易飞自动分录子系统.ppt

1、易飞管理软件易飞管理软件自动分录子系统培训自动分录子系统培训(AJS)AJS)7.07.0 课课程程大大纲纲一、系统功能和效益二、系统主画面三、与其他系统的关联五、自动分录流程六、管理报表四、基本信息的创建 1.针对订单、采购、应收、应付、工单/委外子系统中的单据,自动生成会计凭证于会计总帐子系统2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式3.已自动抛转为凭证的交易单据能给予记录，故可避免重复开 立凭证的情形 系统功能和效益一一.系统功能系统功能 二、系统效益二、系统效益 .开立凭证开立凭证的的繁琐工作得以大量简化，避免人为处理繁琐工作得以大量简化，避免人为处理的的错误错误 与弊端

2、。与弊端。.各种交易单据开立凭证的时机各种交易单据开立凭证的时机 可由使用者弹性自行控可由使用者弹性自行控 制，以便适合不同单据之差异性。制，以便适合不同单据之差异性。.对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨 迹迹,以便满足查帐稽核上的需要，符合内审内稽管理之精以便满足查帐稽核上的需要，符合内审内稽管理之精 神。神。系系统统主主画画面面销退单销货单结帐单收款单进货单退货单应付凭单付款单会计凭证库存交易单成本/开帐调整单委外退货单委外进货单生产入库单退料单领料单与其他系统的关联销售子系统应收子系统采购子系统应付子系统存货子系统工单子系统分

3、录子系统总帐子系统基基本本信信息息创创建建A设置分录性质设置分录性质A设置品号类别设置品号类别A设置分录性质参数设置分录性质参数A设置会计科目设置会计科目A会计凭证自动抛转方式简介会计凭证自动抛转方式简介一一.设置分录性质参数设置分录性质参数 基本信息的创建基本信息的创建 如为如为N,N,底稿单底稿单身的币种为本身的币种为本位币位币,且原币金且原币金额额=本币金额本币金额预设值，生成预设值，生成底稿时还可以底稿时还可以再选择再选择.领料单领料单,生产入生产入库单库单,委外进退委外进退货成本的材料货成本的材料,人工人工,制费制费,加加工的成本是否工的成本是否要做区分要做区分品品号号中中的的四四种

4、种分分类类方方式式，抛抛分分录录抓抓取取这这边边的的存存货货和和收收入入科科目目的的分分类类方方式式 基本信息的创建基本信息的创建 若同底稿科目汇总以下字段也若同底稿科目汇总以下字段也要一致；要一致；做外币核算：币种一致做外币核算：币种一致做核算项目管理：部门，客户，做核算项目管理：部门，客户，供应商，人员一致供应商，人员一致 底稿记录原币为底稿记录原币为N N 底稿记录原币为为底稿记录原币为为 Y Y 基本信息的创建基本信息的创建【币种币种】为交易的币种，为交易的币种，【原币金额原币金额】记载记载原币的金额，原币的金额，【本币金额本币金额】记载本位币金额记载本位币金额【币种币种】为记账本位币

5、，为记账本位币，【原币金额原币金额】和和【本币金额本币金额】都记录本位币金额都记录本位币金额二二.设置品号类别设置品号类别 基本信息的创建基本信息的创建 分录性质科目来源选择分录性质科目来源选择品号收入科目品号收入科目和和品号存货会计科目品号存货会计科目,会会抓这里设置的科目抓这里设置的科目.如如:销货单和销货成本销货单和销货成本分录性质设置分录性质设置.三三.设置会计科目设置会计科目 设置会计科目设置会计科目 自动分录系统设置的科自动分录系统设置的科目来源于这里的设置目来源于这里的设置 设置分录性质设置分录性质 设置分录性质设置分录性质 琢张琢张：一个：一个底稿序号底稿序号生成一张凭证生成一

6、张凭证 汇总汇总：一个：一个底稿批号底稿批号生成一张凭证生成一张凭证同单号科目汇总同单号科目汇总：相同会计科目的金额：相同会计科目的金额是否需要汇总是否需要汇总 开窗选借贷方摘要来源，自动抛转到会开窗选借贷方摘要来源，自动抛转到会计凭证的摘要计凭证的摘要 4-1.4-1.设置分录性质设置分录性质-销货单销货单 设置分录性质设置分录性质应交增值税应交增值税:专用发票专用发票 增值税普通发票增值税普通发票应交营业税应交营业税:普通发票普通发票 其他其他借借:应收帐款应收帐款(赊销赊销)贷贷:主营业收入主营业收入 销项税额销项税额4-2.4-2.设置分录性质设置分录性质-销货成本销货成本发出商品处理

