、理财规划师为越某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的一项是（ D）。（A）理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例（B）理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析（C）理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况（D）理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为

2、正并不重要39、有关客户净资产的的说法中，（D ）是错误的。（A）净资产一般应为正值（B）净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越尽量增加净资产（C）理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构（D）取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一40、即付比率的意义在于（B ）。（A）了解客户家庭资产负债情况（B）考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力（C）考察客户综合偿债能力的高低（D）考察客户通过投资提高净资产规模的能力41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP和实际GDP。名义GDP是用生产物品和劳务的（ B）价格计算的全部

3、最终产品的价值。而实际GDP是用（ ）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。（A）前一年，当年 （B）当年，前某一年 （C）前某一年，当年 （D）当年，前一年42、（D ）是用来衡量生产成本变化的指数，它的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。（A）GDP折数数 （B）实际购买力指数 （C）消费者价格指数 （D）生产者价格指数43、总需求是经济社会对物品和劳务的需求问题。总需求曲线表示社会的需求问题和价格水平之间（ ）的关系。C（A）正相关 （B）恒定 （C）负相关 （D）不确定44、（ A）是指一切生产要素（包括劳动）都有机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。（A

4、）充分就业 （B）结构性失业 （C）周期性失业 （D）摩擦性失业45、（ A）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量、股票价格指数等。（A）先行指标 （B）同步指标 （C）滞后指标 （D）固定指标46、（D ）不属于M3的构成部分。（A）现金 （B）活期存款 （C）银行承兑汇票 （D）公司债券47、（ D）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。（A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用创造 （D）现金存款48、根据费雪方程式，假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ A）。（A）0.48% （B）0.5

5、0% （C）0.99% （D）1.48%49、（B ）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。（A）需求拉动型通货膨胀 （B）输入型通货膨胀（C）成本推动型通货膨胀 （D）结构型通货膨胀50、某只股票今天上涨的概念是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（D ）。（A）26% （B）34% （C）60% （D）66%51、设A与B是相互独立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，则P（AB）=（A ）。（A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/1252、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天的

6、样本方差为（D ）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）。（A）0.24 （B）0.23 （C）0.11 （D）0.0653、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，则这5只股票价格的众数为（ B）。（A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元54、某客户在年初时购买了价值1,000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1,200元，则投资该股票的回报率为（ B）。（A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0%55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币

7、为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则该国的货币存量为（ C）美元。（A）32.18亿 （B）34.50亿 （C）34.68亿 （D）35.12亿56、（ A）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。（A）净价交易 （B）竞价交易 （C）全价交易 （D）现价交易57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（C ）划分却只有过手证券、资产支持债券和转付债券三种。（A）资产类型 （B）转化类型 （C）基本结构 （D）资产组合58、（A ）是委托人将资金交付信托公司，由信

8、托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。（A）贷款信托 （B）证券投资信托 （C）股权投资信托 （D）权益投资信托59、（D）不是被动管理基金的理念。（A）市场是有效的 （B）证券价格反映了所有信息（C）基金管理人应当提取较低管理费用 （D）证券市场中存在定价错误的证券60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（B ）原则的基本内容。（A）最大诚信 （B）近因 （C）可保利益 （D）损失补偿61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（ A）不属于投保人应当履行的义务。（A）及时缴纳保险费（B）依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用（C）维护保险标的处于安全状态（

9、D）发生保险事帮及时通知62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（C ）。（A）风险因素 （B）风险事件 （C）风险载体 （D）风险损失63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（ A）。（A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ A）。（A）以一个月内取得的收入为一次纳税（B）以连续取得的收入加总起业为一次纳税（C）以每次取得劳务报酬收入为一次纳税（D）如超过20,000元，适用税率要加成65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目

10、，劳务报酬所得税目，个体工商业户的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ A）的累进税率。（A）3级和5级 （B）5级和3级 （C）9级和5级 （D）5级和9级66、张某2006年某月的工资总额为5,000元（不包含免税所得），则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（A ）。（A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（B ）税目缴纳所得税。（A）稿酬所得 （B）劳务报酬所得 （C）其他收入所得 （D）偶然所得68、对个人按市场价格出租

11、的居民住房，暂按（ A）的税率征收营业税。（A）3% （B）4% （C）5% （D）10%69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值都为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ A）。（A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3,600元。该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得税（A ）。（A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5,000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所获稿酬应缴纳个人所得税（ D）

12、。（A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元72、关于等额本息法的描述，（ B）是错误的。（A）采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等（C）使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理（D）使用等额本息法，每月所还款款项中，利息是逐步减少的。73、关于等额本金法，（ B）正确。（A）采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等（C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等（D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的王太太从事个体服装销售近20年。前一段

