融资性担保行业年度监管报告统计报表填报Word文档格式.docx

1、91.1.4 500万元（含）-2000万元1011 已开展再担保业务的12 在县（市）登记机关登记的13 1.2 分支机构数量14跨省（区、市）在所辖地设立的152. 辖区内融资性担保行业的从业人数16按学历划分2.1 研究生172.2 本科182.3 大专及以下单位负责人： 统计负责人： 填表人： 报出日期：20 年 月 日G2表：辖区内融资性担保机构资产负债情况 20 年 数据单位：万元项 目1.资产总额货币资金 存出保证金 债权投资 其他投资其中：长期股权投资 固定资产 抵债资产 应收账款期限在2年以上（含）的应收代偿款 其他应收款2.负债总额借款 应付款项 存入保证金 预计负债 未到

2、期责任准备金 担保赔偿准备金193.净资产20实收资本21 一般风险准备G3表：辖区内融资性担保机构收益情况 本年累计数（发生额）1.担保业务收入融资性担保费收入2.担保业务成本融资性担保赔偿支出 融资性分担保费支出 营业税金及附加3.担保业务利润4.利息净收入（净支出则前加“”号填列）5.其他业务利润6.业务及管理费7.投资收益（投资损失则前加“”号填列）8.营业利润9.营业外净收入（净亏损则前加“”号填列）10.资产减值损失（转回的金额则前加“”号填列）11.所得税12.净利润（净亏损则前加“”号填列） 报出日期：G4表：辖区内担保业务状况万 元 序号D年初数本年度增加 （发生额）本年度减

3、少/解除 （发生额）1.融资性担保业务1.1.1 贷款担保1.1.2 票据承兑担保1.1.3 信用证担保1.1.4 其他融资性担保项1.1 担保金额小计1.2 担保户数1.3 代偿金额1.4 损失金额2.非融资性担保业务2.1.1 诉讼保全担保 2.1.2 履约担保2.1.3 其他非融资性担保2.1 担保金额小计2.2 代偿金额2.3 损失金额3.债券发行担保3.1 担保金额3.2 担保户数3.3 代偿金额3.4 损失金额4.再担保4.1 担保金额4.2 代偿金额4.3 损失金额225.担保业务合计5.1 担保金额合计235.2 代偿金额合计245.3 损失金额合计G5表：辖区内融资性担保机构

4、风险指标 20 年 数据单位：万元、本年度期间数1. 流动性1.1 流动性资产1.2 流动性负债1.3 流动性比率2. 放大倍数2.1 融资性担保责任余额2.2 净资产2.3 融资性担保放大倍数3. 代偿率3.1 本年度累计担保代偿额本年度累计融资性担保代偿额3.2 本年度累计解除的担保额本年度累计解除的融资性担保额3.3 担保代偿率3.4 融资性担保代偿率4. 代偿回收率4.1 本年度累计代偿回收额本年度累计融资性担保代偿回收额4.2 年初担保代偿余额年初融资性担保代偿余额4.3 代偿回收率4.4 融资性担保代偿回收率5. 损失率5.1 本年度累计担保损失额本年度累计融资性担保损失额5.2

5、担保损失率5.3 融资性担保损失率6. 拨备覆盖率6.1 担保准备金6.2 担保代偿余额256.3 拨备覆盖率填报说明：1.以上报表均由各地州（市）融资性担保机构监管部门专人填报；2.以上报表中涉及的外币数据须按报告期末最后一天国家外汇管理局公布的基准汇价折合为人民币数据进行汇总。3.以上报表中填列的金额按四舍五入保留整数，百分比保留两位小数。4.以上报表中划横线部分不需填列。主要指标解释1.非公司制融资性担保机构，是指除公司制以外的其他融资性担保机构，包含事业单位、社会团体、合伙制企业等（以下各表同）。在填列G1表非公司制法人机构数量时,将一个合伙制企业视同为一个非公司制法人单位进行统计。2

6、. 本省（区、市）融资性担保机构数量，是指年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）和分支机构的汇总数量。其中，已开展再担保业务的是指经监管部门批准可开展再担保业务的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量；在县（市）登记机关登记的是指在县（市）工商管理部门或民政管理部门登记注册的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量。3.国有控股的法人机构数量，是指各级政府及国有企业的全资和控股（含绝对控股和相对控股）的年末本省（区、市）融资性担保法人机构（含视同为非公司制法人的合伙制企业）的数量。4