7、发出商品处理=N N 借：主营业务成本借：主营业务成本 营业外支出营业外支出(赠品赠品)费用费用 主营业务成本主营业务成本(备品备品)成本成本 贷：库存商品贷：库存商品 发出商品处理发出商品处理:企业用企业用“发出商品发出商品”来反映已经发出但尚未确认销售收入的来反映已经发出但尚未确认销售收入的商品成本商品成本,发票到了以后才确认发票到了以后才确认主营业务成本主营业务成本4-2.4-2.设置分录性质设置分录性质-销货成本销货成本发出商品处理发出商品处理=Y Y1.1.销货成本抛出分录销货成本抛出分录 借：发出商品借：发出商品(借方销货科目须借方销货科目须设成发出商品设成发出商品)贷：库存商品贷

8、：库存商品2.2.销售发票抛出分录销售发票抛出分录-收入收入 借：应收账款借：应收账款 贷：主营业务收入贷：主营业务收入3.3.销售发票销售发票-销货成本分录销货成本分录 借：主营业务成本借：主营业务成本 贷：发出商品贷：发出商品销售成本销售成本(销售发票销售发票)抛转分录抛转分录:判断是否做发出商品处理判断是否做发出商品处理赠品会计科目：赠品会计科目：营业费用营业费用备品会计科目：备品会计科目：主营业务成本主营业务成本4-2.4-2.设置分录性质设置分录性质-销货成本销货成本基本信息创建基本信息创建4-3.4-3.设置分录性质设置分录性质-销退单销退单销退单分录：销退单分录：借：主营业务收入

9、（销退折让）借：主营业务收入（销退折让）销项税额销项税额 贷：应收账款贷：应收账款 基本信息创建基本信息创建4-4.4-4.设置分录性质设置分录性质-销退成本销退成本发出商品处理发出商品处理=N N 借：库存商品借：库存商品 贷：主营业务成本贷：主营业务成本 发出商品处理发出商品处理=Y Y1.1.销货成本抛出分录销货成本抛出分录 借：库存商品借：库存商品 贷：发出商品贷：发出商品(贷方销退贷方销退科目须设成发出商品科目须设成发出商品)2.2.销售发票抛出分录销售发票抛出分录 借：主营业务收入借：主营业务收入 贷：应收账款贷：应收账款3.3.销售发票销售发票销货成本分录销货成本分录 借：发出商

10、品借：发出商品 贷：主营业务成本贷：主营业务成本基本信息创建基本信息创建4-5.4-5.设置分录性质设置分录性质-销售发票销售发票销售发票分录销售发票分录:借：应收账款借：应收账款 贷：主营业务收入贷：主营业务收入 销项税额销项税额 收入会计科目：收入会计科目：销售发票单销售发票单身科目，来源是品号类别的身科目，来源是品号类别的收入科目收入科目核算项目核算项目:默认是销货发票默认是销货发票上客户上客户发票种类为发票种类为服务性发票服务性发票基本信息创建基本信息创建4-6.4-6.设置分录性质设置分录性质-其他应收单其他应收单其他应收单分录：其他应收单分录：借：应收帐款借：应收帐款 贷：其他业务

11、收入贷：其他业务收入来源为其他应收单账款科目：来源为其他应收单账款科目：取其他应收单单头的账款科取其他应收单单头的账款科目目 基本信息创建基本信息创建4-7.4-7.设置分录性质设置分录性质-收款单收款单收款单分录收款单分录:借：银行存款借：银行存款 贷：应收账款贷：应收账款 收款单为什么不需设置会计科目？结算会计科目结算会计科目:收款单单收款单单头头基本信息创建基本信息创建4-8.4-8.设置分录性质设置分录性质-到款核销到款核销到款核销到款核销分录分录：借：银行存款借：银行存款 贷：应收帐款贷：应收帐款事后核销事后核销:到款科目抓的是收款单帐款科目到款科目抓的是收款单帐款科目实时核销实时核