13、时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是，她对国家举办的国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划咨询相关情况。根据资料回答7478题。74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布关于完善企业职业基本养老保险制度的决定之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（D ）。（A）必须要参加社会养老保险 （B）不能参加社会养老保险（C）只被允许参加补充养老保险 （D）可以参加，也可以不参加基本养老保险75、根据2005年12月国务院发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，王太太的缴费比例为（A ）。（A）20% （B）28% （ C）29% （D）19%76、王太太的缴纳基

14、本养老费的去向是（C ）。（A）11%进入统筹账户，8%进入个人账户（B）全部进入个人账户（C）12%进入统筹账户，8%进入个人账户（D）8%进入统筹账户，20%进入个人账户77、王太太退休后从社会养老保险中领取的基本养老保险金由两部分构成，它们是基础养老金和个人账户养老金。其中，基础养老金的发放参考多项因素，但不包括（D ）。（A）当地上年度在岗职工月平均工资 （B）本人指数化月平均缴费工资（C）交费年限 （D）本人预期寿命78、王太太退休后每月领取的个人账户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（ D）。（A）个人账户储蓄余额 （B）职工退休时城镇人口平均预期寿命（C）本人退休年龄 （D）

15、国家社保基金富余程度79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（B ）为内容的社会关系。（A）民事主体和民事客体 （B）民事权利和民事义务（C）民事权利和民事责任 （D）民事义务和民事责任80、可变更、可撤销民事行为，通常是指行为人的（ A）有缺陷。（A）意思表示 （B）行为能力 （C）权利能力 （D）行为动机81、（C ）说法正确。（A）信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人（B）对于违约责任，当事人可以同时适用约定的韦约金条款和定金条款（C）合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意（D）合伙企业的事务都可以委托给部分合伙人决定82、（ D）行为

16、属于对财产所有权的原始取得。（A）接受赠与 （B）购买货物 （C）互相交换 （D）加工制作83、（ D）没有法定继承权。（A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹 （D）丧偶儿媳或者女婿84、关于一人有限责任公司的说法中，（A ）正确。（A）一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立（B）一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司（C）一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的（D）一人有限责任公司的注册酱最低限额为人民币10万元85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（由高到低）的排列顺序应是（ C）。（A）法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议（B）遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠

17、扶养协议（C）遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承（D）遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承二、多项选择题（第86115题，每小题1分，共30分。每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种，即（ ABC）。（A）青年家庭 （B）中年家庭 （C）老年家庭 （D）壮年家庭 （E）单亲家庭87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（ ABCD）。（A）租房

18、（B）满足日常开支需要 （C）如有教育贷款，要偿还教育贷款（D）进行小额投资积累经验 （E）每月保持部分结余88、权益净利率在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。对于上市公司来讲，其提高权益净利率的途径包括（ ABD）。（A）加强销售管理，提高净利占销售收入的比重（B）加强资产管理，加快资产周转速度（C）加强负债管理，降低资产负债率（D）妥善安排资本结构，增加权益乘数（E）加大投资力度，增加投资收益89、股票的每股账面价值也称为（ BCDE）。（A）每股净资产 （B）每股权益 （C）每股收益 （D）每股股利 （E）每

19、股留存收益90、关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中，（ ABD）正确。（A）个人及家庭的财务报表，不受会计准则的要求约束（B）个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开（C）个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧，资产多以原值填列（D）企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显得不是那么重要（E）在个人及家庭的财务管理中，理财规划倾向于处理将来会有的收入而不是现金91、经济周期的先行指标主要包括（ABCDE ）等。（A）GDP （B）生产成本 （C）物价指数 （D）股票价格指数 （E）货币供应量92、中国人民银行根据货币政策实施的需要，适时

20、地运用利率工具，对利率水平和利率结构进行调整，进而影响社会资金供求状况，实现货币政策的既定目标。中国人民银行采用的利率工具主要有（ABCD ）。（A）调整再贷款利率 （B）调整再贴现利率 （C）调整存款准备金利率（D）制定金融机构存贷款利率的浮动范围 （E）制定金融债券发放规模93、作为政府产业组织政策之一的政府直接规制，是指在电力、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制。主要包括（ABCDE ）。（A）进入规制 （B）数量规制 （C）价格规制 （D）提供服务规制

21、（E）设备规制94、货币的特性主要包括（ABCDE ）。（A）价值的稳定性 （B）普遍接受性 （C）分割性 （D）易于辨认和携带 （E）供应有弹性95、治理通货膨胀的政策主要包括（ACE ）。（A）控制货币供给 （B）推行减税政策 （C）调节和控制社会总需求（D）减少商品有效供给 （E）实行物价管制政策96、（ ABCD）是汇率变动的主要影响因素。（A）经济增长率 （B）通货膨胀 （C）利率水平 （D）宏观经济状况 （E）财政支出97、影响变异系数的因素包括（ ABD）。（A）众数 （B）期望 （C）内部收益率 （D）持有期收益率 （E）标准差98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ABDE）

