金融理财师AFP真题精选Word下载.docx

1、商业本票、债券、股票都是公司或企业直接向投资者发行的直接证券。4、范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。 其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。 本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。 本月底，范先生所

2、持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。 假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。若资产以成本计价，范先生本月净值增加额为（）。A.14500元B.17000元C.24500元D.27000元成本计价时，本期净值增加额=本期储蓄=8000+3000+（60000-40000）-2000-2000=27000元5、范先生月初有如下资产（按市值计）：已知融资比率=投资性负债/投资性资产，若资产以市值计价，则本月末范先生的融资比率为（）。A.0B.37.03%C.37.22%D.37.54%C月末投资性负债=400000-2500=397500元

3、，投资性资产=1000000+26000+42000=1068000元，融资比率=397500/1068000=37.22%6、下列关于金融理财的理解，符合FPSBChina相关定义和解释的是（）。A.保险代理人向任意陌生客户推销同一款保险产品，属于金融理财服务B.职业股民以提取佣金为目的帮别人炒股，属于金融理财服务C.金融理财服务止于为客户制定出理财方案D.提供金融理财服务时，金融理财师有责任帮助客户确立目标并正确认识需求FPSB China对金融理财的定义：金融理财（Financial Planning），是一种综合金融服务，是指专业理财人员通过分析和评估客户财务状况和生活状况、明确客户的

4、理财目标、最终帮助客户制订出合理的、可操作的理财方案，使其能满足客户人生不同阶段的需求，最终实现人生在财务上的自由、自主和自在。A、B均不符合。为客户制定出理财方案后，还需监控个人理财规划方案的执行，根据需要做出适当调整，所以C错。7、范先生月初有如下资产（按市值计）：范先生本月的固定用途储蓄为（）。A.3500元B.5500元C.53500元D.55500元固定用途储蓄是对储蓄的固定用途使用，本案例中基金定投和房贷本金还款为固定用途储蓄，所以固定用途储蓄=1000+2500=3500元。8、朱先生2010年6月取得经济学博士学位，之前没有任何工作经验。他打算参加2011年4月份的AFP资格认

5、证考试。以下说法正确的是（）。A.朱先生必须经过培训，才能参加考试B.朱先生通过考试后，即可取得AFP资格认证证书C.若朱先生毕业后从事金融理财相关工作，他最快也必须在通过考试后2年才可成为AFP持证人D.朱先生首次认证后，须再参加继续教育，定期进行再认证朱先生是经济学博士，可以豁免培训。通过考试还需进行工作经验和职业道德认证。工作经验要求为1年。9、范先生月初有如下资产（按市值计）：范先生本月的投资现金净流量为（）。A.-4000元B.-1000元C.9000元D.12000元3000+60000-50000-1000=12000元10、至2010年11月止，根据金融理财师资格认证办法的规定

6、，以下资格申请人中，符合AFP资格认证工作经验认定要求的是（）。A.肖先生1999年11月大专毕业后，在某律师事务所从事3年遗产规划相关工作，之后自己开公司从事商品贸易活动B.邓女士2007年11月本科毕业后一直在某地方财政局担任行政工作C.王先生2008年7月硕士毕业后一直在某会计师事务所从事税务筹划相关共工作D.赵女士2009年10月博士毕业后一直在某保险公司从事保险精算工作工作经验有效期为最近10年，而A选项中肖先生2000年之后只有两年的相关工作经验，因此不符合大专学历须有3年相关工作经验的认证要求。B选项和D选项均没有金融理财相关工作经验。11、小陈的月收入为10000元，收入净结余

7、比例为75%。小陈每月固定生活支出为2000元，每月房贷还款额为3300元，为实现长期理财目标每月还需定投1000元。若小陈的月收入水平下降超过（），将不能满足其上述固定需求。A.16%B.19%C.22%D.25%收支平衡点收入=（2000+3300+1000）/0.75=8400，安全边际率=（10000-8400）/10000=16%，即收入水平下降超过16%将不能满足上述固定需求。12、金融理财师小范在帮助客户进行金融理财，推荐产品时，由于没有充足时间进行分析，小范直接从某证券公司分析报告中选择了几个“强烈推荐”的产品推荐给了客户。小范的行为违反了金融理财师职业道德准则中的（）。A.恪