12、销:到款科目抓的是收款单结算科目到款科目抓的是收款单结算科目应收会计科目：取设置销售发票分录性质的设置应收会计科目：取设置销售发票分录性质的设置基本信息创建基本信息创建4-9.4-9.设置分录性质设置分录性质-应收帐款调汇单应收帐款调汇单应收帐款调汇单应收帐款调汇单分录分录：损失损失:借：财务费用借：财务费用-汇兑损益汇兑损益 贷：应收帐款贷：应收帐款收益收益:借：应收帐款借：应收帐款 贷：财务费用贷：财务费用-汇兑损汇兑损益益账款会计科目：取设置销售发票分录性质的设置账款会计科目：取设置销售发票分录性质的设置基本信息创建基本信息创建4-9.4-9.设置分录性质设置分录性质-应收帐款调汇单应收

13、帐款调汇单基本信息创建基本信息创建4-10.4-10.设置分录性质设置分录性质-坏帐准备单坏帐准备单坏帐准备单分录：坏帐准备单分录：借：管理费用借：管理费用 贷：坏帐准备贷：坏帐准备基本信息创建基本信息创建4-11.4-11.设置分录性质设置分录性质-坏帐处理单坏帐处理单坏帐准备单分录：坏帐准备单分录：借：借：坏账准备坏账准备 贷：贷：应收账款应收账款 基本信息创建基本信息创建4-12.4-12.设置分录性质设置分录性质-进货单进货单进货单分录：进货单分录：借：原材料借：原材料 进项税额进项税额 贷：应付账款贷：应付账款 差异会计科目来源：标准差异会计科目来源：标准成本制时使用成本制时使用基本

14、信息创建基本信息创建4-13.4-13.设置分录性质设置分录性质-退货单退货单退货单分录：退货单分录：借：应付账款借：应付账款 贷：原材料贷：原材料 进项税额进项税额基本信息创建基本信息创建4-14.4-14.设置分录性质设置分录性质-暂估成本核销单暂估成本核销单暂估成本核销单分录：暂估成本核销单分录：借：原材料借：原材料 贷贷:应付账款应付账款-暂估暂估 物资采购会计科目来源：物资采购会计科目来源：标准成本制时使用标准成本制时使用基本信息创建基本信息创建4-15.4-15.设置分录性质设置分录性质-采购发票采购发票采购发票分录：采购发票分录：借：原材料借：原材料 进项税额进项税额 贷：应付账

15、款贷：应付账款 存货会计科目：存货会计科目：采购发票单采购发票单身科目，来源是？身科目，来源是？物资采购会计科目来源：物资采购会计科目来源：标准成本制时使用标准成本制时使用基本信息创建基本信息创建4-16.4-16.设置分录性质设置分录性质-其他应付单其他应付单其他付款单分录：其他付款单分录：借：费用科目借：费用科目 贷贷:其他应付款其他应付款 账款会计科目来源为其他应付单账款账款会计科目来源为其他应付单账款科目：其他应付单单头的账款科目科目：其他应付单单头的账款科目 基本信息创建基本信息创建4-18.4-18.设置分录性质设置分录性质-付款单付款单付款单为什么不需设置会计科目？付款单分录付款

16、单分录:借：应付账款借：应付账款 贷：银行存款贷：银行存款 基本信息创建基本信息创建4-17.4-17.设置分录性质设置分录性质-应付帐款调汇单应付帐款调汇单应付帐款调汇单分录：应付帐款调汇单分录：收益收益:贷：财务费用贷：财务费用-汇兑损益汇兑损益 借借:应付帐款应付帐款损失损失:贷贷:应付帐款应付帐款 借借:财务费用财务费用-汇兑损益汇兑损益 账款会计科目来源：取采购发票账款会计科目来源：取采购发票的账款会计科目的账款会计科目基本信息创建基本信息创建4-19.4-19.设置分录性质设置分录性质-领料单领料单直接材料：直接材料：间接材料：间接材料：借：生产成本借：生产成本 借：制造费用借：制造费用 贷：原材料贷：原材料 贷：包装物贷：包装物 设置分录性质“在产品区分成本项目”=Y设置分录性质“在产品区分成本项目”=N抛转时优先取品号类别的存货会计科目抛转时优先取品号类别的存货会计科目基本信息创建基本信息创建4-20.4-20.设置分录性质设置分录性质-退料单退料单设置分录性质“在产品区分成本项目”=Y设置分录性质“在产品区分成本项目”=N抛转时优先取品号类别的存货会计科目直接材料：直