会计专业银行实习报告Word格式文档下载.docx

1、存款余额990.97亿元，贷款余额635.96亿元，财务收入54.9亿元，利润总额4.3亿元。存、贷款规模分别位居全省金融机构的第二位和第三位，成为云南省农业、农村、农民经济生活中不可缺少的重要金融机构，支持云南地方经济发展的重要金融力量。二、 实习情况介绍我被分配到了南华县联社的综合部，在一个月的实习期间，我学到了很多学从前从来没学过的东西，对农信社也有了更进一步的了解。在这一个月期间我大多数时候在综合部跟着郭经理学习。因为郭经理考虑到我是会计专业的所以他说有机会会让我到柜台、会计部和信贷部去学习。我在综合部学习了基本的办公技能、文件的收发传送、打印复印、接发传真、接听电话、制作表格录制资料

2、以及到相关单位去处理一些相关事务。在会计部学习了信用社会计工作的流程以及传票的装订。在信贷部学习了一些信贷知识。在柜台学习了柜台的操作系统以及如何辨别真假钱。在会计部我的工作是：操作信用社的OA办公系统；接听电话；用EXCEL做表格；接收省联社、州办事处、人民银行以及当地政府、财政局和相关单位的一些重要文件，并把文件打印出来送达相关人员；还有安排相关领导的日程安排并于每天下午把第二天领导的工作内容发给市办事处；打印复印会议资料，给别的联社发传真以及把收到的传真送给相关部门。有时候还需要到人民银行、财政局、县委会取送一些文件。由于我在会计部的时间很短，所以我很感谢郭经理给我这个机会也很珍惜在会计

3、部学习的机会。会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人

4、口头对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票（如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工资；“存放系统内款项”，指

5、有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取（一般是大于或等于5万元）要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行

6、审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐；打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。会计凭证是银行业务活动和财务活动的原始记录和记账的依据。金融企业的会计凭证是办理现金收付、记载账务、明确经济责任的书面证明，也是银行进行核对账务和事后查考的依据。会计凭证分为原始凭证和记账凭证，记账凭证是根据原始凭证填制或以原始凭证代替的。由于金融企业的

7、记账凭证要在会计内部的各个核算环节中进行传递，所以银行的记账凭证习惯上也叫“传票”。 在银行业务中，必须根据有关原始凭证编制记账凭证，但是大部分业务是指接用外来的原始凭证作为记账凭证，这样做的优点就在于节约人力物力，缩短业务处理的时间，提高工作效率，同时还便于保持内外账务的统一和一致。会计凭证的装订顺序，先表内科目，后表外科目，以统一的会计科目排列顺序为准。每个会计科目下按现收、现付、转借、转贷的顺序排列。表外科目按照收入、付出的顺序排列。每一天的记账凭证下面都放一张当天的原始凭证汇总表，因为记账凭证式打印出来的，两张纸刚好一般大，所以放在一起也非常整齐。装订记账凭证时，可以先用打眼机打三个眼

8、，然后用棉线穿起来。这穿线也是有学问的，用曲别针扭一个穿线针，把线双着从中间带过去，再分别从两边的眼中穿出来，与中间预留的双线汇合，打成结，正好可以把结压入中间的眼中，从外观上看，平平的，根本看不出打结的痕迹。再贴上凭证封面，非常整齐好看。在信贷部我首先学会的是客户申请贷款的步骤：首先，填好申请书，申请书有些是由各地信用站开出，这样提高了收回贷款的可能性；其次填写借款合同，合同需填写借款人，保证人，借款金额、种类与用途，还有借款期限、利率，还款方式，违约责任等。如果借款人未按期归还贷款本金，从逾期之日起按约定利率加收30的罚息，利率计收罚息；未按期偿付贷款利息，按罚息利率计收复息；未按合同约定