8、尽职守原则B.正直诚信原则C.专业胜任原则D.专业精神原则没有对向客户推荐的产品进行调查，违反了恪尽职守原则。13、尉先生年初有投资性资产20万元，自有房屋价值60万元，房贷余额30万元，投资性资产本年实现的投资收益率为8%。尉先生本年工作收入12万元，生活支出8万元，还贷款本金2.2万元，利息1.8万元。假设无其他资产且工作储蓄本年内没有产生投资收益，房屋价值未发生变动，尉先生本年的净值增长率为（）。A.4.5%B.6.1%C.7.6%D.12.8%期初净值为20+60-30=50万元，本期净值增加额为（12-8）+20*8%-1.8=3.8万元。本期净值增长率为3.8/50=7.6%。14

9、、金融理财师小刘在帮助客户进行金融理财。根据分析，小刘原本应该给客户配置保障性保险。但由于近日小刘所在机构在主推某投资型保险，考虑到业绩指标和佣金收入，小刘最终向客户推荐了该投资型保险。根据金融理财师职业道德准则，小刘的行为违反了（）。A.专业精神原则B.专业胜任原则C.客观公正原则D.正直诚信原则向客户推荐产品时更多考虑自己的利益（业绩、收入或上级压力），而不是考虑客户的需要，违反了客观公正原则。15、下列关于家庭财务预算的说法，正确的是（）。A.连续交费终身寿险的续期保费属于可控制预算项目B.计算应有收入时，应考虑应有支出、房贷还款和其他应有储蓄C.实际情况与预算出现差异时，应对预算进行修

10、正D.出现有利差异时，无需对原因进行分析BA连续交费终身寿险的续期保费属于不可控制预算项目。C出现差异时，应具体分析原因，只有在差异原因的确属于开始预算低估的情况下，才应重新检讨预算的合理性并修正。D出现有利差异时，也应分析原因，并可考虑提高储蓄目标。16、金融理财师小吴为招揽客户，在向客户进行自我介绍时，刻意强调了曾经为若干客户实现了较高的投资收益，而隐去出现亏损的经历，并且有意淡化良好经济环境对取得高收益的影响，以使客户认为他具有很强的能力。根据上述资料，可判断小吴违反了金融理财师职业道德准则中的（）。A.保守秘密原则D.恪尽职守原则夸大自身业绩和胜任能力，违反正直诚信原则。17、进行租房

11、或购房的选择决策时，下列因素变动会增加购房可能性的是（）。A.利率水平提高B.预期房价上升C.规定首付比例提高D.租房押金及租金水平降低18、魏先生刚刚被调往外地分公司工作，需要在当地工作6年。魏先生打算在当地买一套房子住，待离开时再售出。目前魏先生看中一处价值100万元的房子，决定首付三成、贷款七成买下，贷款期限20年，贷款利率5.4%，按月等额本息还款。预计买房后每月末还需支付维护费用500元，6年后可以120万元售出，售房时需一次还清剩余贷款。若折现率为6%，则魏先生这一房产投资的净现值为（）。A.-17.29万元B.-9.84万元C.3.37万元D.12.62万元月还款额为70 PV，

12、20 g n，5.4 g i，0 FV，PMT=-0.4776。72 AMORT，RCL PV 得剩余房贷为56.2103。净现值为：-30 g CF0，-（0.4776+0.05）g CFj，71 g Nj，120-0.4776-0.05-56.2103 g CFj，0.5 i，f NPV得-17.290619、金融理财师小魏跟客户初次接触时，了解到该客户同时在考虑另一位金融理财师，为了争取到这一客户，小魏在言语间不断暗示那位金融理财师专业不精、能力不足。A.客观公正原则C.专业精神原则恶意中伤同行，不公平竞争，违反专业精神原则。20、马小姐刚刚进入某事业单位工作，单位提供使用权公房，使用期

13、限10年，每月租金为600元，而市场同类房屋每月租金为1500元。假定租金为每月初支付，年折现率为4%，该使用权公房的价值为（）。（答案取最接近值）A.87626元B.88367元C.88893元D.89189元21、金融理财师陈某在为客户提供税务筹划服务时，发现客户没有投保任何保险，便私自将客户的联系方式给了从事保险代理的同学，为同学保险展业提供帮助。根据金融理财师职业道德准则，陈某的行为（）。A.违反了专业精神原则B.违反了正直诚信原则C.违反了保守秘密原则D.没有违反职业道德准则未经客户同意泄露客户信息，违反保守秘密原则。更多内容请访问睦霖题库微信公众号22、以下关于房产估价的说法，错误