7、.分支机构数量，是指年末已从监管部门取得经营许可证的本省（区、市）融资性担保分支机构的数量，含本省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构数量、外省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构的数量，但不含本省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）外设立的分支机构的数量。其中，跨省（区、市）在本省（区、市）设立的，是指外省（区、市）融资性担保法人机构在本省（区、市）设立的分支机构汇总数量。5.本省（区、市）融资性担保机构的从业人数，是指年末本省（区、市）所有融资性担保机构全部在职员工（含正式员工、合同员工和一年期以上临时人员，不含短期临时人员）人数。其中，

8、按学历划分的研究生，是指年末本省（区、市）融资性担保机构已取得硕士研究生和博士研究生学历或同等学位的从业人数。6.货币资金，统计口径包括现金、银行存款、其他货币资金。7.存出保证金，是指融资性担保机构与银行业金融机构等债权人协议约定，存入指定账户，在担保责任解除之前不得动用的专项资金，包括存出担保保证金和存出分担保保证金。8.债权投资，是指各类债权性质投资的可收回金额，包含对国债、金融债券及大型企业债务工具等的各种期限的投资，不含委托贷款。计算时应根据各类债权投资的分类，分别计算。对于分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产，按公允价值填列；对于分类为贷款和应收款项、

9、持有至到期投资，按摊余成本填列。9.其他投资，是指除上述债权投资以外的股权投资、房地产投资、基金投资、信托产品投资等，以及委托贷款。计算时应根据其分类，分别计算。对于委托贷款，按摊余成本填列。10.固定资产，是指固定资产原价减累计折旧，再减固定资产减值准备，所得出的数额。11.抵债资产，是指融资性担保公司代偿后收回的抵债资产的期末可收回金额。计算时根据抵债资产期末余额减去跌价准备期末余额后的金额填列。12.应收账款，是指融资性担保机构应收的各种款项的净额。计算时根据统计对象的资产负债表“应收款项”项目汇总填列。其中，期限在2年以上（含）的应收代偿款，根据“应收代偿款”科目中应收期限在2年以上（

10、含）的期末余额，减去对应已计提的坏账准备后的金额填列；其他应收款，根据“其他应收款”科目的期末余额，减去对应已计提的坏账准备后的金额填列。13.借款，统计口径包括短期借款和长期借款。14.应付款项，是指融资性担保机构期末应付未付其他单位或个人的各种款项，应根据应付分担保账款、预收担保费、应付股利、其他应付款等项目的期末余额合计填列。15.存入保证金，统计口径包括存入担保保证金和存入分担保保证金。16.预计负债，是指融资性担保机构根据或有事项等相关准则确认的各项预计负债，统计口径包括对外提供担保、未决诉讼、重组义务、亏损性合同以及固定资产弃置义务等产生的预计负债。17.未到期责任准备金，是指融资

11、性担保机构担保责任未解除时，为承担未到期责任而提取的准备金。统计口径包括融资性担保机构提取的原担保合同未到期责任准备金以及提取的再担保合同分保未到期责任准备金。18.担保赔偿准备金，是指融资担保机构按有关规定提取的担保赔偿准备金。统计口径包括融资性担保机构提取的原担保合同担保赔偿准备金以及提取的再担保合同担保赔偿准备金。19.净资产，是指资产负债表所有者权益合计。其中，实收资本是指融资性担保机构接受投资者投入融资性担保机构的实收资本，统计口径不含融资性担保机构收到投资者超过其在注册资本或股本中所占份额的部分；一般风险准备是指融资性担保机构按规定从净利润中提取的一般风险准备。20.担保业务收入，

12、是指融资性担保机构有关担保业务所取得的收入总额，包括担保费收入、手续费收入、评审费收入、追偿收入等。其中，融资性担保费收入是指，融资性担保机构承担融资性担保风险而按委托融资性担保合同、融资性分担保合同规定向被担保人收取的款项，包括融资性担保费和融资性分担保费收入。21.担保业务成本，是指融资性担保机构担保业务发生的实际成本，包括担保赔偿支出、分担保费支出、手续费支出、营业税金及附加等。其中，融资性担保赔偿支出是指，融资性担保机构融资性担保代偿后净损失的支出；融资性分担保费支出，是指融资性担保机构分出融资性分担保业务向分担保单位支付的分担保费；营业税金及附加是指，融资性担保机构日常活动应负担的税

