业资格考试真题答案解析个人理财_精品文档__002.doc

1、 好学教育： 2010年下半年银行从业资格考试真题答案解析个人理财一、单项选择题 1解析答案为D。根据商业银行法第四十三条规定，我国金融业实行分业经营原则。商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。 2解析答案为A。商业银行法规定总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的60%。 3解析答案为A。商业银行法规定商业银行不能投资公司债券。 4解析答案为A。商业银行法第四条规定，安全性原则是商业银行所作任何资产业务的第一要旨。 5解析答案为D。目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票价格

2、指数期货，不包括债券期货。利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品。利率期货交易者采取与现货市场相反的方向买卖利率期货，以对冲现在持有或计划持有的债券类资产的价格风险。外汇期货也称货币期货，规定将来在指定月份买入或卖出规定金额外币的期货合约。股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的股票指数为基础资产的期货交易合约。 6解析答案为A。银行业监管机构实施现场检查措施时，现场检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。 7解析答案为B。根据商业银行法第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的，由国务院银

3、行业监督管理机构责令改正。 8解析答案为C。根据商业银行法第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。 9解析答案为D。自2008年3月1日起，个人所得税起征点由1600元提高至2000元，新的个人所得税法规定，工资、薪金所得，以每月收入额减除费用标准2000元后的额，为应纳税所得额。 10解析答案为C。保险代理机构管理规定第一百零五条规定，保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。 11解析答案为A。商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十八条规定，在理财

4、计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。 12解析答案为B。个人外汇管理办法第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完 的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可以凭原兑换水单在银行办理。因此B项说法错误。 13解析答案为C。个人外汇管理办法实施细则第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。 14解析答案为A。要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现

5、场检查。 15解析答案为D。一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。 16解析答案为D。判断一项资产是否属于个人家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人家庭资产项目。 17解析答案为C。根据商业银行个人理财业务风险管理指引第五十四条规定，可知C项不正确。 18解析答案为B。根据商业银行个人理财业务风险管理指引第三十四条规定可知，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上；其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。 19解析答案为B。商业银行开展个人理财顾

6、问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理 财业务的负责人审核。 20解析答案为B。根据商业银行个人理财业务风险管理指引第二十条规定可知。客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。 21解析答案为B。理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，8项说法错误。 22解析答案为A。根据证券法第一百三十九奈规定可知，证券公司客户的结算资金应当存放在商业银行。 23解析答案为

7、D。商业银行个人理财业务风险管理指引第四十一条规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额。市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。、 24解析答案为C。根据反洗钱法第十六条可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 25解析答案为C。C选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。 26解析答案为C。商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十二条规定，商业银行取得代客境夕卜理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入

8、管理适用报告制因此A项说法错误。商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。所以B项说法错误。商业银行开办代客境夕1-at财业务管理暂行办法第十五条规定在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。所以D项说法错误。本题正确答案为C。 27解析答案为A。根据外资银行管理条例第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇也务，需要经过中国人民银行批准。 28解析答案为D。根据证券法第七十九条规定可知，D选项不属于损害客户利益的欺

9、诈行为，属于利用内幕消息进行交易。 29解析答案为B。根据证券投资基金法第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 30解析答案为D。根据证券法第一百三十九条规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于二十年。 31解析答案为B。根据证券法第一百八十条规定可知，擅自发行证券的，应退还所募资金并加算银行同期存款利息。 32解析答案为C。金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、行生品市场、保险市场和黄金市场。 33解析答案为B。商业银行个人理财业务风险管理指引第四十一条规定，所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价

10、值限额。所以A项说法错误。商业银行个人理财业务风险管理指引第四十二条规定，商业银行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风险限额，并确定每一理财计划或立品的风险限额。因此B项说法正确。商业银行个人理财业务风险管理指引第四十四条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理但流动性风险限额应至少包括期限错配限额；所以C项说法错误。商业银行个人理财业务风险管理指引第四十五条觇定，对于未事先审批而突破交易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此D项说法错误。 34解析答案为B。根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十三条规定可知

11、，商业银行应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。 35解析答案为B。拆入利率=9.925%-0.075石10%。拆入到期利息=200000010%1/365548(元)。 37解析答案为A。投资风险认知度是客户主观上对客户选择投资的影响程度，是不可量化的指标，因此不属于客户财务信息。 38解析答案为C。根据刑法第一百四十八条第一款规定银行或者其他金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人牟取利益的，或者违反国家规定，收受各种名义的回扣、收付费，归个人所有的，构成公司、企业人员受贿罪。 39解析答案为A。在日常生活中，个人和家庭通过购买保险产品，将风险转移给

12、保险公司而具有保障功能。 40解析答案为B。资产配置是依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。消费产品不属于资产配置范围内。 41解析答案为D。从业人员应遵守的基本准则有诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密和隐私、公平竞争。所以D项不符合题意。 42解析答案为A。根据合同法中关于合同履行抗辩权的规定可知不安抗辩权指应当先履行债务的当事人，有确切证据证明合同对方的经济状况严重恶化，可以中止履行；同时履行抗辩权指当事人互负债务，没有先后履行顺序的，应当同时履行；先履行抗辩权指当事

13、人互负债务，有先后履行顺序。先履行一方未履行的后履行一方有权拒绝其履行要求。A选项符合题意。 43解析答案为D。古玩、字画、玉器和陶瓷等收藏品的价值一般都比较高，投资人要具有相当的经济实力，不适合普通投资者的投资理财。 44解析答案为D。根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十六条规定可知，非保本浮动收益理财计划是需要报告的个人理财业务，不需要申请批准。 45解析答案为A。银行业从业人员职业操守是属于职业道德范围内，银行业从业人员职业操守的宗旨是规范银行业从业人员职业行为提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准。 46解析答案为D。根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第五十四条规定可知，

14、对个人理财业务人员应满足的资格要求中不包括具备国家理财规划师资格。 47解析答案为A。根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十三条和第二十五条可知，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等，但一般理财计划不得与本行储蓄存款进行搭配销售。 48解析答案为A。题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。 49解析答案为A。个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任主要有刑事责任、民事责任和行政责任。 50解析答案为D。依据刑法第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。 51解析答案为D。根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第六十五条和第六十条规定可知，挪用单独管理的客户资产可能构成犯罪，依法追究刑事责任。 52解析答案为C。远期外汇交易的交割期一般按月计算，从1个月至6个月不等，最普通为3个月，最长不超过1年(超过1年的超远期外汇极少)。 53解析答案为B。每年的年金现金的利息也具有时间价值。因此，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。因此B项正确。 54解析答案为A。后享受型理财价值观的理财特征是习惯于将大