14、的是（）。A.以成本法进行估价时，土地成本中应考虑相关的土地增值税和营业税B.以成本法进行估价时，建筑物材料成本若有效大波动，应采用重置成本，而非历史成本C.以收益还原法进行估价时，房地产总价=房租/市场投资收益率，其中房租不应扣除相关的税费成本D.以市场比较法进行估价时，需在同地区同类型房屋价格的基础上依房龄、地段、楼层、议价系数等进行调整以收益还原法进行估价时，房租应是扣除必要成本后的税后净收益。23、AFP持证人小张长期为某客户提供金融理财服务。最近该客户希望小张提供跨国所得纳税筹划服务。小张表示自己之前没有学过这方面的知识，同时表示自己具有很强的学习能力，可以很快掌握相关知识。客户认同

15、小张的说法，便交由他提供此项服务。根据上述资料及金融理财师职业道德准则，可判断小张的行为（）。A.没有违反职业道德准则C.违反了恪尽职守原则D.违反了专业胜任原则提供金融理财服务是，不具备相应的专业知识和经验，违反专业胜任原则。24、下列关于教育金规划的说法中，错误的是（）。A.教育金规划时需配合保险规划，将教育金需求考虑到寿险保额需求中B.由于教育金规划持续时间长，实现教育金目标后可能离退休时间很近了，所以最好在教育金规划同时进行退休金规划C.由于教育金补助有学校或其它机构无偿提供，因此教育金补助为教育金规划的首选规划工具D.离婚后为了避免一方未来不履行子女教育金职责，可采用教育金信托方式教

16、育金补助只适用于贫困学生或特殊身份学生（如少数民族/军校/公安/师范等）25、根据金融理财师执业操作准则的规定，下述关于金融理财师执业操作过程中工作内容的描述或理解，错误的是（）。A.在建立和界定与客户的关系过程中，金融理财师应努力取得客户信任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利B.收集客户信过程，即使发现客户不愿提供完整的信息，也只能继续提供服务，但可对服务范围进行限定C.在分析评估客户的财务状况时，金融理财师应对测算客户当前的财务资源是否可以实现客户的理财目标进行测算D.执行个人理财方案过程中，金融理财师可在授权范围内与其他专业人员共享信息 无法取得充足信息时的处理有：将与客户的合同的服

17、务范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域；将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后，可以决定解除与客户的合同。金融理财师可以解除合同，不继续提供服务。 26、周先生的女儿即将上小学四年级，周先生打算从现在开始为女儿6年后开始的非义务教育（包括高中3年、大学4年和研究生2年）准备教育金。按目前价格计，高中每年需要教育金1万元，大学每年2万元，研究生每年2.5万元。如果投资收益率为7%，学费成长率为4%，学费年初支付，周先生女儿非义务教育阶段教育金在当前的现值为（）。A.11.80万元B.12.65万元C.13.48万元D.14.07万元 可以用计算器的CF函数计算净现值，由于学费是增长的，

18、因此可以用实质报酬率作为贴现率计算，r=7%，g=4%，实质报酬率=（1+7%）/（1+4%）-1=2.8846%。依次输入学费：0CF0，0CFj，5Nj，1CFj，3Nj，2CFj，4Nj，2.5CFj，2Nj，实质报酬率为2.8846%，因此2.8846赋值给i，得到NPV=11.8033万元，即教育金总需求的现值。27、金融理财师应帮助客户对个人理财方案的执行进行监控，以下说法错误的是（）。A.要对目标与实际进度之间的差异进行监控，出现较大差异时，应首先考虑调整理财目标B.当实际储蓄低于应有储蓄时，应考虑增收或节支C.当实际生息资产低于应有生息资产时，可考虑调整投资策略D.客户个人生涯