9、使用贷款，对挤占挪用的贷款在挪用期间按约定利率加收60的罚息利率计收罚息。借款合同比较复杂，一般由信贷员填写，此外还有保险合同等一系列手续需要办理。此外，我从信贷员那里认真学习了基本的电脑操作步骤：打开信用社专门的信贷管理系统，然后点击客户基本信息维护。客户基本信息主要包括姓名，证件类型及号码，通讯地址，联系方式，职业信息等等。再点击对私客户辅助信息维护，完成后如果是新客户则点击客户首次贷款开户管理，这也是关于客户的一些基本资料输入。借款人资料录入完了之后要点击担保关系管理，这个主要是输入担保人的信息，以便以后如果找不到借款人可以找担保人。这些都完成了之后就是信贷审批了，各位信贷员审批有一定的

10、责任比，一般来说三万以上不包括三万要由副主任审批，其他职员的审批责任比占70，副主任占30，但如果是十万以上得由主任审批，副主任责任比占20，主任占10。审批完了之后只要点击借据及凭证维护中的借款借据维护就可以了，打印出来借据让客户签名就算完成。在柜台学习的一天，柜台办理的主要都是储蓄业务，开销户，存取现金，需要清楚各种活期、定期储蓄产品。但在实际业务中，由于很多储户往往记不得密码，或者丢了折或身份证，还有以前开户时姓名弄错了等等，往往要花费大量时间。银行柜员的业务庞杂，但有些是每天都必须走的基本流程。早上银行柜员必须打印上日报表，如日总帐表，各种代收、付报表，中间业务表。每天一般都有票据交换

11、，必须编制代收、代付交换清单，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，并检查是否有退票。本日业务结束前，要复核当日传票，最后进行日终处理，盘现金库，检查是否平账，打印日终平账报表和凭证消耗表，然后进行签退。三、 实习体会转眼一个月过去了，在信用社实习也结束了，农村信用社的实习生活让我习惯了每天准时上下班，就像真正上班的感觉，这为我今后的工作生涯迈开了成功的一步。我仍然清晰地记得第一天实习时激动、兴奋、紧张的心情。我被分配到综合部，跟着综合部经理实习。因为经理考虑到我是会计专业的所以他说有机会会让我到柜台、会计部和信贷部去学习。我就一点一滴跟着认真地学，不懂就问，这段学习的生活很愉快，时至今日

12、我学到了很多知识，而我知道需要学习的还有很多。在实习期间我熟悉了信用社办理业务的流程，同时也对信用社的创办、机制运作有了一定的了解。也使我学会了如何更好的与人相处，怎样才能使工作完成的更好。实习的工作是忙碌的，也是充实的。我开始学着从看似机械重复的实习工作中寻找快乐，我快乐实习工作着。在大家的帮助下，我对农村信用社的信贷工作有了一个全新的认识。上班期间要认真地完成自己的工作任务，不能草率敷衍了事,对每一项工作都要谨慎小心，任何一点差错都会付出很大的代价。在工作中，你不仅为单位贡献了绵薄之力，同时也提高了自己。像我这样的实习生没有任何工作经验，也没有很明确的工作任务，更需要通过多做事情来积累经验

13、。特别是现在实习工作并不像正式员工那样有明确的工作范围，如果工作态度不够积极就可能没有事情做，所以平时就更需要主动争取多做事，这样才能多积累多提高。另外，信用社的同事之间也非常团结，形成了一个良好的工作氛围。工作往往不是一个人的事情，是一个团队在完成一个项目，在工作的过程中如何去保持和团队中其他同事的交流和沟通也是相当重要的。合理的分工可以使大家在工作在中各尽所长，团结合作，配合默契，共赴成功。个人要想成功及获得好的业绩，必须牢记一个规则：我们永远不能将个人利益凌驾于团队利益之上。这是保证自己成功的最重要的因素之一。作为学生面对的无非是同学、老师、家长，而工作后就要面对更为复杂的关系。无论是和

