宁夏省证券从业证券发行与承销上市公司新股发行基本条件考试题.docx

1、2015年宁夏省证券从业证券发行与承销：上市公司新股发行基本条件考试题一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意） 1、根据相关规定，以下不属于证券自营业务禁止行为的有_。A内幕交易B操纵市场C专设自营账户D假借他人名义进行自营业务 2、_指基金托管人以证券投资基金法、证券投资基金会计核算办法等法律、法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。A基金账务的复核B基金头寸的复核C基金资产净值的复核D基金财务报表的复核3、关于国内生产总值与国民生产总值，以下说法中，正确的是_。AGDP-=GNP-本国居民在国外的收入+外国居民在本国的收入BGDP-GNP

2、+本国居民在国外的收入-外国居民在本国的收入CGNP=GDP-本国居民在国外的收入+外国居民在本国的收入DGNP=C+I+G+(X-M) 4、被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，（）。A发行人重组完成后就可以申请发行B保荐机构和发行人律师应将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见C发行人重组运行后三年内不得申请发行D发行人重组后运行一个会计年度后方可申请发行5、上市公司重大购买、出售、置换资产的行为是指上市公司购买、出售、置换资产达到购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例

3、达（）以上标准的情形。A50%B40%C30%D20% 6、如果某可转换债券面额为3000元，转换价格为20元，当股票的价格为15元时，则当前该债券的转换价值为_元。A15B2985C2250D3000 7、下列对证券公司经营证券承销业务规定描述正确的是_。A证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的5%计算风险准备B证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的10%计算风险准备C证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的15%计算风险准备D证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的20%计算风险准备 8、根据融资融券业务的决策与授权体系，证券公司的业务执行部门负

4、责（）。A制定融资融券业务的基本管理制度 B制定融资融券业务操作流程 C融资融券业务的具体管理和运作 D客户征信、签约、开户、保证金收取和交易执行等业务操作 9、根据相关规定，目前我国证券公司向客户收取的佣金不得高于证券交易金额的_。A百分之三B千分之三C百分之五D千分之五 10、下列各项中，关于指数基金特点的描述正确的是_。A当价格指数上升时，基金收益减少；反之，收益增加B投资组合模仿某一股价指数或债券指数，收益随着模拟的价格指数上下波动C基金因始终保持即期的市场平均收益水平，因而收益不会太高，也不会太低D基金因收益随着即期的价格指数上下波动，因而收益波动会很大

5、，往往落差很大11、下面关于可转换债券的叙述，错误的是_。A可转换债券是一种附有转股权的特殊债券B可转换债券具有双重选择权C投资者可自行选择是否转股，而转债发行人拥有是否实施赎回条款的选择权D可转换债券限定了发行人的收益、投资者的风险；对发行人的风险、投资者的收益却没有限制 12、根据资产配置调整的依据不同，可以将资产配置的动态调整过程分为四种类型，以下不正确的是（）。A买入并持有策略B投资组合保险策略：C恒定分散策略D动态资产配置策略 13、根据关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了（）的改革方向。A市场化B行政化C企业化D自律化14、持有、控制一

6、个上市公司的股份低于该公司已发行股份的30%的收购人，以要约收购方式增持上市股份的，其预期收购的股份比例不得低于_。A1%B5%C10%D15% 15、_主要侧重于分析经济现象的相对静止状态。A总量分析B结构分析C回归分析D线性分析 16、投资者之所以买入看跌期权，是因为他预期这种金融资产的价格将会_。A上涨B下跌C不变D无法确定 17、关于基金资产净值，下列说法不正确的是_。A基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值B基金资产净值是基金份额交易价格的内在价值和计算依据C基金资产净值是衡量一个基金经营好坏的主要指标D基金份额价格与资产净值经常不一致 18、金融期权交易中进行流通转让的对象是

7、_。A金融期货B金融期权合约C金融衍生工具D金融期货合约 19、下列选项中，公司法对有限责任公司的设立和组织机构的规定内容不包括_。A董事的产生，临时董事会的召集，经理的聘任或者解聘B监事会的设立及监事的产生，监事会的召集和主持，监事会的议事方式和表决程序C公司章程的完整内容，注册资本的规定，出资形式，认缴出资的义务以及出资人的条件限制D股东会的性质及职权，股东会的召集和主持，定期股东会和临时股东会，股东会的议事方式和表决程序 20、允许权证持有人以特定的价格即固定汇率，将一种货币兑换成另一种货币的债券是_。A附黄金权证债券B附债务权证债券C附货币权证债券D附权益权证债券 21、境内上市公司所

