人民币银行结算账户管理员考试题纲题目90720Word文档格式.docx

1、A.一 B.二 C.三 D.四9.某存款人于9月22日撤销了其在开户银行的基本存款账户，并于9月23日在原基本存款账户开户银行开立了一个一般存款账户，9月24日开户银行通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当日分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（ ）。A.9月23日 B.9月24日 C.9月27日 D.9月28日10.存款人遗失密码，需重置密码的，需向（ ）提出申请。A.基本存款账户开户银行或人民银行当地分支行 B.任一开户银行C.基本存款账户开户银行 D.人民银行当地分支行11行政机关、事业单位下属的基层机构，如交管站、房管所、大学的二级学院等，如确有财务收支，可凭成立

2、批文以及主管单位开立基本存款账户的证明文件申请开立（ ）。A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.收入汇缴和业务支出专用存款账户 D.不得开立银行结算账户12. 机关和（ ）出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。A实行预算管理的事业单位 B.事业单位 C.实行非预算管理的事业单位 D.自收自支的预算单位13.存款人按照有关规定申请开立专用存款账户，账户名称为单位名称后加资金性质，其预留签章的名称应为（ ）。A.单位名称 B.单位名称后加资金性质 C.可以与银行以协议方式约定 D.A或者B 14按新账户管理办法规定，临时存款账户的有效

3、期限最长不得超过（ ）年。A.1年 B.2年 C.5年 D.没有规定15某公司申请变更法定代表人、工商营业执照注册号应向（ ）提出申请。A.一般存款账户开户银行 B.基本存款账户开户银行 C.人民银行当地分支行 D.任一开户银行16. 武警部队单位因执行作战、演习、抢险救灾、处置突发事件及其他紧急任务需要开立银行账户时，开户银行应当（ ）A.先予开户并同时启用 B.先予开户并同时启用，同时报人民银行核准C.先予开户并同时启用，后补办相关手续D.凭武警部队支队（团）级以上单位后勤部门出具的批件或者证明，先予开户并同时启用，后补办相关手续17.下列专用存款账户需要支取现金的，不需由中国人民银行当地

4、分支行批准的是（ ）。A.政策性房地产开发资金专用存款账户 B.社会保障基金专用存款账户C.基本建设资金专用存款账户 D.更新改造资金专用存款账户 18银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立账户的合规性，核实开户资料的真实性。目前浙江省内单位银行结算账户年检时间统一为（ ），为期（ ）。A. 6月1日至8月31日，3个月 B. 7月1日至9月30日，3个月C.6月1日至9月30日，4个月 D. 7月1日至10月31日，4个月19. 某企业8月29日（星期五）因贷款需要申请开立一般存款账户，开户银行审核资料发现符合人民币银行结算账户管理办法及相关规定，并于当日在行内核算系统为其开

5、户。9月1日将通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当地分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（ ）。A.8月29日 B.9月1日 C.9月2日 D.9月3日20. 某企业2008年11月4日（星期四）通过注册验资后在申请将临时存款户转为基本存款账户，开户银行审核资料发现符合人民币银行结算账户管理办法及相关规定，并于当日在行内核算系统为其开户。11月5日将申请开户材料报送当地人民银行，当日人民银行予以核准并颁发基本存款账户许可证，该账户应当于何日起可以办理付款业务（ ）。A.11月4日 B.11月5日 C.11月8日 D.11月9日21存款人开立单位银行结算账户所称的“正式开

6、立之日”是指（ ）。A.银行为存款人办理开户手续的日期B.核准类账户为人民银行当地分支行的核准日期，非核准类账户为银行为存款人办理开户手续的日期C.核准类账户为人民银行当地分支行的核准日期，非核准类账户为银行通过账户管理系统向人民银行当地分支行报备的日期D.核准类账户为人民银行当地分支行的核准的次日，非核准类账户为银行通过账户管理系统向人民银行当地分支行报备的次日22. 银行机构为存款人开立一般存款账户、非预算单位专用存款账户和个人银行结算账户后，应在（ ）工作日内通过账户管理系统向人民银行当地分支机构备案。.23. 银行机构代码中的分支机构序号由（ ）编制。A.人民银行当地分支行 B.新设立