14、领导、同事还是客户接触，都要做到妥善处理，要多沟通，并要设身处地的从对方角度换位思考，而不是只是考虑自己的事。另外我深深体会到了自己的业务知识和技能钻研深度不够，学习范围有待拓宽。技能是最基础的东西，越是基础越是重要，基础不能放松，技能方面练习的机会和条件比较多，就更是应该抓住机会加强练习，而且我也已经在行动了！相信勤能补拙，熟能生巧。专业知识和实践结合不强，自身潜能需进一步挖掘。学习财务专业的我，对银行的服务充满着期待与遐想，对自己即将投身的工作充满了激情。可是在现实的操作中，我的专长和激情似乎体现得并不明显，希望日后多和大家沟通，多交流心得，需要在不断尝试中挖掘自己的潜能，找到专业知识和现

15、实工作的结合点，用专业理论引导实际工作，让自己伴随信用社在不断尝试中提高！这次实习我虽然学习了信用社的很多工作，对整个业务体系有了一个大致的轮廓，但是这也使我体会到，实际的工作与书本上的知识是有一定距离的，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们学习与实习的真正目的，我过去所掌握的知识过于局限于课本，从而缺乏实际操作能力，然而实际操作能力是很重要的，特别是目前就业形势日益严峻，大学本科生的实际操作能力差直接导致大学生就业困难，我们大学生要找到好的工作，就一定要提高自己的实际操作能力，将书本知识

16、同实践有效的结合，在实际工作中提高自己，丰富自己，提高自己的专业技能，给自己创造更多的机会。四、实习日记2013年8月1日 星期四 晴今天是我实习的第一天，早上7点半我就出门前往我实习的单位云南省南华县农村信用合作联社，联社位于县城中心位置。到了联社我先到了主任办公室，主任告诉我我被分在综合部，然后我就去综合部找郭经理报到了。接着郭经理给我介绍了我实习的工作，我的岗位是经理助理，由于我在的部门是综合部，一共有6个职员，综合部主要是负责联社的一些综合事项，操作信用社的OA办公系统；由于郭经理考虑到我是会计专业的在会计部需要帮忙的时候可以让我了解一些会计部的工作内容。2013年8月2日 星期五 晴

17、 信用社的上班时间是早8：30-11:30,14:30-18:00。我8:20到了办公室，到办公室后我先开始打扫卫生，擦办公桌、扫地、拖地。一个小时后打扫好卫生我就开始我的工作。郭经理让我今天先了解信用社的整体情况，以便更好的工作。云南省农村信用社是经中国银行业监督管理委员会批准设立、由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。 云南省第一家农村信用社于解放初期在宜良县建立，此后，伴随全国农村“三大合作”运动的兴起，云南省大部分地区都先后成立了独立核算的乡镇农村信用合作社。它的业务主要是：1、贷款业务。2、存款业务。3、结算业务。4、金碧卡。2013年8月5日

18、星期一 晴 我跟前几天一样，8:20到了办公室开始打扫卫生。打扫好卫生先上了南华县电子政务平台，郭经理把他的政务平台登录名和密码告诉我以后文件的签收打印就让我负责。我看到有两个新到来文，我先签收了文件，第一个文件是南华县经济发展规划，第二个文件是审计局发的让在规定时间内去领取审计材料。我把第二个文件打印出来装订好送到了会计部。接着登陆了信用社的OA系统，接收了省联社和州办事处下发的文件，并把文件及时转发给相关部门。签收完相关文件，郭经理让我做四份领导日常工作安排表样，从8月一直排到2013年12月31日，以便记录理事长和三个主任每天的工作内容。我用EXCEL先把四份表样做好然后一一打印出来。2