8、属企业申请境外上市，要求上市公司最近一个会计年度合并报表中按权益享有所属企业的净利润和净资产分别不得超过上市公司合并会计报表净利润的_和公司合并报表净资产的_。（）A30%；30%B30%；50%C50%；30%D50%；50% 22、在证券回购交易中，_是被允许的行为。A将融得资金用于短期周转B租赁交易C借券交易D挪用他人证券交易23、按照基金_的不同，可以将基金分为封闭式基金与开放式基金。A规模B投资风格C法律形式D运作方式 24、下列有关资本成本的说法中，错误的是_。A资本成本的本质是企业为筹集和使用资金而实际付出的代价B企业的加权平均资本成本不能由资本市场和企业经营者共同决定C资本成本

9、的计算主要以年度的相对比率为计量单位D资本成本可以视为项目投资或使用资金的机会成本25、股票的市场价格主要由_所决定，同时也受许多其他因素的影响。A票面价值B账面价值C清算价值D理论价值二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分） 1、按照新会计准则和相关规定，关于股票进行估值的原则描述正确的是_。A初始取得的股票投资，应以成本作为确定其公允价值的基础B存在活跃市场的情况下，应采用市价或现行出价确定股票投资的公允价值C不存在活跃市场的情况下，应采用估值技术确定股票投资的公允价值D有确凿证据表

10、明按上述方法进行估值仍不能客观反映股票投资公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能恰当反映股票投资公允价值的价格和估值 2、使债券的支付现值与债券市场价格相等的贴现率，被称为_。A到期收益率B加权收益率C持有期收益率D当期收益率3、根据证券化产品的金融属性不同，可以将资产证券化分为_。A股权型证券化B境内资产证券化C债权型证券化D混合型证券化 4、通过QDII基金进行国际市场投资，可以_。A为投资者提供新的投资机会B为投资者提供无风险的投资机会C为投资者获得稳定的投资收益提供新的途径D为投资者降低组合投资风险提供新的途径5、ETF份额和组合证券的交收，实行_之间的“银货对

11、付”制度。A登记结算公司与投资者B投资者与投资者C登记结算公司与基金管理公司D登记结算公司与结算参与人 6、投资者的证券组合中包括股票A和股票B，则股票A和股票B的相关系数可能为_。A-1.2B-0.5C0D1 7、证券发行人派发现金红利或利息时，登记结算公司按照证券公司（）的实际余额派发现金红利或利息。A客户信用交易担保资金账户B客户信用交易担保证券账户C信用交易证券交收账户D信用交易专用证券交收账户 8、在ADR业务中，中央存托公司所提供的服务包括_。A负责ADR的清算B向ADR持有者提供公司及ADR市场信息，解答投资者的询问C负责ADR的注册和过户D负责ADR的保管 9、契约型基金投资者

12、的权利主要体现在基金合同的条款上，而基金合同条款的主要方面通常由（）来规范。A宪法B民法C刑法D基金法律 10、为保证证券市场的稳定，稳定市场的政策与制度安排有_。A涨跌停板规定B证券交易所根据需要，可以对出现重大异常交易情况的证券账户限制交易C因突发事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施D因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市11、证券登记按性质可以分为_。A初始登记B期满登记C变更登记D退出登记 12、在全国银行间同业拆借市场进行债券回购的资金金额不得超过基金资产净值的_。A20%B40%C60%D80% 13、某股票即时

13、揭示的最低5笔卖出申报价格分别为15.60元、15.55元、15.50元、15.40元和15.35元，申报数量都为1000股。若此时该股票有一笔买入申报进入交易系统，价格为15.55元，数量也为1000股，则成交价应为_元。A15.55B15.50C15.45D15.3514、证券公司必须持符合_的风险控制指标标准。A净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%B净资本与净资产的比例不得低于50%C净资本与负债的比例不得低于10%D净资产与负债的比例不得低于20% 15、修订后的公司法和证券法已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A2005年10月27

14、日B2005年11月1日C2005年12月31日D2006年1月1日 16、投资者A以14元1股的价格买入X公司股票若干股，年终分得现金股息0.90元，投资者A的股利收益率是_。A5.96%B6.43%C8.98%D5.08% 17、使用现金比例变化法，首先需要确定基金的（）。A现金比例B特殊现金比例C正常现金比例D投资比例 18、在证券经纪关系中，委托人的权利和义务有（）A如实填写开户书和委托单并接受经纪商审查B足额交存交易资金C可全权委托经纪商代理交易D接受交易结果E履行交割清算义务 19、A公司负债总额为1000万元，所在国家公司税率TC为30%，个人股票所得税TS为15%，债券所得税TD为10%，相同风险等级的无负债公司的价值为2亿元，A公司的价值是（）亿元。A3.01B2.10C2.06D2.01 20、按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为_。A内部融资和外部融资B直接融资