国家理财规划师考试职理论知识》真题及答案Word文档格式.docx

1、均无前提，既已承诺，就要履行（请结合下列事例和所学职业道德知识，回答第78题）目前，随着电脑和网络等自动化办公条件的改进，员工利用网络千私活的现象既隐蔽又普遍，如处理私人信件、网上聊天、下裁音乐、玩在线游戏等.有调查显示，关于干私活的员工个人，在中国每周花费时间为 5.6 小时，比例达到 60%.；在印度，员工比例为 26%.；在巴西，员工比例为 6%.。美国等国家同样存在此类问题，但员工比例普遍较低.但是，由于利用网络干私活会给企业带来严重损失，为此，美国通过立法形成一项新法案，规定公司可以对员工进行监视，而员工则不能够要求公司停止对其监视。7. 根据上述事例，可以判定（ ）。（A）中国员工

2、的职业素质是世界上展差的（B）对中国员工来说，职业道德在无人监督的情况下几乎不起作用（C）宽松的管理体现了以人为本的理念和成效（D）加强中国员工公私分明的职业道德教育势在必行8. 根据上述事例，下列说法中正确的是（ ）。（A）对员工来说，美国法律处于十分强势的地位（B）德法并用.能够取得更好的管理实效（C）在网络时代，员工干私活的问题将无法根本解决（D）公司对员工进行监视，侵犯了员工的人格及隐私权（二）多项选择题（第9l6题）9. 下列说法中，属于我国传统职业道德精华的是（ ）。（A）公忠为国的社会责任感（C）以礼待人、尊卑有序的和谐观念（B）自强不息、勇于革新的拼搏精神（D）见利思义、以利显

3、义的价值取向10. 当代西方发达国家职业道德建设的主要经验和做法是（ ）。（A）加强道德立法 （B）注重信用档案体系的建立（C）实行职业道德表现一票否决制（D）进行严格的岗前和岗位培训11. 公民道德建设实施纲要提出的从业人员应遵循的职业行为准则包括（A）以人为本 （B）热爱科学 （C）服务群众 （D）奉献社会12. 关于职业化标准，下列说法中正确的是（ ）。（A）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤（B）确立职业化标准的基础主要依靠直觉、职业道德和制度变化（C）在公司治理上，要采取战略规划和实施决策标准化（D）在企业价值观指导下，规章制度要进行法制化的标准体系的改造13. 职业技能的特点

4、包括（ ）。（A）时代性 （B）专业性（C）层次性 （D）综合性14. 要求员工严格执行操作规程的意义在于（ ）（A）它是长期实践经验的科学总结（B） 它是培养员工习惯性反应能力的需要（C）它是维护技术先进性的有效手段（D）它是保证产品质量的重要措施15. 下列说法中，符合世界500强企业关于优秀员工的核心标准的是（ ）。（A）良好的人际关系（B）自动自发地工作（C）善于反思，寻找借口（D）注重执行，少提建议16. 根据节约能源管理暂行条例，正确的说法是（ ）。（A）企业应根据有关规定配备能源计量器具（B）重点企业应实行综合能耗考核和单项消耗考核制度（C）引进国外工艺和设备，节能效果好的优先引

5、进（D）节能机构的相关人员必须无条件地接受节能培训二、职业道德个人表现部分（第1725题）该部分均为选择题，每题均有四个备选项.您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17. 如果你在某次活动中认识了几个新朋友,你会（ ）。（A）因为没有利害冲突，觉得比过去的朋友更为亲切（B）要把他们发展成为与自己的老朋友一样的朋友（C）所谓只是一种交际上的说法而已，一般并不可靠（D）随缘18. 如果你在某个特殊环境下认识了一个人，这个人掌握着一种新技术，这种技术恰恰是你目前所在公司所梦寐以求的，你会（ ）。（A）劝他跳槽，马上到你所在公司来（B）马上把这

6、一情况向公司领导进行汇报（C）私下和对方商量一下，如何把他的技术变成经济效益（D）研究如何把他的技术弄到自己的手里19. 对于蜗居一族，你的感受是（ ）。（A）他们太可怜（B）可以肯定，他们的父母不是大款现象都是房地产开发商造成的（D）他们将来的生活会好起来的20. 时代变化不断加快，各种新生事物层出不穷，对此，你的感受是（ ）。（A）新奇并乐于接受（C）有时会烦躁不安（13）制造新事物的那些人一定很闲暇（D）没有特别的感受21. 在你看来，除官方信息外，网络上所发布的信息（ ）。（A）绝大部分是虚假的，自己从来不相信（B）绝大部分是真实的，自己会相信（C）上网只是为了娱乐，不关心信息真伪真假