13、金及附加，所括营业税、城市维护建设税、土地增值税和教育费附加等。22.利息净收入，是指融资性担保机构取得的利息净收入。本指标应根据利息收入、利息支出科目的发生额分析填列；如果利息净支出，前加“”号填列。23.其他业务利润，是指融资性担保机构除担保业务以外取得的收入，减去所发生的相关成本、费用，以及相关税金及附加等的支出后的余额。本指标应根据其他业务收入、其他业务支出科目的发生额分析填列。24.业务及管理费，是指融资性担保机构在业务经营及管理工作中发生的各项费用。本指标应根据业务及管理费科目的发生额分析填列。25.投资收益，是指融资性担保机构以各种方式对外投资所取得的收益。本指标应根据投资收益科

14、目的发生额分析填列；如为投资损失，前加“”号填列。26.营业外净收入，是指融资性担保机构发生的与其担保业务无直接关系的各项收入的净额。本指标应根据营业外收入和营业外支出科目的发生额分析填列；如为营业外净亏损，前加“”号填列。27.资产减值损失，是指融资性担保机构发生的应计入损益的各项资产减值损失。本指标应根据资产减值科目的发生额分析填列；如为资产价值回升而转回的金额，前加“”号填列。28.所得税，是指融资性担保机构按规定从本期损益中减去的所得税。本指标应根据所得税科目的发生额分析填列。29.净利润，是指融资性担保机构实现的净利润；如为净亏损，前加“”号填列。30.融资性担保业务，是指融资性担保

15、机构与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的业务。G4表主栏融资性担保业务项目统计口径包含贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保及其他融资性担保业务，但不包含债券担保和再担保业务部分。其中，票据承兑担保是指客户开出商业票据时，融资性担保机构就客户按期偿债能力向债权人提供的担保；信用证担保是指客户向银行申请开立信用证时，融资性担保机构就客户依约偿债能力向银行提供的担保；贸易融资担保是指贸易商向银行业金融机构申请与贸易结算相关的短期融资时，如进口押汇、出口押汇、打包放款、保理融资等，融资性担保机构就贸易商

16、依约偿债能力向银行业金融机构提供的担保；项目融资是指客户以特定项目的预期收益及资产、权益的处置作为还款来源而向银行业金融机构申请融资时，融资性担保机构就客户依约偿债能力向银行业金融机构提供的担保。G4表中其他融资性担保项是指除贷款担保、票据承兑担保、信用证担保以外的贸易融资担保、项目融资担保及经监管部门批准的其他融资性担保业务。31.担保金额，年初数、年末数，分别指年初担保余额、年末在保余额；本年度增加一栏填列本年度按逐笔业务统计累计增加的担保金额；本年度减少/解除一栏填列本年度按逐笔业务统计累计解除的担保金额。32.代偿金额，年初数及年末数，分别指年初及年末的余数；在本年增加一栏中填列本年累

17、计新增数量，在本年减少一栏中填列已代偿但本年累计追偿收回的数量。33.损失金额，年初数及年末数，分别指年初及年末的余数；在本年增加一栏中填列本年累计损失（损失是指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书，或者其他足以证明损失已形成的证据，证明代偿已无法收回）新增数量，在本年减少一栏中填列原已确认为损失但本年累计追偿收回的数量。34.非融资性担保业务，是指除前述融资性担保业务和债券担保、再担保以外的其他担保业务。非融资担保业务项目统计口径包含诉讼保全担保、履约担保及经监管部门批准的其他非融资性担保业务，不包含对非融资担保业务的再担保业务。35.流动性资产，统计口径包括：现金，三个月内到期的银行存款和其他

18、货币资金，三个月内到期的各项应收款，三个月内到期的债权投资，在二级市场上可随时变现的证券投资，三个月内到期的委托贷款和委托投资，其他三个月内到期的可变现资产（扣除其中的不良资产）。36.流动性负债，统计口径包括：三个月内到期的借款，三个月内到期的各项应付款，三个月内到期的应付债券，三个月内到期的存入保证金，三个月内到期的预提费用，其他三个月内到期的负债。37.流动性比率，其计算公式：流动性比率流动性资产/流动性负债100。38.融资性担保放大倍数，其计算公式：融资性担保放大倍数融资性担保责任余额/净资产本项融资性担保责任余额在是指融资性担保业务年末在保余额，即融资性担保金额小计的年末数（G4表