7、的银行机构 C.商业银行总行 D.新设立银行机构直接管辖行24银行机构代码信息中的银行机构代码由地区代码、分支机构序号、行别代码和校验码共12位数字顺序组成，其中第（ ）位为地区代码。A.4-8 B.5-8 C.5-7 D. 4-725银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起（ ）内办理销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列入久悬未取专户管理。A.30日 B60日 C二个月 D一个月26. 下列款项不可以转入个人银行结算账户的是（ ）。A.工资、奖金收入 B.纳税退还 C. 保费退还款项 D. 货款27. 人民币银行结算账户管理办法及其实施细则

8、所称“注册地”是指（ ）。A.开户银行住所地 B.基本存款账户开户银行住所地B.存款人经营活动所在地 D.营业执照等开户证明文件上所记载的住所地28. 企业因新设验资开立临时存款账户，应出具（ ）。A. 工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书B. 股东会或董事会决议等证明文件 C. 税务登记证 D.组织机构代码证29. 银行机构申请变更以下信息时，不需提交金融许可证正本或副本的原件及复印件和营业执照正本或副本的原件及复印件的是（ ）。A.变更直接管辖行银行机构代码 B.银行机构全称 C.地址 D.邮政编码30. 对不具有社会团体法人资格的工会组织，下列说法不正确的是（ ）。A.可以申请开

9、立基本存款账户 B.可以申请开立专用存款账户C.应出具该单位或主管部门的批文或证明 D.账户名称应为单位名称后加“工会”字样31. 银行机构在办理一般存款账户开立信息备案时，账户管理系统显示该存款人账户信息与书面相关材料不一致，下列处理有误的是（ ）。A.应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续B.如果是存款人注册资金核对不一致，可进行下一步业务处理并通知存款人及时办理变更手续C.如果是存款人名称核对不一致，应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续D.如果是存款人类别不一致，应退出业务处理并通知存款人及时办理变更手续32银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（ ）。A.5年 B

10、.10年 C.15年 D.永久33下列村级组织开立银行结算账户的规定不正确的是（ ）。A.已经办理工商注册登记的村经济合作社，须凭法人营业执照申请开立基本存款账户，所在村的村民委员会凭主管部门的批文或乡镇政府的证明申请开立基本存款账户。B.已经办理工商注册登记的村经济合作社，须凭法人营业执照申请开立基本存款账户，所在村的村民委员会不再开立基本存款账户。C.未办理工商注册登记的村经济合作社，可选择所在村的村民委员会或村经济合作社一方申请开立一个基本存款账户，以村经济合作社名义申请开立基本存款账户的，应当出具主管部门设立村经济合作社的批文或乡镇政府的证明。D.城市市区撤村建居股份经济合作社申请开立

11、基本存款账户时，必须出具工商行政管理局颁发的法人营业执照。34银行机构批量迁移单位银行结算账户，应由迁出方银行机构向（ ）提出申请，报送下列批量迁移申请资料，并对其真实性、完整性、合规性、一致性负责。A.迁出方人民银行 B.迁入方人民银行 C.迁出方人民银行或迁入方人民银行35对不得支取现金的账户种类说法错误的是（ ）。A.一般存款账户不得支取现金 B.单位银行卡账户不得支取现金 C.财政部门开立的专用存款账户均不得支取现金 D.证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金专用资金开立的专用存款账户不得支取现金36存款人开立银行结算账户，对其账户名称确定说法正确的是（ ）。A.银行结算账户的名称

12、必须与单位提供的申请开户的证明文件的名称全称及预留银行的签章一致B.单位的名称过长，可使用规范化简称，但需在银行结算账户管理协议上对简称予以约定C.只要确保单位名称与预留银行的印章一致即可D.银行结算账户的名称必须与单位提供的申请开户的证明文件的名称全称一致37对下列资金的管理和使用，存款人不可以开立专用存款账户的是（ ）。A.银行贷款资金 B.社会保障基金 C.金融机构存放同业资金 D.工会设在单位的组织机构经费 38以下符合开立基本存款账户条件的为（ ）。A.某建筑工程项目部 B.某个体工商户，其营业执照有效期为2007年3月8日至2012年1月1日C.某存款人，刚拿到企业名称预核准通知书

