心得体会银行柜员会计心得Word文档格式.docx

1、我们在每天的营业结束后勾兑流水时，必须 保证我们办理业务过程所产生的传票完整不缺票， 不跳票，与流水上 保持一致，并且保证凭证上的要素齐全，没有遗漏客户签名以防止某 些有心的客户回头告知自己没有办理过该笔业务，而引起经济纠纷。填写错误的凭证交回客户自行作废，办理业务过程中打印的错误凭证 如果是不需要跟随传票作附件的，应柜员自行作废，不能随手丢弃。 对客户资料也要妥善保管不能随便泄露客户的资料。三、 柜员风险防范意识不强，代客填写单据。代客户填写单据极易引 起客户纠纷，产生不必要的法律风险。在办理业务过程中有时会遇到 一些客户抱怨自己填写单据很慢赶时间或者自己不会填写该单据要 求柜员帮忙填写，这

2、时作为临柜人员我们必须严格清楚不能代理客户 填单了解代客填单有可能产生的后果，我们要做好对客户的解释工 作，或者叫大堂经理指导该客户填写单据确认客户本人签字后才能为 该客户办理该笔业务。以上这些都是柜员平时业务处理时所能遇到的，这也是我这半年来所 学习到的一些东西，所以作为一名马鞍山农村商业银行的一名柜员来 说，我们必须增强风险防范意识，规范日常业务操作，提高自身的业 务技能水平，才能有效的节制以上内容的发 50从几个案例看银行柜面操作风险防范从几个案例看柜面操作风险防范；1、柜员挪用现金案件（XX）；建行 德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，；如果不是建行山东 德州分行对所辖的德州市

3、平原县支行；涉案人员为年仅 23岁的普通临柜人员；日前，中国银监会对此案件进行了业内通报和警示；据银 监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查，；梦断彩票；彩票 中特等奖的概率大约在千万分之一；这个概率，与刁娜“ 从几个案例看柜面操作风险防范1、柜员挪用现金案件（XX）建行德州平原支行一名年仅23岁的营业室综合柜员，在49天内从容盗用银行资金2180万元而未被察觉如果不是建行山东德州分行对所辖的德州市平原县支行 （下称平原支 行）进行突击检查，营业室综合柜员刁娜挪用、盗用银行资金逾 XX 万元一案，也许根本无人知晓。涉案人员为年仅23岁的普通临柜人员。她绕开银行内部各监管环节， 从容盗取银行

4、资金，前后49天，历经例行检查未被发现。日前，中国银监会对此案件进行了业内通报和警示。据银监会案件专项治理督导组（下称督导组）的调查， XX年8月23日至10月10日期间，时为建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、 盗用银行资金2180万元，用于购买体育彩票，并中得彩票奖金 500 万元。梦断彩票彩票中特等奖的概率大约在千万分之一。以“七星彩”为例，购买全部排列组合（1000万种）需要XX万元，必然包含可以中得500万元 的特等奖号码。这个概率，与刁娜“投资”彩票的成本收益比刚好吻合。督导组的调查表明，刁娜的手法有二：一为空存现金，二为直接盗取 现金。所谓“空存现金”，即在没有资金进入银行的情况

5、下，通过更 改账户信息，虚增存款。由于存单本身是真实的，所以尽管事实上并 没有资金入账，但还是可以将虚增的“存款”提取或者转账出来，成 为自己可以支配的资金。为了获取资金购买彩票，刁娜向李顺刚（刁娜男友李顺峰之兄） 、周会玲（德州卫校体彩投注站业主）、冯丽丽（德州保龙仓体彩投注站 业主）三人开立的四个账户虚存资金 52笔，共计2126万元。在实际操作中，刁娜将其中的1954万元分54次转入体彩中心账户， 提现的172万元也均用于购买彩票。相对而言，直接盗取银行现金更为困难。因为银行每天下班前都要轧 账。但由于管理漏洞重重，刁娜得意轻易得手。调查表明，刁娜在作 案期间，多次直接拿出现金，或在中午