19、_1.1D）、债券发行担保金额的年末数（G4表_3.1D）等项之和。39.担保代偿率，其计算公式：担保代偿率本年度累计担保代偿额/本年度累计解除的担保额40.融资性担保代偿率，其计算公式：融资性担保代偿率本年度累计融资性担保代偿额/本年度累计解除的融资性担保额41.代偿回收率，其计算公式：代偿回收率本年度累计代偿回收额/（年初担保代偿余额本年度累计担保代偿额）其中本年度累计代偿回收额是指融资性担保机构以现金或其他抵债资产的方式在本年度里累计收回的担保代偿额。42.融资性担保代偿回收率，其计算公式：融资性担保代偿回收率本年度累计融资性担保代偿回收额/（年初融资性担保代偿余额本年度累计融资性担保代

20、偿额）其中本年度累计融资性担保代偿回收额是指融资性担保机构以现金或其他抵债资产的方式在本年度里累计收回的融资性担保代偿额。43.担保损失率，其计算公式：担保损失率本年度累计担保损失额/本年度累计解除的担保额其中本年度累计担保损失额是指融资性担保机构本年度有确凿证据（指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书证明，以及其他足以证明损失已形成的证据）表明已无法收回的担保代偿的损失净额（即本年度累计增加的担保损失金额减去本年度累计减少的担保损失金额）。44.融资性担保损失率，其计算公式：融资性担保损失率本年度累计融资性担保损失额/本年度累计解除的融资性担保额其中本年度累计融资性担保损失额是指融资性担保机构有

21、确凿证据（指有诉讼判决书或仲裁书和强制执行书证明，以及其他足以证明损失已形成的证据）表明已无法收回的本年度融资性担保代偿的损失净额（即本年度累计增加的融资性担保损失金额减去本年度累计减少的融资性担保损失金额）。45.拨备覆盖率，其计算公式：拨备覆盖率担保准备金/担保代偿余额其中，担保准备金为未到期责任准备、担保赔偿准备与一般风险准备等项的年末余额之和；担保代偿余额为担保业务代偿金额合计的年末数（G4表_5.2D）。附件二：融资性担保行业2010年度发展与监管情况报告提纲年度情况报告是辖区融资性担保行业年度发展情况与监管工作成效的总结报告，应包括但不限于以下内容：一、基本情况（一）融资性担保行业

22、发展简况，业务规模、业务结构（县（市）级区域机构业务情况的专项说明）和业务变化情况。（二）融资性担保机构与银行业金融机构合作情况（合作类型、额度）。（三）融资性担保机构落实产业政策情况（与当地人民银行、银监部门数据保持一致）。对中小企业的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）；对“三农”经济的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）；对高新技术产业的支持情况（通过调查取得户数、金额等数据）。（四）政府部门对中小企业融资性担保业务的扶持情况。二、行业经营与管理情况（一）行业资产负债与盈利情况。 地区行业经营构成情况，注册资本金主营业务占比，各类主要经营指标分析。（二）公司治理总体情况。股东会、

23、董事会、监事会及高级管理层等组织架构总体建设情况，董事会、监事会及高级管理层的履职情况，以及人员培训情况。可对总体情况及分类情况作分析说明，并可举事例说明。（三）内部控制与风险管理。简述并评估机构业务政策与流程的健全性、风险识别与监测的充分性、风险控制与处置措施的适当性、内外部审计的独立性与有效性，合规经营情况，以及管理信息系统的建设情况。（四）市场开发与成本控制。产品与服务创新情况，本辖区发展较好的新业务开办和管理情况；担保费率收取的水平；市场营销状况；机构经营管理成本变化与财务管理情况。三、行业风险情况（一）资本与拨备的充足性。机构资本金数额及运用情况，资本需求预估及资本增补计划可行性。（

24、二）信用风险。机构信用风险水平，客户、行业、区域等集中度情况，反担保额度、占比和对信用风险的缓释情况，已产生风险的补偿情况，信用风险管理的适当性分析。（三）流动性风险。机构表内外资产负债期限匹配情况，辖区流动性管理策略及应急管理预案的构建情况的评价。（四）市场风险。机构承担的市场风险头寸及水平，市场风险管理的适当性评价。（五）操作及合规风险。内控制度的健全性与执行力评价。合规、投诉与涉诉情况及其影响。（六）其他风险。四、总体情况评估对2010年度本辖区融资性担保行业的公司治理、内部控制和风险管理情况进行全面评价。归纳年度本辖区融资性担保行业在改革与发展中取得的主要成绩与存在的主要问题，并分析其原因。五、发展政策与监管措施成效分析（一）政策措施的制定实施情况。国家有关政策和法律法规、规章制