19、013年8月6日 星期二 雨早上我和往常一样到了办公室先打扫卫生然后上政务平台看有无新到来文，之后又上OA系统接收新到文件。做完了手边的工作我就边听电话边了解信用社更多的信息。快下班的时候工作组的给我了一份贷款资金清查表，让我下午2:00准时发传真给州办事处。下午我提前来到了办公室，把资金清查表按给的传真号发了过去，然后州办事处审核完盖了章把表传过来，我又把表送交给工作组。过了一会接到了人民银行来的电话，让到人民银行综合股去领取一份关于信贷的文件。我接完电话立马就去了人民银行综合股，回到信用社我先把领取的文件做了登记然后把文件送到了信贷部。接着又接到了消防队的电话让马上去消防队领取一份消防器材

20、设备登记的文件，回到信用社我做完登记后把文件送到了安全保卫部。回到办公室休息了一会就下班了。2013年8月8日 星期四 雨 今天我和往常一样到办公室打扫完卫生后分别上了政务平台和OA系统接收新到的文件，转发打印文件，接听电话。由于近几天要检查联社的公务用车所以郭经理让我做几份表格然后把联社所有车辆的行车证给我让我把所有的车辆信息做一个登记然后打印出来交给他。接着我就开始画表格登记车辆信息打印表格。弄完后郭经理让我把前几天收到的关于小金库承诺书的文件处理了。县政府要求清查单位是否有小金库，并把清查结果打成一份承诺书一式三份，单位负责人签字盖章后自己留一份送财政局综合股一份纪委执法监察室一份。我把

21、承诺书的样式下载下来，然后起草了一份承诺书，打印出来郭经理看完后让我送理事长办公室签字盖章然后再送交相关单位。理事长签完字后我便去相关单位送交了，我到纪委执法监察室后工作人员告诉我承诺书格式不对，应该把承诺书后面括号里的“样式”两字去啦，那是样表，得重做。我一看自己确实忘了删那两个字啦，突然觉得自己好粗心一点都不仔细谨慎，回到办公室我如实的告诉了郭经理他不但没责怪我反而安慰我没事，谁的工作能不出一点错，以后细心一点就好了。今天这件事虽然不是很大的错但给我了很大触动，在今后的工作中，不管是会计工作还是别的都要细心谨慎把犯错误的几率控制到最小才能提高工作的效率。2013年8月12日 星期一 晴今天

22、上午我像往常一样在综合部认真处理自己的工作，下午我去了会计部。由于信用社这几天在召开社员代表大会，各个分社的相关人员都集中到了县联社，有很多传票需要进行整理，我就到了会计部去学习整理传票。会计部的李姐先跟我讲了传票装订的一些要求：装订时要将传票、附件整理整齐，另加传票封面、封底，用线绳装订牢固，传票过多可分为若干册装订；传票过少的可将若干日的传票合并装订，但最长不得超过十天。合并装订的传票，除必须按日加封底并按日期顺序排列外，还要加汇总封面，并填写某月某日至某月某日的字样。我所需要做的就是把每个科目下的现收、现付、转借、转贷顺序分好就可以。李姐讲完之后我就小心翼翼的开始整理，生怕弄错啦，刚开始

23、因为不熟悉有点慢，下午的时候整理的多啦就熟练啦，我也学会了银行的传票是怎么进行整理装订的。2013年8月30日 星期五 晴今天是我实习的最后一天，马上就要走了心里还感觉有点不适应啦。我提前半个小时到了办公室，开始打扫卫生，把每个角落都打扫得干干净净。打扫完之后我打开电脑进入政务平台签收文件，把几个重要文件打印出来然后送理事长办公室。会计部送来了一些传票需要复印，我把传票一一复印完送相关部门。我把工作都做完了之后就在电脑上看一些资料，看到了一份大额的企业贷款记录档案，我打开之后有很多文件，详细记录了申请贷款企业的各方面信息，对该企业贷款的审批过程以及发放贷款的理由。原来企业贷款的审批是如此之繁琐，包括了调查该企业的管理结构和运行模式，用于抵押房产的价值如何，以及分析还款人的第一，第二还款是否充足。这些还不够，后面往往附有企业的财务报表：资产负债表、利润表、现金流量表。用学校所学知识很容易就能看懂这些表啦。