6、闲暇时直接交给柜台外的男友 李顺峰，或下班后自行夹带现金离开，或将现金交其他柜员存入李顺 刚账户；如此这般，盗取现金总计 54万元。xx年9月17日，在刁娜购买彩票中得500万奖金时，她选择以“空 取现金”（与空存现金相反）的方式归还了部分库款，但最终留给建 行1680万元的现金空库；扣除公安部门追缴冻结的资金74万元之后， 建行涉案风险资金为1606万元。目前，刁娜、李顺峰已被正式批捕。周会玲、冯丽丽等其他人员是否直接涉案，公安机关还在侦察之中。预警失效刁娜案事发前躲避了多次内部核查程序，但最终在第 50天时露了马脚。xx年10月13日，建行德州分行计划财务部监控资金头寸时， 发现平原支行现

7、金库存达2152万元（大部分为空存现金，即有账无款），超 过上级行核定现金库存200万元近10倍。经突击检查，刁娜的案件 才浮出水面。此前的近50天里，该行每天的现金库存都严重超标。调查显示，刁 娜作案期间，营业室日均库存现金达1540万元（最高时达2988万元），相当于正常现 金备付率近8倍（最高时近15倍）。但如此严重的超标，并没有在当 时引发银行的注意。如果不是10月13日德州分行需要进行季度考核而监控到这一问题， 可能刁娜的作案时间会更久，造成的损失也会更大。调查结果表明， 由于建行德州分行、平原支行和营业室相关管理人员不认真履职甚至 严重失职，使得刁娜轻松越过授权、查库、事后监督检查

8、、库存现金 限额管理控制和安全管理等“五道关口”和至少十二个业务环节的风 险控制闸门，从容作案。例如，营业室副主任尹光辉在刁娜作案期间查库六次， 但每次都不实 际盘查库款，只是登记现金单证核查登记簿，结论是“账实相符”。 同样是刁娜作案期间的9月12日，德州分行会计业务检查组对平原 支行营业室进行检查，刁娜仅以生病为由就逃避了库存的检查。该案的爆发，对银行的制度设计和系统控制提出了更高的要求。督导 组通过对刁娜案件和建行北京分行的实地调研， 发现建行目前的数据 集中系统（DCQ没有完全实现支持业务运行和即时风险监控这两项 功能的同时在线控制。例如，是次刁娜案件的现金库存近两个月超出 正常水平近

9、8倍，但该系统未实现预警，只能通过事后的稽核系统才 能发现问题。对此，中国银监会要求，银行应构建“人控”与“机控”双重防线， 从制度层面和技术层面加强异常业务预警， 强化业务的即时监控，使 违规行为无处可藏。2、 柜员盗用现金案件（xx）3、 东亚银行成功防范假外币案例（xx）4、 中国银行内部欺诈案例（xx）近日，黑龙江省双鸭山市警方破获一起特大非法出具票证、票据诈骗 案。此案中，中国银行双鸭山四马路支行的 5名工作人员沆瀣一气， 非法出具大量的承兑汇票，造成重大损失。金融界人士认为，应当认 真从该案吸取教训，强化银行内外监控体系建设，避免此类案件再次 发生。据双鸭山警方查明，中国银行双鸭山

10、四马路支行原行长胡伟东、 原副 行长王林以及业务员沈洪泽、杨晓平、赵伟泽5人未经任何审批程序， 从xx年8月至12月,先后为犯罪嫌疑人黑龙江省集贤县富强粮油贸易 有限公司经理朱德权（又名朱德全）开具空白银行承兑汇票45张。朱德 权在没有足额保证金的情况下，在山东四家银行陆续将 45张承兑汇 票贴现，票面金额合计4.325亿元。此案引起黑龙江省公安厅、双鸭山市委市政府的高度重视。黑龙江警 方辗转北京、上海、大连等10多个城市调查取证。近日，6名涉案 的犯罪嫌疑人已被批准逮捕。双鸭山市公安局副局长王杰和经侦支队队长邓福才介绍，朱德权将承 兑汇票贴现后，用来做生意和炒作期货。朱德权在北京、上海等地炒