13、 D.某事业单位非独立核算内设机构39单位银行卡的资金由下列哪个账户转入（ ）。A.基本存款账户 B.一般存款账户 C.专用存款账户 D.临时存款账户 40宗教组织申请开基本存款账户应出具（ ）。A.社会团体登记证书 B.宗教事务管理部门的批文或证明 C.社会团体登记证书或宗教事务管理部门的批文或证明D.社会团体登记证书和宗教事务管理部门的批文或证明41对违反人民币银行结算账户管理规定的存款人有处罚权的是（ ）。A.开户银行 B.银监会 C.中国人民银行 D.工商行政管理部门 42存款人因转户或其他原因撤销基本存款账户后，需要重新开立基本存款账户的，应在撤销其原基本存款账户后（ ）个工作日内重

14、新开立基本存款账户。A.5 B.10 C.15 D.30 43预算单位同一性质的资金凭同一证明文件能申请开立（ ）个专用存款账户。A.1 B.2 C.3 D.没限制 44下列哪个执法机关无权扣划个人银行结算账户上的资金。（ ）A.人民法院 B.人民检察院 C.税务机关 D.海关45工会组织如申请开立基本存款账户，应出具（ ）。A.该单位的批文或证明 B.社团法人登记证书C.该单位的营业执照 D.该单位开立基本存款账户时提供的证明材料46. 异地建筑施工及安装单位按照有关规定申请开立临时存款账户，账户名称为建筑施工及安装单位名称后加项目部名称的，其预留签章的名称应为（ ）。A.建筑施工及安装单位

15、名称 B.建筑施工及安装单位名称后加项目部名称C.可以与银行以协议方式约定 D.A或者B 47. 下列对于人民币银行结算账户管理系统操作员岗位设置说法正确的是（ ）。A.一、二级操作员可以由一人兼任 B.一级操作员与三级操作员可以由一人兼任C.二级操作员与三级操作员可以由一人兼任 D.操作员之间不得由一人兼任48. 某公司将其注册地由宁波变更为慈溪，并拟将基本存款账户开户行由宁波市区某银行机构迁至慈溪的一家银行机构，下列账户处理程序正确的是（ ）。A.向人民银行宁波市中心支行提交变更注册地地区代码的申请，并以“其他”原因撤销基本存款账户，然后再向慈溪当地人行提交开立基本存款账户的申请B.向人民

16、银行宁波市中心支行以“转户”原因提交撤销基本存款账户申请，然后再向慈溪当地人行提交开立基本存款账户的申请C.以“转户”原因撤销所有银行结算账户，然后再向慈溪当地人行提交开立基本存款账户的申请D.以“其他”原因撤销所有银行结算账户，然后再向慈溪当地人行提交开立基本存款账户的申请49企业下属的分公司、分厂、经营部等非法人机构（不包括附属独立核算的食堂、招待所、幼儿园）申请开立基本存款账户，应出具（ ）。A.主管部门批文 B.营业执照 C.隶属单位的证明文件D.隶属单位的基本存款账户许可证和相关批文50某企业已经在银行江东支行开立了基本存款账户，下列表述错误的是（ ）。A 该企业可以在银行江东支行的

17、下属二级支行再开立一个一般存款账户B 为监管贷款需要，银行江东支行可以为该企业再开立一个一般存款账户C 该企业可以在其它银行任意一个银行机构开立一个一般存款账户D 在符合条件的情况下，该企业可以在银行江东支行开立一个基本建设资金专用存款账户二、多选题（每题有多个正确答案，多选或少选均不得分。每题1分,20题，共20分）1某企业因迁址需变更基本存款账户开户银行，向新开户银行申请办理基本存款账户转户时，应向银行出具（ ）。A企业法人营业执照正本 B.原基本存款账户开户许可证C.组织机构代码证及IC卡 D.税务登记证 2.存款人申请开立基本存款账户时,应填制开户申请书,其内容包括（ ）。A存款人名称