19、状况发生变化时，应对客户特殊理财需求进行评估金融理财注重长期性和策略性，目标确定后不宜轻易改变，目标与实际进度之间存在差异时，应首先考虑调整实现的具体方法。28、陈先生和钱女士正办理离婚。两人协议儿子5年后出国留学的费用由陈先生承担，方式为教育金信托，分两次等额存入信托资金，时点为现在和一年后。预计儿子留学期限为3年，每年费用为20万元，假定每年年初支付。若信托资产的投资收益率为6%，则陈先生每次应存入信托资金（）。A.23.10万元B.24.52万元C.20.56万元D.21.79万元教育金现值为：0 CF0，0CFj，4 Nj，20 CHS CFj，3 Nj，6 i，f NPV得-42.3

20、455，每次应存入信托资金：g BEG，42.3455 PV，6 i，2 n，0 FV，PMT=21.789429、下列对于CFP商标的使用中，正确的是（）。A.张先生是CFP（CERTIFIEDFINANCIALPLANNER）执业者B.刘女士通过CFP资格认证后，在名片上印上“刘XX，CFP专业人士”C.李女士聘请了一名CERTIFIEDFINANCIALPLANNER为其提供金融理财服务D.沈先生希望自己尽快成为一名certifiedfinancialplanner持证人“CFP”和“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”不能作为彼此的附加说明，所以A错。两者均只能做形容词

21、用，后面只能搭配“专业人士”、“执业者”、“持证人”、“资格认证”或“商标”，只有一种例外情况：“CFP”出现在签名栏，信笺纸的抬头或名片里，所以C错。“CERTIFIEDFINANCIALPLANNER”商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现，所以D错。30、王某，偏好风险，善于投资，预期年投资收益率会远高于贷款利率，则买房时应选择以下哪种还款方式？（）A.按月计息，按月等额本金还款B.按月计息，按月等额本息还款C.按季计息，按季等额本金还款D.按季计息，按季等额本息还款由于预期年投资收益率高于贷款利率，应尽量延迟还款，所以选择按季计息，按季等额本息还款31、谢先生打算

22、与几个朋友共同设立一个合伙企业，以下说法正确的是（）。A.若谢先生作为普通合伙人，他需按出资比例对合伙企业的债务承担责任B.若谢先生作为有限合伙人，他将不能对外代表合伙企业C.他们可以成立有限合伙企业，每个人都为有限合伙人，仅以出资额为限对企业债务承担责任D.他们需在合伙企业缴纳企业所得税后，对税后利润进行分配，而分配所得需缴纳个人所得税普通合伙人需对合伙企业债务承担无限连带责任。有限合伙企业须由普通合伙人和有限合伙人组成。有限合伙人以出资额为限对企业债务承担责任，不能执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。合伙企业不缴纳企业所得税。32、王先生刚刚谈了一个为期一年的投资项目，需要在初期一次性

23、投入80万元，而自有资金仅有50万元，于是王先生贷了30万元款项，期限一年，约定到期一次还本付息。若已知项目投资报酬率为30%，资金成本率为8%，该项投资的净值报酬率为（）。A.25.20%B.36.40%C.43.20%D.48.00%净值报酬率=投资净收入/净值=（投资收入-利息）/自有资金=（80*30%-30*8%）/50=43.20%33、关于一人有限责任公司，下列说法正确的是（）。A.一人有限责任公司是典型的非法人组织B.一人有限责任公司的股东可以是自然人，也可以是法人C.一人有限责任公司注册资本最低限额为二十万元人民币D.一个自然人可以设立多个一人有限责任公司A、一人有限责任公司

24、为法人；B、注册资本最低限额为十万元人民币；D，一个自然人只能设立一个一人有限责任公司。34、马先生今年5月初办理了抵利型房贷，额度60万元，期限20年，利率5.4%，按月等额本息还款。如果5月他的抵利存款账户余额一直保持10万元，那么他5月的还款本金为（）。A.1161元B.1394元C.1844元D.2250元月供款5.4 g i，20 g n，60 PV，0FV，PMT=-0.4094万元；5月份计息贷款本金余额60-10=50万元，本期还款额中，利息为505.4%/12=0.2250万元，本金为0.4094-0.2250=0.1844万元35、 李某和刘某于1年前登记结婚，两人未对财产所有权进行约定，则他们的以下财产中属于夫妻共同财产的是（）。 李某婚前