11、 作棉花、豆粕、大豆、铜等期货，赚少赔多。他相继在北京损失 1.2亿元，在其他城市损失8000万，共计损失2亿元左右。朱德权采取 拆东墙补西墙的办法，后一笔承兑汇票贴现之后将前一笔还上。目前，警方已在朱德权的期货账号、保证金账号等处冻结 8000余万元，扣押汽车5辆，房产三处，尚有1亿多元正在调查、追缴中。据中国银行双鸭山分行有关人员介绍，这是一起银行的“窝案” ，有关银行工作人员集体“下水”，导致事中监督失效。银行的有关制度规定，要章证分管、领导审批、会计复核。据了解，涉案的5名银行工作人员，赵伟泽是凭证管理员、沈洪泽管章、杨晓 平负责复核、胡伟东或者王林审批。从领导到经办员，都是“黑洞中

12、人”，因为各环节都是一伙的，监督制约机制形同虚设。“这种情况下， 即使是一个大金库，也早给端走了。 ”一银行内部人士说。第二篇、 银行柜员合规学习心得 银行柜员会计心得 作为一名前台员工，我深深的感受到合规操作的重要性， 我们一定要 在自己的职责与权限范围内办理每一笔业务， 如果每一名员工都能按 照规范化操作，就能切实防范操作风险，让我们行的各项业务得到健 康的发展。作为服务窗口的一名员工，我们要在认真做好每一件事， 慎重对待每一笔业务的同时，也必须牢记“客户至上”、“以客户为中 心”的宗旨，严格按照规范化服务标准来接待每一位客户，比如在实 际工作中，我们经常会遇到开户资料不全的客户要求开户，

13、 不能支取 现金的客户想违规提现，票据要素不全的要办理结算等现象， 但作为 前台人员，我们要提供服务也要坚持原则，这就需要提高与客户沟通 的技巧，在客户的要求不符合规章制度的时候， 我们不能只是简单生 硬地说“不”，而是要用良好的态度向客户解释不能办理的原因，在 防范风险的同时依然提供了优质服务；其实，优质服务也表现在一些 细微之处，持之以恒，我工作以来，一直在一线前台工作，作为一名 普通的会计人员，我有很多的感触，我行装修、设施等硬件设施都不 够气派、高档，但位于建设路的某单位，从交通方面来看，离盐湖支 行较远，且该单位附近有多家装修豪华的银行， 该单位却心甘情愿在 盐湖支行开户，并存了 1

14、000万的定期存款，这些都是与我们行领导、 及前台经办人员以真情打动了客户离不开的。由此看出，优质的服务并不仅仅只是一张笑脸，它关键在于要我们全 心全意为客户服务，从客户利益出发，急客户之所急，想客户之所想， 只有真心的付出，就能得到回报。我们银行的服务工作一方面要坚持 执行各项规章制度，防范风险，保证资金安全 ；另一方面，要用真心 对待客户。有了客户的支持，银行才得生存和发展。让我们都行动起 来吧，合规经营、合规操作、规范管理，优质服务，把我们各项工作 推向一个更高的起点第三篇、银行柜员实习心得新员工银行实习总结在XX银行为期两个多月的招聘筛选、理论培训以后，我有幸被分配 到了 XX支行实习

15、，这两个多月以来，在师傅的细心教导下，我学到 了许多书本以外的知识，受益匪浅。那天一早，我跟随经理来到了 XXXX工业区门口的XX支行，领导热情 地接待了我，并把我介绍给了同事们，看着他们亲切的笑容，我悬着 的心终于放下来了。接着，过来交接班的我的指导老师出现了，她是 刚毕业两年的大学生一一XX,平时做事有条不紊，工作成效、服务态 度等都很不错，我默默发誓要跟她好好学习。在刚开始的一个月里，我们是被安排观摩学习为主的，师傅在做每项 业务的时候，都不忘跟我详细讲解一些要点和注意事项，我总会很认 真地听取，并在随身携带的笔记本上记下要点，一段时间下来，我发 觉虽然还没有临柜操作，但对大部分常见业务