7、同在，希望政府对信息发布进行监管22. 假如你在某车站候车，见一乘客手里拎着沉重行李，举步维艰，四处张望，很是无助。这时，有陌生人走过来，表示要帮助乘客，但被拒绝了。你认为这位乘客的心理会是（ ）。（A）不信任陌生人（C）半信半疑（B）不信任眼前的这位陌生人（D）不信任任何人23. 日常工作中，领导要求你做一些简单而平凡的小事儿，你的看法是（ ）。（A）对小事儿不屑一顾，大材小用（C）既然是领导要求做的，那就做（B）领导不重视自己（D）会尽心做好每一件小事儿24. 如果你的上司是一个喜欢下属听话的人，但你发现在听话和干好工作之间时不时地会出现矛盾。事实证明，凡听了上司的话，工作就会产生纰漏，为

8、此，你的选择一般会倾向于（ ）。（A）听话 （B）把活计干好（C）辞掉工作 （D）表面上听话，实际上干自己的25. 对于公司目前的管理制度，你的看法是（ ）。（A）需要彻底修改（C）申请调换岗位（B）需要适当完善（D）不关心第二部分 理论知识（26-125题，共100道题，满分为l00分）一、单项选择题（第2685题，每题l分，共60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答 题卡上将所选答案的相应字母涂黑）26. 下列对理财的理解，表述不正确的是（ ）。（A）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段（B）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划（C）理财是个性化的，客户

9、不同，理财服务重点电不同（D）理财规划通常由专业人士提供27. （ ）不属于意外现金储备的支付范围。（A）重大疾病 （B）意外灾难 （C）犯罪事件 （D）突然失业或失能28. 某客户61岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款l0万元，下列（ ）是该客户适宜的投资产品。（A）成长型基金 （B）保险 （C）国债 （D）平衡型基金29. 我国企业的资产负债表和利润表是以（ ）为基础编制的，现金流量表则是以（ ） 为基础编制的。（A） 权责发生制 权责发生制（B）收付实现制 收付实现制（C） 权责发生制 收付实现制（D）收付实现制 权责发生制30. 在会计原则中，（ ）无论是在企业会计中还是在个人理

10、财中都十分重要。（A）相关性原则（B）谨慎性原则（C）重要性原则（D）实质重于形式原则31. 关于负债说法错误的是（ ）。（A）负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务（B）或有负债在符合条件对应该确认（C）负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿?或者借新债还旧债（D）负债是企业现时经济利益的牺牲32. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同，这体现了财务管理原则中的（ ）。（A）资金合理配置原则 （B）收支积极平衡原则（C）成本效益原则 （D）风险收益均衡原则33. 若要维持正常的偿债能力，从长期看，已获利息倍数至少应当（ ）。（A）小于零 （B）大于零且小于

11、l（C）大于零 （D）大于l34. 实际GDP偏离潜在GDP的百分比被称为GDP缺口。如果一国的实际GDP为1.5万亿元， GDP缺口为-6%.，则潜在GDP为（ ）万亿元。（A）1.41 （B）1.60（C）1.25 （D）1.8035. 关于货币供给量的说法正确的是（ ）。（A）货币供给量是流量概念（B）货币供给量是一定时期的变量（C）是一个国家流通中的货币总额（D）货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产36. 当总需求水平过低.经济衰退时：政府应（D）社会福利费用，（ ）转移性支出水平。（A）增加 降低 （B）减少 提高（C）减少 降低 （D）增加 提高37. 利率变动会对

12、证券价格产生影响，下列（ ）不属于利率对证券价格的影响机制。（A）利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格（B）利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌（C）利率上升，导致公司融资成本上升.从而影响股票价格（D）利率上开，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格38. 下列经济指标中,属于滞后指标的是（ ）。（A）失业的平均期限（B）货币供给量（C）国内生产总值（D）个人收入39. 我国改革开放以来，以（ ）衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之和，即发生流动性过剩。（A）M0 （B） M1（C）M2 （D）M340. 通货紧缩会导致币值（ ），实质债务（A）。（A）上升：

13、加重 （B）上升；减轻（C）下降；加重 （D）下降；41. 如果基础货币为5亿，活期存款准备金率为10%，定期存款准备金率为2%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则货币存量为（ ）亿元。（A）9.23 （B）12.45（C）16.21 （D）16.8542. 我国一年期定期存款年利率为2.25%，我国2009年官方公布的CPI为1.2%，则我国2009年存款的实际年利率为（ ）。（A）1.02% （B）1.04%（C）1.06% （D）1.08%43. 下列金融工具中，不属于货币市场工具的是（ ）。（A）国库券 （B）商业票据（C）回购协议 （D）股票44. 下列关

