证券发行与承销模拟题Word文件下载.docx

1、9. 内地企业在香港创业板上市要求管理层股东在_内不得出售名下股份。1年9个月 6个月 3个月10. _是以募满发行额为止的各个价位上的中标收益率作为中标商各自的最终中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同的。以价格为标的荷兰式招标以价格为标的美国式招标 以收益率为标的美国式招标 以收益率为标的荷兰式招标 11. 对拟发行上市公司有关关联交易的要求中，关联价格或收费原则上应不偏离_的标准。以往收取的标准 市场独立第三方 由上级单位核定由有关监管机构核准 12. 资产负债比率的正确计算公式是_ 。（负债总额/资产总额）100%（资产总额/负债总额）净资产/负债）（负债/净资产）13. 股份有

2、限公司法人资格的消失称为_。清算解散分立合并14. 上市公司申请增发新股，应具备下列条件：公司在最近_内连续赢利，可向股东支付股利。432115. 发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息。违约金。损害赔偿金还包括_。手续费交易的费用转换的费用实现债权的费用16. 内地企业在香港创业板上市要求如果上市时市值超过40亿港元，则最低公众持股量为_或10亿港元。10%20%40%30%17. 股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先支付给_。职工工资和劳保费用缴纳所欠税款清偿公司债务清算费用18. 全额包销方式未售出部分由_持有。承销商发起人董事会发行人19.

3、对发起设立的公司来说，发起人是公司的_。少数股东大股东控股股东全部股东20. 发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请_批准。股东大会中国证监会监事会中国证券业协会21. 申请文件核对表的填写人为_。证券交易所主承销商上市公司22. 上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在_上分开。资产、人员、财务经营、财务、人员财务、人员、经营资产、人员、经营23. 股份的收回可以分为_。溢价收回和折价收回依法收回和强制收回无偿收回和依法收回无偿收回和有偿收回24. 在公司收购的融资方案中，收购公司一般来说采用融资方式的优先顺序是_。公司内部自有资

4、金，银行贷款，发行股票，发行债券发行股票，发行债券，银行贷款，公司内部自有资金公司内部自有资金，发行债券，发行股票，银行贷款公司内部自有资金，银行贷款，发行债券，发行股票25. 证券公司应建立以_为核心的风险控制指标体系。资产负债比率净资本现金流量总资本26. 经 _ 确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金，租金数额的基础。中国国资委资产评估机构国家土地管理部门 国务院27. 股份有限公司最主要的会计报表是_ 。资产负债表和利润分配表资产负债表和现金流量表资产负债表和损益表资产负债表和股东权益增减变动表28. 申请发行可转债，应由发行人的_作出决议。董事长29. 股份有限公

5、司的资本是指_。实收资本注册资本固定资本30. 收购人向证监会提交要约收购报告书后，在发出收购要约前又申请取消收购计划，则在提出取消收购计划的书面申请之日起的_内，不得再次对同一上市公司进行收购。一年18个月9个月6个月31. 内地企业在香港创业板上市要求如果上市时市值不超过40亿港元，则最低公众持股量为25%，但最低金额必须达到_万港元。2000 30004000 500032. _是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效率的文件。责任书保证书承销协议合同书33. _是律师对股份有限公司在发行准备阶段的申请工作依据作出的结论性意见。检查意见 律师工作报告 推荐函法律意

6、见书 34. 以募满发行额为止的中标商各个价位上的中标收益率作为中标商各个中标收益率，每个中标商的加权平均收益率是不同，这种发行方式称为：_。格为标的的美国式招标以缴款期为标的的荷兰式招标以收益率为标的的荷兰式招标以收益率为标的的美国式招标35. 上市公司有下列情形的，中国证监会不予核准其发行申请_。存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为招股文件存在虚假记载。误导性陈述或重大遗漏公司在最近5年内财务会计文件有虚假记载。最近5年内有重大违法违规行为36. 经人民法院宣告破产的公司，其资产评估适合采用 _。清算价格法 重置成本法收益现值法现行市价法 37. 要约收购人以现金方式支付的

7、话，应当在作出提示性公告的同时，将履约保证金存放在_指定的银行账户。证券登记结算机构证监会 被收购公司收购人38. _是以募满发行额为止的所有投标中的最低中标价格作为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的。以收益率为标的荷兰式招标以价格为标的美国式招标 以收益率为标的美国式招标39. 一般说来对利率或者发行价格已确定的国债，采用_。美国式缴款期招标荷兰式这三种都可以40. 我国公司改组为境外募股的股份公司时，通常只对 _进行评估。不动产 无形资产物业及机器设备等固定资产有形资产41. 上市公司应在可转换公司债券自中国证监会核准发行之日起_个月内发行证券。642. 目前，包销商收取的包销佣金