16、有了一定的认识， 碰到 这些业务时，能很快反映出操作的流程和注意事项等。 而对于整天的 工作流程，从班前准备，到日结打印、签退等都有了了解。我师傅交 接班休息时，我就跟着颖颖姐她们继续学习，他们也会毫无保留地给 我传授知识，这让我很开心。看到姐姐们忙得不可开交时，我总会主 动过去帮忙，但是一开始，由于一些基本技能不扎实，反而有点越帮越忙，姐姐们会耐心地教我，非常平易近人，还给了我很多练习的机 会。为了不让她们失望，午休或空闲的时候，我会巩固各项理论知识， 还有点钞、捆把等，但是数字录入似乎给了我下马威，速度之慢让我 脸红，本来以为银行业务相当简单，却发现我有这么多基本技能都不 会操作。师傅鼓励

17、我说“中文和数字录入的速度不快，就很难提高业 务完成的速度和质量，要勤加练习，一定会有成效的。”从此，我每 天回家的功课除了点钞外，还有数字录入和五笔练习。我们的经理和 领导也非常关心我的学习工作，经常跟我交流，了解我的学习进度与 碰到的困难，还会给我安排一些简单的任务，让我有了更多实践的机 会，也让我感受到了 XX这个大家庭的温暖。六月下旬，我忙完学校 毕业和总行培训的事情后，经理安排我第一时间进行临柜实习操作， 指导老师跟班指导。我负责的是贵宾窗口，主要负责1万元以上现金 交易和本票、支票、承兑汇票等业务。这整个跟学培训期间，师傅全 程跟踪指导，全面掌握我的表现，并根据我的进步情况做好过程

18、控制。 师傅毫不遗漏地传授给我知识，还使我的一些行为偏差得到了及时校 正，我们成了很要好的朋友、姐妹，而非同事，我们很好地交流，对 于疑惑的、不清楚的，师傅会第一时间给我答疑、讲解。一个多月下 来，我已经能比较熟练地为客户办理存款业务、 中间业务、结算业务、 贷款业务等我行大部分已经开办的业务， 同时包括班前准备、班后整理工作及规范化服务等。在我实习即将结束之际，行了组织了消防知识的学习和演习，让我们 全行职工都学到了很多有用的知识，之后我们召开了全行的职工大会，行长跟我们一起学习了总行行长及董事会工作报告， 接下来对支行这半年的工作业绩和存在的不足做了分析， 指出了现阶段大家工作 中存在的缺

19、陷和一些整改措施以及接下来努力的方向和具体的工作 部署。最后我们支行全体员工一起聚餐，大家一起坐下来聊天、增进 感情，大家都在计划着如何更好地建设 XX支行。正像行长说的“只 要每个人都有一种主人翁精神，只要每个人都尽心去做好每一件事， 就一定能换来支行更美好的明天。两个多月来，我拼命地学习、工作，我在全心全意地投入一种职业、 一种工业。我想，哪怕将来我不在这里工作，我这两个多月的实习也 会让我体验到一种不一样的生活，我的生命中多了一种经历。感谢 XX银行给我们创造了这么好的实习条件，也感谢 XX支行的领导和同 事们给我帮助和指导，他们不经意的一言一行，给我的生命留下了惊 喜，让我在刚刚步入社

20、会之际感受到了最暖心的温情。篇二：银行柜 员个人工作心得体会工作心得体会为更好更快的提升个人业务能力，提升自身业务办结效率，加快自身 在工作中的成长速度。现将我入行以来的工作心得体会总结如下：1、切实加快业务能力的学习。本人主要从事柜员相关工作，在这半 年的工作中，我认真体会到对提高基本业务能力非常重要。 一方面要 加强对点钞、打算盘、数字录入等基本操作能力的学习，确保提高工 作效率。另一方面要加强对业务理论和各项规章制度的理论学习， 确保工作质量的提升。2、 作为一名基层网点柜员，全面加强柜面营销和柜台服务，这是工作的基本要求，这也是我们临柜人员最为实际的工作任务。 我深知临 柜工作的重要性