14、予超额累进税率优缺点的说法中，错误的是（ ）。（A）累进幅度比较缓和，税收负担较为合理 （B）计算方法比较简易（C）边际税率和平均税率不一致 （D）税收负担的透明度较差45. 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过（ ）日或者多次累计不超过（C）日的离境。（A）30；30 （B） 30；60（C）30；90 （D）30； 12046. 小王2009年平均每月收入8000元，年底获得年终奖金l0万元，则小王2009年需缴纳（ ） 元的个人所得税。（A）18625 （B）19625（C）22015 （D）2952547. 老张2009年与出版社就一本完成

15、的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000元。小说上市后销售火爆。于2009年年底再版，老张又获得3000元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳（ ）元的个人所得税。（A）476 （B）520（C）560 （D）58048. 丁丁今年12岁，他所在的初中最近流行PS3游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（ ）。（A）本合同无效，因为丁丁无民事行为能力（B）本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的（C）本合同有效，因为丁丁l2岁了（D）本合同效力未定，需要追认49. 张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，

16、在签订合同的时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。则（ ）。（A）合同已经生效，张先生自己承担损失（B）张先生受欺骗签订的合同，合同无效（C）张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销（D）张先生和钢厂各承担一半的损失50. 接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则（ ）。（A）可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同（B）无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货（C）可以再退货，因为钢材型号不对（D）无法退货，因为张先生是自愿签订的合同51. 根据我国民法通则，延付或拒付租金的诉讼时效期间是（ ）年。（A）l （B）2 （C）4 （D）2052

17、. 下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是（ ）。（A）有不少于1人的合伙人.并且都是完全民事行为能力人（B）有合伙协议（C）有各合伙人实际缴付的出资（D）有合伙企业的名称53. 2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是（ ）。（A）3.81 （B）4.20 （C）4.64 （D）5.6054. 有A.B两只股票，A股票的预期收益率是15%.，B股票的预期收益率为20%.，A股票的标准差是0.04，b值是l.2；B股票的标准差是0.06，b值是l.8。如果大盘的标准差是0. 030，则大盘与股票A的协方差是（ ）。（A）0.0008 （B）0.0011 （C）0.0016 （D）0.0

18、01755. 接上题，大盘与股票8的相关系数是（ ）。（A）0.79 （B）0.89 （C）0.92 （D）1.00注：应该为0.9056. 接上题，股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数，（ ）。（A）股票A的比较大 （B）股票B的比较大 （C）同样大 （D）无法比较57. （ ）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可 定义为使该投资的净现值为零的折现率。（A）预期收益率 （B）当期收益率（C）到期收益率 （D）内部收益率58. 在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是（ ）。（A）外汇 （B）保险 （C）珠宝 （D）信托59. 关于理财目标的确定原则

19、说法错误的是（ ）。（A）理财目标需要遵守客户意愿（B）以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨（C）理财目标必须具有现实性（D）理财目标要具体明确60. 理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书，一般来说，客户声明不包括（ ）。（A）已经完整阅读该方案 （B）信息真实准确，没有重大遗漏（C）理财师就重要问题进行了必要解释 （D）完全接受该建议书的建议61. 如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（ ）方式解决。（A）协商 （B）调解 （C）诉讼 （D）仲裁62. 财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险有效期内始终存在，但根据国际

20、惯例，在（ ）中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。（A）责任保险（C）工程保险（B）运输工具保险（D）海上保险63. 在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取（人之间进行分摊。（A）比例责任制（C）顺序责任制（B）责任限额颧（D）责任分摊制）方法在不同的保险64. 生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给付的收入形式，下列（ ）不是它的特点。（A）保险只能按月给付 （B）被保障员工不必指定受益人（C）只有在受益人生存时给付 （D）受益人死亡前不可停止给付65. 在分红现金价值寿险中，我国分红保单中没有（ ）红利选择方式。（A）现金给付 （B

21、）抵缴保费（C）购买一年定期保险 （D）购买缴清增额保险66. 保险合同解释原则中，不利于提出人的原则起源于保单（ ）的概念。（A）附和合同 （B）射幸合同（C）单方合同 （D）条件合同67. 第一人死亡寿险的保费（ ）两份独立的普通个人终身寿险的保费总和。（A）高于 （B）低于（C）等于 （D）不确定是否高于68. 一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在（ ）。（A）投资规划更强调创造收益（B）投资更强调实现目标（C）投资技术性更强 （D）投资规划只不过是工具69. 优先股的特征不包括（ ）。（A）优先股通常预先定明股息收益率 （B）优先股可以优于普通股获