8、为股票总金额的_。1.5%3%1.5%2.5%0.5%1.5%0.5%1%43. 超额配售选择权的行使限额，应不超过本次包销数额的_。250%15% 10% 44. 企业债券的额度申请和发行申报主管部门是_。中国银监会国家发展与改革委员会中国人民银行45. 上市公司“财务独立”的内容不包括_。控制人没有向公司投入资产公司依法独立纳税公司建立了独立的财务管理制度公司不与控制人共用银行帐户46. 既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值，这是_希望解决的问题。破产成本模型米勒模型代理成本模型MM定理47. 国际推介的对象主要是_。个人投资者机

9、构投资者48. 上市公司的董事会应就_事项做出决议，并提请股东大会批准。决议的有效期具体发行方案筹集资金的用途及数额发行数量、对象49. 发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的_以上的交易。15%5%50. 目前我国的凭证式国债发行采用_。行政分配方式 银行柜台销售方式承销包销方式公开招标方式51. 股份有限公司的破产标准是_。现金流量标准盈亏平衡标准资不抵债标准资产负债标准52. _负责公司信息批露制度。董事会秘书总经理53. 股份有限公司注册资本的最低限额是_。1000万1亿500万10亿54. 根据公司法的规定，公司分派当年税后利润时，应当提取利润的_列入公

10、司法定公积金。17%55. 以下说法不正确的是_。股份代表了股份有限公司债权人的权利和义务股份代表了股份有限公司股东的权利和义务股份是股份有限公司资本的构成成分股份可以通过股票价格的形式表现其价值56. 控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额_以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额_以上的股东。50%，50%70%，50%70%，70%50%，70%57. 公开发行股票的公司进行辅导，辅导期为_。自证监会通过股票发行申请起满1年自拟发行公司与证券公司签订辅导协议起满1年自主承销商报公募股票申请文件起满1年自拟发行公司提出公募股票申请起满1年58. 以净资产倍率法确定股票发行价的计算公式

11、是： 发行价等于_。每股净资产乘以净资产倍率每股净资产乘以净资产收益率每股净资产乘以溢价倍率每股净资产乘以市盈率59. 股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照_比例分配。股东出资比例浮动认缴的股份股东持有的股份清算组的决定60. 根据新证券法，经营单项证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币_元。5亿8亿3亿 多选题1. 下列属于监事的义务和责任的有_。ABCDE （1分题）对未能发现和制止公司违反法律、法规的经营行为承担相应的责任遵守公司章程，执行监事会决议监事除依照法律法规或经股东大会同意外，不得泄漏公司秘密监事在工作中违反法律法规

12、或者公司章程的规定，给公司造成损害的，应当承担相应的责任E：监事在工作中违反法律法规或者公司章程的规定，忠实履行监督职责2. 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括_。ABCDEF （1分题）出具发行保荐书对承销商备案材料的合规性审核保荐人的内核有中国证监会进行的受理文件、初审发行审核委员会审核F：核准发行3. 下列属于发行人应披露的关联交易有_。BD （1分题）向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的10%以上的交易对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入的5%以上对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入的10%以上向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的5%以上的交易4. 网上直播推介活

13、动的公告内容至少应包括_。ABD （1分题）时间推介活动的出席人员名单公司财务报表网站名称5. 公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式有_。ABCD （1分题）缴纳土地出让金取得土地使用权缴纳土地年租金以土地使用权作价入股授权经营 特殊情况下无偿使用6. 上市公司存在下列情形之一时不得公开发行证券_。上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为最近十二个月内受过证券交易所的公开谴责严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途未作纠正申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏7. 董事会的专

14、门委员会包括_。ABDE （1分题）薪酬与考核委员会战略委员会人事委员会提名委员会审计委员会 8. 第一号准则中关于披露风险因素的要求有_。披露应当充分 准确 具体作定量分析详尽披露遵循重要性原则9. 可转换债券募集资金的投向只能是_。AB （1分题）对外收购主营业务转增资本公积投资10. 短期融资券是指_的有价证券。BCDE （1分题）依照短期融资券承销规程规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易依照短期融资券管理办法规定的条件和程序约定在一定期限内还本付息最长时间不超过365天11. 收购人要约收购未挂牌交易股票的价格不得低于下列哪两个价格中的较高者？AE （1分题）在提示性公告日前6个

15、月内，收购人买入被收购公司挂牌交易股票所支付的最低价格在提示性公告日前6个月内，收购人买入被收购公司挂牌交易股票所支付的最高价格在提示性公告日前30个交易日内，被收购公司挂牌交易股票的每日加权平均价格的算术平均值的90%在提示性公告日前6个月内，收购人取得被收购公司未挂牌交易股票所支付的最低价格被收购公司最近1期经审计的每股净资产值在提示性公告日前6个月内，收购人取得被收购公司未挂牌交易股票所支付的最高价格12. 上市公司重大购买、出售、置换资产达到何种标准时，必须报证监会审核？ABF （1分题）同时有重大购买资产和重大出售资产的行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年