21、，因为它是顾客直接了解我行窗口， 起着沟通顾客与 银行的桥梁作用。尤其在这样的农村基层网点，耐心的讲解和专业的 知识对提升服务水平是非常必要的。优质的服务对于加强柜面营销也 起到了促进作用。所以，只有诚心的服务和专业的知识，才能满足客 户提出的实实在在的金融需求，才能让客户感受到农行服务的品质。3、 严格遵守各项规章制度，不断增强自己的依法合规工作意识。认 真学习和并坚持“三化三铁”等运营考核办法。这不仅仅意味着金融 业务的无差错，更重要的是要坚持账表的真实性、有效性和合法性， 真实反映各项业务经营活动，确保资金运营的安全性。同时，要不断 增强自己的遵章守纪意识。不断增强规则意识和风险意识，按

22、章操作， 合规办理业务。通过这几个月的工作，我深刻的意识到自己在自身业务学习方面还存 在着不足，平时学习意识不强，与一些优秀的老员工相比，还有存在 很大差距。因此，在接下来的工作中，我将再接再厉，使自己的各项 工作有新的更大的提高，争做行家里手。篇三：银行柜员实习总结 银行柜员实习报告根据总行关于管理培训生实习工作的统筹安排，从 x月24日开始， 我在xx支行进行了为期十天的实习。实习期间，在支行领导和指导 老师的悉心帮助和指导下，我对银行柜员岗位的主要工作内容、 工作 流程及工作职责有了一个较为系统和全面的认识，现就本次实习做出 以下总结。一、 基本情况此次实习的目的在于通过实地的观摩和学习

23、， 熟悉银行营业部的各项 规章制度，了解柜面业务的操作流程和处理要点，学习相关业务技能， 为后续的会计培训和实习工作打下坚实的基础。我们一批学员于6月 24日正式开始柜员岗位的实习。我和其他两位同学被分到了 xx路支行进行实习。我们严格遵守各项规章制度，积极主动投入到实习工作 中，在指导老师“一对一”的带教下，主要学习柜员岗位各项业务的 办理流程和处理要点。此前，我对银行工作的了解比较有限，既没有 相关的专业背景，也没有相应的实习经历。通过实习，我个人不仅增 长了业务知识和专业技能，而且从思想认识上做好了从应届毕业生转 变为职场人、投身银行工作的心理准备。二、 实习过程在十天的时间内，实习主要

24、围绕着熟悉综合柜员岗位的工作内容展开。具体而言，整个实习过程包括以下几个方面：1、熟悉综合柜面操作系统，了解柜员一日工作的内容及流程。综合 柜面系统主要分为集中作业管理、公共类交易、负债类交易、资产类 交易、支付类交易、银行卡、中间业务、联网核查等几个大的模块， 每个模块下又包括两级菜单。实习之初，指导老师为我详 细讲解了各个业务模块的划分，以及所涉及的具体业务内容。同时， 通过现场观摩，我对柜员一天的工作内容和流程有了较全面的认识， 从早上的接款车、签到、尾箱确认、领款、业务办理，到下班前的查 库、扎账。柜员一天的工作充实紧凑，工作强度很大，根本不像表面 看上去的那么轻松。2、 基本技能的学

25、习和训练点钞、小键盘输入、五笔输入法、鉴别伪钞、计算器的使用等是一名 柜员必备的基本技能。看到老师们在业务办理过程中运指如飞， 熟练 地运用这些专业技能，不禁让人由衷赞叹。在指导老师的帮助下，通 过一段时间的练习，我基本掌握了正确的技巧和训练方法。比如，点 钞时手指捏握纸币的位置、力度、姿势都是很讲究的， “差之毫厘，失之千里”，不掌握正确的方法，细微的差别，就会直接、显著地反 映在工作效率和准确性上。但是，更为重要的是勤加练习，正如指导 老师所说，专业技能的习得就是“熟能生巧”。在接下来的培训和工 作中，对于这些专业技能我会勤加练习。3、 储蓄柜业务的学习综合柜员岗位可以分为储蓄柜和会计柜，

26、 所办理的业务有所交叉，也 各有侧重。储蓄柜主要办理个人客户相关业务， 会计柜主要办理法人 客户相关业务。储蓄柜最常见的业务以公共类交易、负债类交易、支 付类交易、中间业务为主。以最常见的负债类交易为例，就有活期、 定期、支票/印鉴卡等多个业务类别，其中活期业务又包括对公和对 私的开销户、存入、支取、转账、账户维护等具体业务。相关业务的 办理必须十分谨慎，尤其强调操作流程的规范性。在受理业务时，必 须严格按照业务处理要点和流程进行， 收支现金时，须将钞票“正反” 两面过验钞机鉴别并计数，手工点钞和机器点钞相结合；业务凭证必须按要求加盖“现金讫”、“业务圆章”、“个人私 章”等印鉴，仔细核对相关

27、凭证要素（客户姓名、日期、金额、大小 写等）填写是否完整准确。储蓄柜所面对的是各种各样的个人客户， 涉及的业务内容种类繁多，且业务量较大，一天上百笔的业务，很容 易产生倦怠感，稍不留神就会出现错误。实习期间，主要是观摩实习 老师办理业务，在空闲时也会进行模拟操作，增强对业务流程的熟悉 程度。在今后的工作岗位上，我会牢记指导老师的忠告，在业务办理 过程中，一方面要高度集中注意力，另一方面就是严格遵照业务流程， 这样才能有效防范业务风险。4、会计柜业务的学习在指导老师轮休期间，我也跟其他老师学习了一些基本银行会计业 务，包括对公账户开户、变更、撤销、印鉴卡变更业务、票据业务等。 对公业务的办理流程

28、更为复杂和繁琐， 以对公基本账户开立为例，需 要审核包括营业执照（正副本）、组织机构代码证（正副本）、税务登 记证（正副本）、机构信用代码证、法人代表身份证件、授权委托书、 代理人身份证件等一二十份证明材料，需要进行电脑验印和远程集中 授权。由于实习时间所限，且个人知识储备欠缺，对于会计业务我只 有一个初步的认知，需要进一步加强学习。三、收获与感悟通过这段时间的实习，我感到，一名优秀的柜员必须具备极强的责任 心、细心和耐心。柜员每天的工作节奏很快，工作强度也很大，一不 小心，就可能犯错误，而后果也比较严重，一个凭证要素的缺失、一 个小数点的错误，都有可能造成不可挽回的损失。一名优秀的柜员，需要

29、注重细节。比如，在开始营业前的准备工作阶 段填写个人凭证上的日期，重要凭证和现金的分类摆放等。对于细节的关注，可以节省业务办理时间，积少成多，就可以极大缩 短单笔业务的办理时间、提升工作效率。而在为客户服务的过程中， 重视个人礼仪这样的细节，有助于提升服务质量，提高客户满意度。 一名优秀的柜员，要具备强烈学习意识。作为金融业的典型代表，银 行业有一个非常庞大的业务体系， 而且也最具创新性和变革性，不仅 需要从业人员具备丰富的专业知识和过硬的业务技能，更为重要的需 要具备极强的学习意识和学习能力。 对于一线的从业人员来讲，我们 需要不断地利用业余时间学习充电，一方面要加强业务技能的训练， 另一方

30、面还要加强专业知识的学习，考取相关的从业资格证，比如银 行从业、证券从业、会计从业、保险从业、金融理财师（ afp）等，提升专业水准和业务素质。一名优秀的柜员，要有照章办事的强烈意识。在工作中，必须严格遵 守规章制度和操作规范，所有业务的办理都要做到规范化、流程化和 标准化。比如，本地授权和远程授权形结合的业务审核制度，对于柜 员来讲，一方面是监督，另一方面也是保护。因为，完善的制度和严 格的规范能够有效防范和规避潜在风险。一名优秀的柜员，要有强烈的服务意识。有的客户在等待叫号的时候， 比较急躁，甚至无理取闹，提出不合理的要求。就需我们能够进行换 位思考，给予充分理解和包容，同时也要善于照章办事，坚持原则； 碰到年龄较大的客户，行动比较迟缓，听力也不太好，需要我们提供 更加细致入微的服务；有的客户文化程度不高，对于业务办理流程和 要求理解起来比较困难，需要我们耐心讲解；碰到很繁琐的业务，女口 代发工资、现金缴款业务