22、得股息（C）优先股的索偿权次于债权人 （D）优先股股东所担的风险最大70. 交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST和*ST股票价格涨跌幅比例为（ ）。（A）3% （B）5% （C）8% （D）10%71. 被动管理基金最常采用的策略是建立（ ）。（A）成长型基金 （B）指数型基金 （C）平衡型基金 （D）债券型基金72. （ ）是以预期收益和标准差为坐标轴的画面上，表示风险资产的最优组合与一种无风险资产再组合的组合线。（A）证券市场线（B）无差异曲线（C）资本市场线（D）有效边界73. （ ）是在公司用于投资、营运资金和债务融资成本之后可以被股东利用的现金流，是公司支付所有营运费用、再投资

23、支出、所得税和净债务支付后可分配给公司股东的剩余现金。（A）净现金流量 （B）公司自由现金流（C）经营现金流 （D）股权资本自由现金流74. （B）是利用证券市场线进行基金业绩评价的指标，度量了单位系统风险所带来的超额回报。（A）夏普指数 （B）特雷纳指数 （C）詹森指数 （D）标准差75. 小李2010年1月工资收入8000元，则小李的边际税率为（ ）。（A）10% （B）15% （C）20% （D）0%76. 接上题，小李的平均税率为（ ）。（A）10.31% （B）12.45% （C）13.75% （D）15.12%77. 接上题，小李的实际税率为（ ）。（A）lO-31% （B）12.

24、45% （C）13.75% （D）15.12%78. 我国企业年金实行（ ），为确定缴费型。（A）完全积累 （B）部分积累（C）现收现付式 （D）统筹与个人账户向结合的方式79. 根据国务院2005年12月发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定,个体工商户和灵活就业人员的缴费比例比企业职工低（ ）。（A）5% （B）8% （C）10% （D）20%80. 下列各项中（ ）不一定属于夫妻共同债务。（A）婚后购置家用物品引发的债务（B）婚后以一方名义所借的债务（C）婚后建造房屋所借的债务（D）婚后因治疗疾病所借的债务81. 关于办理夫妻财产约定公证的注意事项，说法正确的是（ ）。（A）夫妻财产

25、约定可以规避债务（B）夫妻约定的财产无论形态如何变化，都按照约定办理（C）法律未明确的重要事项可以在约定中进行明确（D）夫妻财产约定对任何人都有效力82. （ ）是一种专门以离异配偶为受益人的信托。可以有效防止离异配偶发生财务纠纷并防止离异配偶再婚对财产的侵占。（A）子女保障信托（B）财产保全信托（C）遗产管理信托（D）离婚赡养信托83. 理财规划建议书的主要内容分为（ ）个部分。（A）四 （B）五 （C）六 （D）七84. 关于专项理财规划建议书说法错误的是（ ）。（A）专项理财规划建议书涉及金额较小，基本都可以实现（B）专项理财规划建议书只需要考虑特定因素，不要求全面分析（C）专项理财规划

26、建议书的施行要有优先顺序（D）专项理财规划建议书是独立执行的85. 在设计分项理财规划方案前（ ）不是预先设计的内容。（A）假设前提 （B）客户性格分析 （C）预期目标 （D）优先次序二、多项选择题（第86115题，每题l分，共30分。每小题有多个答案正确，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，均不得分）86. 下列关于理财原则的说法中，（ ）体现了理财的整体规划原则。（A）整体规划原则是指规划思想的整体性（B）为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备（C）作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况（D）只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际

27、和目标预期的规划（E）应将客户的消费与投资结合进行分析87. 某客户50岁，计划60岁退休，则他需要进行（ ）。（A）退休养老规划（C）现金规划（E）财产传承规划（B）投资规划（D）风险管理与保险规划88. 以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括（ ）。（A）考虑了资金的时间价值和投资的风险价值（B）反映了对企业资产保值增值的要求（C）有利于保持公司股价稳定（D）有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为（E）有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化89. 财务分析方法中的百分比分析法包括（ ）。（A）比较百分比分析法 （B）结构百分比分析法（C）交动百分比分

28、析法 （D）趋势百分比分析法（E）因素百分比分析法90. 货币政策除了主要T具外.还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括（ ）。（A）道义劝告 （B）设定价格上限（C）调整法定保证金限额 （D）发行公债（E）规定抵押贷款利率的上限和下限91. 从政策手段来看，产业组织政策基本分为（ ）。（A）市场资金配置政策（B）市场结构控制政策（C）市场行为调整政策（D）直接改善不合理的资源配置（E）直接加强新技术改造92. 信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段.主要包括（ ）。（A）发展计划 （B）政府的重大经济活动（C）产品博览信息发布（D）政府组织的权威信息发布（E）政府组织采购93. 本位货币的特点是（ ）。（A）易于保存（B）价值稳定（C）具有无限法偿性（D）调整经济的主要工具（E）一切交易行为最后的支付工具94. 按通