16、度经审计的总资产的70%置换入上市公司的资产总额达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产70%出售的资产净额达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的总资产70%置换入上市公司的资产净额达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产70%购买的资产总额达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的净资产70%上市公司出售或置换出全部资产或负债，同时收购或置换入其他资产13. 收购人要约收购挂牌交易的同一种类股票的价格不得低于下列哪两个价格中的较高者？AC （1分题）14. 存在下列_情形之一的，保荐人不得推荐发行人证券发行上市。发行人持有或者控制保荐人股份超过7%保荐人的

17、保荐代表人或者董事，监事，经理，其他高级管理人员拥有发行人权益，在发行人任职等可能影响公正履行保荐职责的情形保荐人及其大股东，实际控制人，重要关联方持有发行人的股份合计超过7%保荐人及其大股东，实际控制人，重要关联方为发行人提供担保或者融资15. 下列关于一些法律责任陈述正确的是_。为上市公司发行新股提供服务的中介机构未按照中国证监会的规定履行勤勉尽责义务的，中国证监会给予公开批评并限期整改；在整改期间，暂缓接受有关中介机构出具的文件。上市公司增发完成后， 未达到盈利预测50%的，中国证监会对有关上市公司给予公开批评，自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。上市公司和承销商向

18、在增发中参加配售的机构投资者提供财务资助或补偿的，中国证监会给予公开批评，并责令立即改正。上市公司配股当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起2年内，不再受理该公司发行新股的申请。16. 在首次公开发行股票申请文件中，需提交的发行人关于近3年及最近一期的重大关联交易的说明文件中应包括_。ACE （1分题）有关重大关联交易的合同发行人的重大商务合同关联交易决策的记录最近3年的原始财务报告发行人内部关联交易的决策制度 17. 下列属于发审委应特别关注的事项有_。募集资金的使用情况资金管理情况财务会计政策稳健性 分配情况18. 上市公司存在下列情形之一时不得公开发行可转换公司债券_。上市公司及

19、其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺行为最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作修改发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏19. 应做“特别风险提示”的业务经营风险有_。所从事行业不景气业务发生重大变化而新业务存在不确定性因素主营业务变更存在其他重大障碍或不确定因素20. 拟发行上市公司在公司治理规范方面应做到_。ABCE （1分题）人员独立资产独立完整机构独立管理独立 财务独立21. 公司债券的发行条件是_。ABCD 利率不超过国务院规定的利率水平近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息累计债权额不超过净

20、资产的40%股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元22. 下列属于股东的权利的是_。ABE 按照要求参加股东会议在一定条件下转让股票依其认购的股份交纳股款行使否决权对公司的经营进行监督或质询23. 拟上市国有企业对非经营资产的处置方式可以有_。BE 将非经营性资产拨给政府机构完全分离经营性资产和非经营性资产将非经营资产承包给个人非经营资产保留在新企业将非经营资产和经营资产完全划分开24. 在要约收购中，被收购公司应当在收购人发出收购要约后向证监会提交被收购公司董事会报告书，该报告书中应该载明哪些事项？ABCDE 董事建议或声明利益冲突 独立财务顾问意见

21、被收购公司的基本情况重大合同和交易事项后续计划25. 股份有限公司减少资本的方法主要有_。ABD 减少股份数额减少每股面值减少每股的收益减少股份数额，减少每股面值26. 首次公开发行股票的信息披露方式包括_。ABCE 在指定的交易场所或经营场所备置向有关部门履行注册备案手续依规定程序在指定信息披露网站公布向有关部门履行核准备案手续依规定程序在指定信息披露报刊公开刊登27. 发行公告的内容包括_。ABCDEF 发行时间和范围发行对象认购原则和程序发行方式认购原则发行额度、面值与价格 28. 首次公募股票的股份有限公司的辅导机构应依据_确立辅导内容。AB 有关法律法规和规则以及上市公司的必备知识辅

22、导对象的具体情况和实际需求机构投资人的意见证券市场分析师的独立建议地方政府相关部门的意图29. 内地企业在香港上市的条件是_。ACD 市值不低于2亿港元最近1年的利润不低于1000万港元以往3年盈利合计不低于5000万港元管理层人员近3年无重大变动30. 网下发行方式的缺点在于_。发行环节多认购成本高效率低下社会工作量大 吸收资金不足31. 资产评估中的评定核算包括_。BCDE 报送有关部门确认结果撰写评估报告确定资产的成新率确定资产的全新价格确定适当的评估方法32. 企业申请发行短期融资券应满足_。最近一个会计年度盈利流动性良好，具有较强的到期偿债能力具有稳定的偿债资金来源近五年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形是中华人民共和