18、 B.法定代表人 C.组织机构代码 D.上级法人或主管单位 E.关联企业登记表3.银行超过期限或未向中国人民银行报送账户开立、变更、撤销等资料，（ ）。A.给予警告并处以1000元的罚款 B.给予警告并处1万元以上3万元以下罚款C.给予警告并处以5000元以上3万元以下罚款D.情节严重的，中国人民银行有权停止对其开立基本存款账户的核准。4. 单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，不能提供原预留公章或财务专用章，应向开户银行提供（ ）。A.司法部门的证明 B.原印鉴卡片 C.开户许可证 D.营业执照正本5. 企业因增资验资需要开立临时存款账户的，应出具（ ）。A.工商行政管理部门核发的企业名称

19、预先核准通知书B.股东会或董事会决议等证明文件 C.税务登记证 D.基本存款帐户许可证6.国家法律、法规规定，对个人银行结算账户有查询权的单位（ ）。A.审计机关 B.工商行政管理机关 C.监狱 D.国家安全机关7.下列对于甲企业预留银行签章做法正确的是（ ）。A.甲企业的公章 B.甲企业的财务专用章加其法定代表人授权的代理人的签章C.甲企业法定代表人的个人签章 D.甲企业的公章加法定代表人的签章 8. 在联网核查过程中，对身份证件号码不存在、身份证件号码存在但与姓名不匹配或反馈照片不相符的，可采取以下方式（ ）。A.要求客户出示居民户口簿、护照、机动车驾驶证等其他有效证件B.对第二代身份证可

20、使用第二代居民身份证阅读机具进行鉴别C.为客户出具联网核查结果证明，由客户自行到被核查人户籍所在地公安机关申请核实D.要求客户直接向公安部信息中心进行验证9. 预算单位对其他按规定需要专项管理和使用的资金申请开立专用存款账户的，除出具开立基本存款账户时提交的证明材料外，还需提交（ ）。A.预算单位出具的需开立专用存款账户的文件 B.财政部门批复书C.法律法规、规章或县（市）以上政府、省级以上政府文件D.预算单位上级部门同意其开立专用存款账户的文件10.金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行提交（ ）。A. 双方签署的资金存放协议 B.开立基本存款账户规定的证明文件C.基本存款账户开户

21、许可证 D. 主管部门批文11. 银行机构二级操作员最大权限包括（ ）。A.批量导入个人银行结算账户 B.制作账号批量变更对照表C.制作账户批量迁移对照表 D.查询、统计银行结算账户信息12.对下列资金的管理和使用，存款人可以开立专用存款账户的是（ ）。A.单位银行卡备用金 B.金融机构存放同业资金C.工会设在单位的组织机构经费 D.银行专项贷款资金13. 以下哪些账户不属于单位银行结算账户（ ）。A.单位活期存款账户 B.单位定期存款账户 C.应解汇款账户 D.银行承兑汇票保证金账户14下列哪些情况可开立收入汇缴账户（ ）。A.存款人附属的非独立核算单位 B.存款人的派出机构 C.存款人的分

22、公司 D.存款人的子公司15.下列关于临时存款账户的说法正确的是（ ）。A.有效期为2年的临时存款账户,因需要，存款人在到期前1个月提出展期申请B.临时存款账户用于办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付C.临时存款账户可以按照国家现金管理的规定支取现金D.注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付16.开户许可证正本因遗失申请补发，应出具（ ）。A.存款人做出的遗失证明 B.在报刊上发布的遗失公告 C.申请开立银行结算账户应提供的证明材料 D.原开户许可证副本17.下列有关临时存款账户开立的说法正确的是（ ）。A. 存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立一个临时存款账户，不得开立其他银

23、行结算账户B. 存款人在异地从事临时活动的，只能在其临时活动地开立一个临时存款账户C. 建筑施工及安装企业在异地同时承建多个项目的，可根据建筑施工及安装合同开立多个临时存款账户D. 单位存款人因增资验资需要，可在银行开立一个临时存款账户18.人民银行对下列哪几种结算账户实行核准制度（ ）。A.基本存款账户 B.预算单位专用存款账户 C.一般存款账户 D.因注册开立临时存款账户19银行机构申请新增银行机构代码信息，应按要求填制新增银行机构代码信息申请书，并提交下列证明文件（ ）。A.金融许可证正本或副本的原件及复印件 B.营业执照正本或副本的原件及复印件 C.法定代表人或负责人身份证的原件及复印