22、。（A）直方图 （B）散点图 （C）面积图 （D）饼状图 （E）盒形图99、（BC ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。（A）数量加权的收益率 （B）货币加权的收益率 （C）时间加权的收益率（D）风险加权的收益率 （E）价格加权的收益率100、理财规划师在为客户服务的过程中应做到（ ABCE）。（A）在提供理财规划服务过程中始终保持严谨（B）忠于职守（C）在合法的前提下最大限度地维护客户的利益（D）提供的投资方案不应有任何风险（E）以专业的角度进行审慎判断101、在签订理财规划服务合同时，理财规划师应注意的事项有（DE ）。（A）理财规划师应以个人的名义与客户签订合同（B）理财规划师在向客户

23、解释合同条款时，与客户意见不同，则应按照客户的要求进行修改（C）合同签订完毕后，理财规划师应自己留存原件，并将复印件交给所在机构存档（D）不得向客户做出收益保证或承诺，也不得向客户提供任何虚假或误导性信息（E）理财规划合同宜采用书面形式102、关于个人所得税某些特殊项目的征税规定，（ ABDE）说法正确。（A）企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税（B）企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下，应视为对股东的分红缴纳个人所得税（C）个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税（D）个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税（E）纳税义务人从中国境外取得的所得，准予在其应纳税额中全额

24、扣除已在境外缴纳的个人所得税税额103、对（ABCD ）应当征收营业税。（A）交通运输业 （B）建筑业 （C）转让无形资产（C）销售不动产 （E）提供加工、修理和修配劳务104、（ABCD ）应当征收增值税。（A）销售电力 （B）销售热力 （C）销售气体（D）银行销售金银 （E）邮政部门销售集邮产品105、关于住房投资的税收政策，下列说法（ABC）正确。（A）签订商品房买卖合同时，买卖双方需要按照0.3的税率缴纳印花税（B）签订个人购房贷款合同时，需要按0.05的税率缴纳印花税（C）对个人购买自用普通住宅，暂时减半征收契税（D）居民之间交换住房，不需缴纳契税（E）个人出租住房不需缴纳任何税收1

25、06、保险合同订立时应当遵循平等互利、协商一致、自愿订立、合法的原则。保险合同的订立过程通常包括（ ACE）。（A）填写投保单 （B）投保人诚信保证 （C）交付投保单，即要约（D）保险人资质证明 （E）保险人承诺后合同成立107、（ABCD ）属于责任保险。（A）公众责任保险 （B）产品责任保险 （C）雇主责任保险（D）职业责任保险 （E）工程责任保险108、继承权可以通过（AC ）方式取得。（A）法律规定 （B）转让 （C）遗嘱 （D）赠与 （E）判决109、关于公司章程订立的说法（ CE）错误。（A）公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式（B）共同订立章程是指由全体股东或发起人共同

26、起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效（C）部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制订公司章程，2/3以上股东或发起人签字同意的制订方式（D）公司章程必须采取书面方式（E）公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ACDE）。（A）接受权利的主体范围不同 （B）主体所承担的义务不同（C）取得遗产的方式不同 （D）指定候补继承人的范围不同（E）做出接受遗产表示的要求不同111、遗产不包括被继承人（ ABDE）。（A）依法享有的土地使用权 （B）因公死亡的抚恤金 （C）著作权中的财产权利 （D）肖像权 （E）租住的房屋112、人们在短期需求导

27、致人们有保持资金流动性的动机，这种动机主要包括（ ABE）。（A）交易动机 （B）谨慎动机 （C）投机动机 （D）储存动机 （E）预防动机113、理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助、奖学金的依赖，其主要原因在于（ABC ）。（A）政府资助、奖学金金额有限 （B）政府资助取得较难（C）子女能否取得奖学金不确定 （D）政府资助、奖学金不是教育资金的来源（E）依赖政府资助、奖学金不符合教育规划的稳健性原则114、（CDE ）视为放弃继承或者放弃接受遗赠。（A）在遗产处理前没有明确表示放弃继承的（B）在遗产处理前明确表示接受遗赠的（C）在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的（D）在遗产

28、处理前明确表示放弃继承的（E）在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的115、决定AD曲线的因素主要包括（ CDE）。（A）出口 （B）教育 （C）人力资源 （D）资本存量 （E）技术水平三、判断题（116125题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的把“B”涂黑）116、遗嘱继承人必须要遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承。（错 ）117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。 （错 ）118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高；风险水平相对较高；流动性有所保证。 （ 错）119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。120、如果理财规划师没有按照合同综合提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构停业整顿。121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。 （