创业计划书财务假设 财务创业计划书.docx

1、创业计划书财务假设 财务创业计划书创业计划书财务假设 财务创业计划书摘要：2015年 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 全年合计 销售价格（单位：元） 官网 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 APP 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 线下店 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00

2、50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 销售数量（单位：件） 官网 3.00 3.03 3.06 3.09 3.12 3.15 3.18 3.22 3.25 3.28 3.31 3.35 38.05 APP 8.00 8.08 8.16 8.24 8.32 8.41 8.49 8.58 8.66 8.75 8.84 8.93 101.46 线下店 33.00 33.33 33.66 34.00 34.34 34.68 35.03 35.38 35.73 36.09 36.45 36.82 418.52 总销售收入 2040.00 2060.40 20

3、81.00 2101.81 2122.83 2144.06 2165.50 2187.16 2209.03 2231.12 2253.43 2275.96 25872.31 增值税(销项) 346.80 350.27 353.77 357.31 360.88 364.49 368.14 371.82 375.53 379.29 383.08 386.91 4398.29 合计 2386.80 2410.67 2434.77 2459.12 2483.71 2508.55 2533.64 2558.97 2584.56 2610.41 2636.51 2662.88 30270.60 销售额月增

4、长率 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 注：销售量预测依据：第一年以长三角地区为目标市场，市场占有率为1%， 2015年 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 全年合计 销售价格（单位：元） 官网 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 130.00 APP 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 130.00

5、130.00 130.00 130.00 130.00 130.00 120.00 线下店 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 130.00 销售数量（单位：件） 官网 400.00 404.00 408.04 412.12 416.24 420.40 424.61 428.85 433.14 437.47 441.85 446.27 5073.00 APP 790.00 797.90 805.88 813.94 822.08 830.30 838.60 846.

6、99 855.46 864.01 872.65 881.38 10019.18 线下店 1300.00 1313.00 1326.13 1339.39 1352.79 1366.31 1379.98 1393.78 1407.71 1421.79 1436.01 1450.37 16487.25 总销售收入 357700.00 361277.00 364889.77 368538.67 372224.05 375946.29 379705.76 383502.82 387337.84 391211.22 395123.33 399074.57 4005134.45 增值税(销项) 60809.

7、00 61417.09 62031.26 62651.57 63278.09 63910.87 64549.98 65195.48 65847.43 66505.91 67170.97 67842.68 680872.86 合计 418509.00 422694.09 426921.03 431190.24 435502.14 439857.17 444255.74 448698.29 453185.28 457717.13 462294.30 466917.24 4686007.31 销售额月增长率 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0

8、.01 0.01 注：销售量预测依据：第一年以长三角地区为目标市场，市场占有率为6%， 2015年 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 全年合计 销售价格（单位：元） 官网 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 APP 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 线下店 200

9、.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 销售数量（单位：件） 官网 50.00 50.50 51.01 51.52 52.03 52.55 53.08 53.61 54.14 54.68 55.23 55.78 634.13 APP 40.00 40.40 40.80 41.21 41.62 42.04 42.46 42.89 43.31 43.75 44.18 44.63 507.30 线下店 80.00 80.80 81.61 82.42 83.25 84

10、.08 84.92 85.77 86.63 87.49 88.37 89.25 1014.60 总销售收入 33200.00 33532.00 33867.32 34205.99 34548.05 34893.53 35242.47 35594.89 35950.84 36310.35 36673.45 37040.19 421059.10 增值税(销项) 5644.00 5700.44 5757.44 5815.02 5873.17 5931.90 5991.22 6051.13 6111.64 6172.76 6234.49 6296.83 71580.05 合计 38844.00 392

11、32.44 39624.76 40021.01 40421.22 40825.43 41233.69 41646.03 42062.49 42483.11 42907.94 43337.02 492639.15 销售额月增长率 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 0.01 注：销售量预测依据：第一年以长三角地区为目标市场，市场占有率为6%第一部分. 财务分析 1.1 公司期初资本结构 本公司为有限责任公司，注册资本为350万元人民币。1.1.1 股东出资情况 公司股本结构表 项目 金额(万) 比例（%） 自有资金 180 51.4

12、3% 商业贷款 50 14.29% 技术入股 20 5.71% 风险投资 100 28.57% 总计 350 100.00% 实收资本结构图 注：吸引风险投资的条件为： 从盈利的第三年开始按净利润的28.57%分红。 投资方法定代表人进入本董事会，与其他董事享有相应的权力。1.1.2 资产结构 总资产350万元人民币 固定资产：220万元人民币 资产主要为生产设备（万元）、研发设备、办公设备及车辆等，通过一次性购入形式取得。流动资产：110万元人民币 无形资产：20万元人民币 设计专利技术 资产结构 1.2 相关财务数据设定 1. 产品价格 根据市场调查，进行相关估算设定本公司主营产品零售价如

13、下： 产品价格表（单位：元） 产品类型 官网 APP 线下店 1 200 180 200 2 100 80 100 3 50 30 50 4 150 130 150 2. 员工工资初定 员工工资表(单位：元) 人数 月基本工资 福利费 工会经费 教育经费 月工资总额 车间管理人员 2 3000 420 60 45 3525 其他车间工人 6 2000 280 40 30 2350 营销部分人员 2 3000 420 60 45 3525 行政部门人员 1 3000 420 60 45 3525 财务部门人员 1 3000 420 60 45 3525 人力资源部门人 1 3000 420 60

14、 45 3525 研发部门人员 1 3500 490 70 52.5 4112.5 公司经理 1 4000 560 80 60 4700 年工资总额 571050 注：按照工资的14%提取福利费，2%提取工会经费，1.5%提取教育经费。3. 折旧假设 生产设备适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧； 办公设备适用年限时10年，无残值，按照直线折旧法计提折旧； 车辆适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧； 厂房适用年限时10年，残值率是10%，按照直线折旧法计提折旧； 无形资产适用年限为20年，按照直线折旧法摊销 折旧（单位：万元） 投资项目 第一年 第二年

15、第三年 第四年 第五年 固定资产 15.4 15.4 15.4 15.4 15.4 生产设备 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 办公设备 1 1 1 1 1 车辆 2.7 2.7 2.7 2.7 2.7 厂房 4.5 4.5 4.5 4.5 4.5 无形资产 1 1.5 2 2.5 3 设计专利权 1 1.5 2 2.5 3 总折旧额 16.4 16.9 17.4 17.9 18.4 4. 其他管理费用预估 办公费用第一个月发生额为500元，每月上升2%； 业务招待费用第一个为发生额为500元，每月上升1.2%； 研究初期的技术研发费用第一个月发生额为1000元，每月上升1.2%； 5.

16、 销售费用 为重燃群众对老年人服装市场的信息，迅速抢占市场，销售费用必不可少。公司各部门都应积极配合公司产品宣传与推广。业务宣传费第一个月发生额为15000，每月上身1%； 广告费用第一个月发生额为15000，每月上身1%； 6. 财务费用 根据2014年12月的资料，银行存贷款基准利率如下： 2014年银行存贷款基准利率 期限 贷款利率（%） 六个月以内（含六个月） 5.6 六个月至一年（含一年） 5.6 一至五年 6 五年以上 6.15 公司所适用该款利率情况如下为6.15%/年，贷款本金为50万，贷款年限为5。公司以此为依据计算得每年偿还贷款额度为： 财务费用计算（单元：元） 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 利息 (28293.57) (22718.65) (16791.04) (10488.43) (3787.10) 本金 (88122.19) (93697.11) (99624.72) (105927.32) (112628.6