24、件 D.税务登记证原件及复印件 20单位设立的独立核算的附属机构（仅指单位设立的独立核算的幼儿园、食堂和招待所）申请开立基本存款账户，应向银行出具下列证明文件（ ）。A.主管部门批准设立独立核算的附属机构的批文 B.附属机构组织机构代码证书C.主管部门的基本存款账户开户许可证及相关资料 D.单位负责人身份证三、判断题（认为对的请打“”，错的请打“”。1存款人已在A银行开立一般存款账户。A银行向该存款人发放贷款，为实现贷款专项管理，A银行为存款人开立贷款专用存款账户。2银行分支机构在接到其上级行转发的账号批量变更通知后，应在不迟于新账号启用前2个月向人民银行当地分支机构提出账号批量变更申请。3对

25、于营业执照未通过工商年检，但尚需保留账户用于清理相关债权债务的企业，凭主管单位或有权管理部门的批文或证明，保留其原基本存款账户。4银行机构为企业开立基本存款账户时，必须保证人民币银行结算账户管理系统中的账户名称与营业执照中的企业名称保持一致，但根据需要行内核算系统与宁波市票据电子交换系统中的开立的账户名称可以使用规范化简称。5单位支付给个人的款项，必须从单位基本存款账户划入个人银行结算账户。6银行机构可以根据业务需要为金融机构开立金融机构同业资金专用存款账户，并可以按照国家现金管理的规定办理现金支取业务。7存款人撤销基本存款账户时，必须与开户银行核对账户余额，交回各种重要空白凭证及结算凭证和开

26、户许可证。8存款人因注册验资或增资验资开立临时存款账户后，需要在临时存款账户有效期满前退还资金的，应出具工商行政管理部门或会计事务所的证明；无法出具证明的，应于账户有效期满后办理销户退款手续。 9存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务。但购买支付密码器除外。10银行机构进行公民身份信息联网核查时，可逐笔核查，也可以批量核查。11. 存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。12.储蓄账户不具有支付结算功能，但客户通过个人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，银行可依据存款人在相关凭证上的签章即视为该储蓄账户转为个

27、人银行结算账户。13.因开户许可证副本与正本不具有同等法律效力，银行遗失开户许可证副本无需公告遗失。14. 存款人因企业解散需要撤销银行结算账户的，应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。15. 在账户管理系统中，存款人虽然存在久悬账户，但不影响该存款人其他银行结算账户的开立和变更业务。16.个人银行结算账户可以签发现金银行本票和转账银行本票，避免因现金大搬家而面临的风险。17.存款人只能到人民银行当地分支行，提交基本存款账户开户许可证，使用密码查询其已经开立的所有银行结算账户的相关信息。18.银行得知存款人被吊销营业执照且未在规

28、定时间内主动办理撤销银行结算账户手续的，有权停止其银行结算账户的对外支付。19. 同一银行机构在账户管理系统银行机构代码与其在支付系统中的支付系统行号保持一致。但由于特殊原因，银行机构可自行在支付系统中设置行号（ ）。20. 存款人申请开立个人银行结算账户后，一般由开户银行的上级行定期向人币银行结算账户管理系统申报个人银行结算账户的开立信息。申报时间由申报行自行确定。四、简答题（每题4分,1题，共4分）哪些单位银行专用存款账户支取现金必须经报中国人民当地分支行批准？五、案例题（每题6分,1题，共6分）7月15日（星期三），甲公司财务人员张三与陈四到A银行办理一般存款账户开户手续，并提供了工商营业执照、企业机构代码证、基本账户开户许可证及张三身份证原件与复印件。A银行经办人员核对资料的原件与复印件，加盖与原件一致印章；对张三的身份信息进行了联网核查，打印信息核对一致的核查结果单，并当面预留银行印鉴。A银行留存复印件、预留印鉴、核查结果单，工商营业执照、企业机构代码证、基本账户开户许可证及张三身份证原件退还给甲公司。甲公司在A银行完成开户手续。7月16日（星期四），甲公司往其在A银行的账户汇入100万元。7月17日（星期五），甲公司财务人员张三带着甲公司在A银行开户时所留的印鉴章到A银行购买支付密码器、重要空白凭证领用单、支票等空白凭证。7月22日