1、所提供的关于会计对账务处理,计算,核算,流程来基于前辈大佬们在常年工作经验中积累的一些方法或方式,本内容仅供参考)一、采购材料入库1、根据仓库给的产成品入库单、材料入库单、其他入库单以及出库单(领料单)调拨单核对各仓库系统录入的,确保出各单据的准确性、及时发现问题及时沟通。下面以用友U6软件为大家介绍电脑操作流程操作如下:2、供应部作订购单,仓库生成采购入库单,财务部入库单审核,财务或者供应部根据入库单生成发票,将普通发票或者专用发票送财务部,财务及时进行采购结算和审核,并生成凭证。操作:供应链采购管理业务-发票点击“增加”,右击拷贝入库单,点击“保存”。点结算!然后:总帐应付账款应付单据输入
2、供应商的名称,日期,找出要审核的单据号,打开点击“审核”是否立即制单,是。借:原材料应交税费-应缴增值税(进项税额)贷:银行存款/应付账款(开票)如果含有运费发票,要先进行运费发票结算,运费发票结算时,要点击“分摊”。3、银行付款对于收到的付款审批单,首先检查部门经理及总经理是否签字,这样方可填制付款单操作如下:财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入点击“增加”根据付款审批表做付款单点击“保存”、“审核”并进行制单即生成凭证。(也可以不立即制单,审核后,到“制单处理”下的选收付款单制单进行制单。)然后要进行核销处理。核销处理手工核销选择要核销的供应商输入结算单、单据过滤条件点击“确认”。进入核销界面,选择要核销的相应单据(金额要同本次付款一致),点击“保存”,本次核销完成。4、暂估/冲暂估对于本月材料已经入库但发票未来:先进行暂估入库,首先采购入库单记账 存货核算 正常单据记账 采购入库单记账供应链 存货核算 财务核算 生成凭证 选择供应商和仓库和采购入库单(暂估) 借:应付账款(暂估)下个月来发票时再冲暂估: