自考《商业银行业务与经营》模拟试题及答案卷二.docx

1、自考商业银行业务与经营模拟试题及答案卷二2020年自考商业银行业务与经营模拟试题及答案（卷二）一、填空(每空1分，共23分)1.欧美商业银行的发展基本上遵循着两大传统，即()()。2.商业银行按照业务范围，分为()()()。3.新资本协议由()()()三大支柱组成。4.以波动程度为依据，将银行存款分为()()()。5.商业银行现金管理遵循()()()的原则。6.五级分类法中，将()()()归为不良贷款。7.现代租赁是通过()()()之间进行交易的。8.巴塞尔委员会将表外业务分为，()()()三类。二、解释下列概念(每题2分，共10分)1.银行控股公司2.操作风险3.贷款风险分类4.附息金融债券

2、5.持续期缺口管理三、比较分析(每题5分，共15分)1.抵押贷款与质押贷款2.流动性与安全性、盈利性3.资本需要量与资本成本四、简答下列问题(每题5分，共25分)1.银行存款经营策略有哪些?2.融资缺口模型的运用?3.如何分析个人信用?4.资本收益率分析体系?5.商业银行在经济中的地位?六、论述(两题任选一题，15分)1.资产证券化的机制及其作用，对国内银行经营实践的影响。2.从表外经营以及其他业务发展看我国银行业的竞争力。参考答案一、填空(每空1分，共23分)1. 英式短期融资传统、德式综合经营传统2. 批发银行、零售银行、批发零售银行3. 最低资本标准、监管当局的监管、市场纪律4. 易变性

3、存款、准变性存款、稳定性存款5. 总量适度、适时调节、安全保障6. 次级类、可疑类、损失类7. 出租人、承租人、厂商8. 担保和类似的或有负债、承诺、与利率和汇率相关的项目二、解释下列概念(每题2分，共10分)1.银行控股公司：由一个集团成立股权公司，然后该股权公司收购或控制若干独立的银行，(1”)收购或控制的办法是持有这类银行相当数量的股票，这些银行的经营活动和管理决策受股权公司控制。(1”)2.操作风险：银行在日常业务操作中，由于各种意外事故、自然灾害引起的风险。(1”)包括内部控制及公司治理的失效、信息技术系统的重大失效、其他灾难性事件。(1”)3.贷款风险分类：银行信贷管理人员，或监管

4、当局检查人员，综合能获得的全部信息，(1”)并运用最佳判断，根据贷款的风险程度，对贷款质量做出评价，以建立充足的贷款损失准备。4.附息金融债券：在债券期限内每隔一定时间，支付一次利息的金融债券。(1”)券面上通常附有每次付息的息票，银行每附一次利息就剪下一张息票。(1”)5.持续期缺口管理：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，(1”)降低重投资、融资的利率风险。(1”)三、比较分析(每题5分，共15分)1.抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物

5、。(3”)前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权;后者在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。(2”)2.流动性与安全性、盈利性。 流动性是指银行经营中的现金供应能力，既要满足客户的提存提现，也要保证借贷需求。安全性是指银行的资产收入信誉的可靠程度。盈利性反映银行的经营收益所得。(3”)流动性与安全性成正比关系，与盈利性成反比关系。(2”)3. 资本需要量与资本成本。银行资本过高会使财务杠杆比率下降，增加筹集资金的成本，影响银行利润;(2”)资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。(2”)(以资本成本曲线图说明)(1”)四、简答下列问题

6、(每题5分，共25分)1.存款经营策略有：存款利率和服务收费，金融需求与服务水平，(2”)网点布局与服务设施，银行资信与贷款便利，社区精神与职员形象。(3”)2.融资缺口模型应用FG=RSA-RSL FG=0 SR=1 利率变化，不影响收益; FG0 SR1利率上升，收益增加;反之减少 ; FG0 SR1利率上升，收益减少;反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险的影响。(2”)大银行必须在准确预测市场利率动向的基础上，以RSF组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手安排负缺口;利率处于下降期，营造负缺口，降至低谷区着手安排正缺口。(3”)3.如何分析个人信用：偿债能力

7、,身份证明、职业、收入、家庭开支、资产、其它债务。偿债意愿,察看申请人历史记录和信用备考栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。(3”)评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上，区间分数199151用经验判断法，拒绝分数150以下。(2”)4.资本收益率分析体系。股权收益率=资产收益率*资本乘数，资产收益率=资产利用率-总支出比率-税收比率，(2”)资产利用率=利息收入比率+非利息收入比率，总支出比率=利息支出比率+非利息支出比率+贷款损失准备金比率。(3”)5. 商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的中枢，(1”)商业银行业务对社会货币供给具有

8、重要影响(1”)，商业银行成为社会经济活动的信息中心，(1”)商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径和基础，(1”)商业银行成为社会资本运动的中心。(1”)六、论述(15分)第一题1.资产证券化。商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。(2”)2. 资产证券化机制。LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内表外; TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况;LO向CE购买信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力;TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构;U从TC购买债券，而后出售给投资者;LO向借款人收取本息，扣

9、除服务费，转给TC，TC转给IN。(7”)3.资产证券化的作用。资金来源多样化，降低融资成本，有助于资本管理，产生服务费收入，降低利率风险。(3”)4.国内银行信贷资产证券化必须考虑成本和规模效益，可以证券化的贷款组合有限，资产证券化后的追索权问题。(3”)第二题(1)西方银行表外业务发展给本土银行以下启示，表外业务经营管理水平关系银行服务水准的高低，关系银行竞争成败;表外业务收益在银行经营目标收益中占有重要地位，表外业务发展的根本保证在于强化内部管理。(3”)本土银行开展表外业务形势紧迫，需要更新经营思想，提高技术手段，培养新型金融人才;本土银行开展表外业务的策略，巩固完善传统表外业务，重点

10、突破衍生工具业务，逐步兴办以融资为目的的表外业务。(3”)(2)银行开展租赁业务的意义。银行资金雄厚，机构发达，客户资源众多，技术设备先进，人才信息优势，必将促进租赁市场繁荣;有利银行资产多样化，分散投资风险，拓展中间业务，强化服务功能。(3”)(3)银行经理信托的意义。信托与私人银行业务;信托业务规范经营，法律支持与理性监管，合规经营的原则要求。(3”)(4)代理业务促进银行发展，发挥银行资源优势，增加银行资金来源，开创服务收益渠道;投资银行业务有利于银行发展新客户， 拓宽服务(公司理财)渠道，创造丰厚收入。(3”)一、 名词解释：(35)租赁 中间业务 贷记卡 信用风险 利率敏感性资产二、

11、 填空：(115)1.我国商业银行证券投资的对象主要是-、-、-。2.信托关系人包括委托人、-、-。3.资产负债管理的基本原理是-、-、-。4.商业银行经营分析主要是从三大财务报表出发，分析商业银行的-、-、-。5.租金一般由-、-、-构成。6.我国国有商业银行实行完全的比例管理始于-。三、 判断说明：(54，先判正误，再说明理由。判断1分，说理4分。)1.放款业务是商业银行获取最大限度利润的基础，是商业银行业务经营的关键点，因此，从获取收益的角度看，证券投资业务对商业银行无关紧要。( ) 说明：2.商业银行的中间业务就是表外业务。( ) 说明：3.商业银行分散风险的策略主要可采取扩大低风险资

12、产，压缩高风险资产。( ) 说明：4.从2001年1月1日起，我国中央银行允许商业银行贷款利率的上浮幅度最高可达到70%，此举的目的在于紧缩银根。( ) 说明：四、 简答：(54，回答要点并扼要说明)1.画出直接租赁的操作流程，并归纳其特点。2.商业银行经营风险的成因有哪些?3.商业银行如何提高资产使用率?4.商业银行的表外业务工具有哪些?六、论述：(15，要点明确，论述充分，不低于200字)试述商业银行经营理论的发展演变过程。参考答案一、名词解释1.出租人以收租金为条件将自己的物件让渡给承租人使用的行为。2.不纳入资产负债表，几乎不占用银行资金但能给银行带来收益的业务。结算、代理、咨询等3.

13、先消费后还款的一种信用卡。4.指由于当事人资信水平较低发生违约而给对手带来的风险。5.指对利率的变化比较敏感、在未来一段时间将随利率重新定价的资产。二、填空题1.国债、金融债、国外债券。2.受托人、受益人。3.偿还期对称、效用替代、资产分散化。4.盈利能力、偿债能力、风险分散能力。5.利息、成本、费用。6.1998.三、判断题1.错。证券业务既是商业银行盈利的重要来源，更是避险的重要措施。2.错。中间业务风险很低而狭义表外业务风险很高。3.错。这样做不能保证盈利，应采取避免、转移等手段。4.错。目的在于适当放开贷款利率决定权。四、简答题1.由出租人用从金融市场上筹集的资金向出卖人购买设备，然后

14、直接租给承租人。一般包括购买合同、租赁合同。2.利率;汇率;政策;员工;客户等3.加快资产的周转速度;减少闲置资产;合理分配低风险和高风险比例。4.担保类，承诺类，衍生类。六、论述要点：1.资产理论2.负债理论3.资产负债联合理论一、 名词解释：(35)信托 融资性租赁 表外业务 流动性风险 利率敏感性负债二、 填空：(115)1.商业银行证券投资的目的主要是获取收益、-、-。2.信用开按照是否向发卡行交存备用金可分为-、-。3.商业银行资产管理理论由-、-、-等三个阶段理论组成。4.商业银行经营分析主要是从三大财务报表出发，分析商业银行的-、-、和偿债能力。5.租金一般由-、-、-构成。6.资产负债比例管理的一般功能有-、-、-。三、 判断说明：(54，先判正误，再说明理由。判断1分，说理4分。)1.中央银行近期降低了超额准备金存款的利率，其目的是减少成本支出。( ) 说明：2.放款业务是商业银行获取最大限度利润的基