人员出差管理规定Word文档下载推荐.docx

1、五、各项报销、补助标准1、公司各部门人员因公出差可乘坐客车硬座或火车硬座等交通工具，夜间乘车连续10小时以上的可以乘硬卧，往返的交通 费用实报实销。2、公司中层以上人员因公出差可乘坐客车硬/软座或火车硬/软座，夜间乘车标准同上，往返的交通费用实报实销。3、 根据工作需要和事先申请，副总经理以上高层干部可乘坐飞机 或软卧（夜间乘车连续10小时以上），往返的交通费用实报实 销。4、 符合夜间乘硬卧标准而未乘硬卧的，按100元/ （中层以 上）、40元/ （一般人员）予以补贴，同时取消当日住宿补 贴5、住宿、餐饮、市内交通实行分类、分项包干补贴，具体标准如 下。单位：元/天包干内容出差时间出差地点备

2、注省会、直辖市、计划单列城市其他一般城市中层以上般员工住宿补贴3天以内（含）458535有未乘卧铺补贴（100/40）的不享受该项补贴3天以外85）75）餐饮补贴5030（早 10,中 20 ,晚 20 ）（早5,中10 ,晚15 ）细分每餐补助市内交补2515邹平县内减半合计3天以内9016080注：1、计划单列城市为：大连市、青岛市、宁波市、厦门市、 深圳市2、 中层以上干部为：按公司文件任命的车间主任、部长及 科长、 工程师以上技术人员、暂缺部门主管。3、 住宿天数按实际住宿时间计算；餐补根据出差实际时间细分到 每餐进行补助。4、 市内交通费补助界定为：自带车辆的不享受市内交通费补助；

3、不是自带车辆的业务员出差，从到达目的地的当天 起按整数天数 计算。5、 同一地点长期出差（包括学习、培训等）的，出差报销 标准视 培训通知等实际情况制定，事先申请确认，保留培训通知等相关 依据，附在报销单据后报销。6、 到邹平县或到当日可往返的邻近地区的出差人员，只对实际 发生的中餐或晚餐进行补助，同时取消公司的工作餐补助。邹平县内的交通补助减半，邹平县外的按第 5条第4项标准。六、其他1、 因公出差人员在出差过程中乘出租车不报销，特殊情况 需事先 申请、（常务副总）总经理特批后方可按（常务副总）总经理签 字报销。2、 出差公务行程均视为工作时间，不报销加班费，必要时可安排 调休。3、 出差人

4、员的与公务无关的绕行车船交通费用自理。4、 享受提成的业务人员按提成规定，不享受上述补贴和报销待 遇。5、 出差时有中途上车、特殊地区、特殊时间、无规范的（计算 机）打印票据情况时，参照本规定附件：无规范票据地区的车 票报销标准报销。该标准由财务部组织2个以上部门人员了 解、核查实际情况，随时补充修订，签字确认或更改附件中的报 销标准。6、 本规定中的未及事项，由常务副总酌情处理，必要的重大事项报总经理处理。7、 本规定自08年2月16日起执行。（16日后出差的即可 执 行本规定，之前己在外出差员工的费用报销仍按原规定 执行，待 下次出差时执行本规定）主题词：出差管理规定报送：总经理、常务副总

5、、副总抄送：各部（室）、车间附件：序号无规范票据地区的车票报销标准往返区间交通工具级别报销标准备注修订人员确认11011131416171920212224262728报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情 况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、 若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请 单，注明 材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及 付款方式（现金、支票、电汇等），并由部门主管签字确认，交 相关部门副总经理审核落实，由财务总监审核签字认可，并由总经 理签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项（现金或支票 等）；2、

6、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部 结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须 是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购 时应尽可能要求供应商开发票（注：若不能取得收据原件应取得收 据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力），交回财务部， 以便财务做账。第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。旧账未清应先 核销旧账，否则不可以再借款。2、 借款人将填好的借据交由借款人所属的部门经理签字，部门经理 需问明借款缘由

7、，确认用途妥当后方可签字审批。3、 借款人将部门经理签字后的借据交由财务会计审核后再交相关部 门副总经理确认落实，并由财务总监签字审批，总经理签字后视为 财务部可以支付该款项。4、 财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。如有一项 签批手续不全，出纳员不予支付。5、 借款人需保证在借款之日起一周内报账还款 （出差人员则在回公司后一周内结清，对于异地出差人员补充借款应填写借款 单，并以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真件同具法 律效力，同时必须把前期的费用报销单据 连同借款单一并邮回公 司，否则不予报销并承担经济责任，另外对于营销人员借款参照营销人员薪酬管理办法及费用管理执行，如

8、需延长时限，应提 前通知财务部，无理由的延期还款，财务部有权按每逾期1天，扣 除报销总额 的5% ,超2天10%,依次类推。结算方式：以现金 归还或报销单抵扣。第三条日常费用报销流程1、因工作需要购买物品，需先填写采购申请单 （办公用品将 由行政部统一在月底统计物品种类、数量，编制月度采购计划）， 经财务总监和总经理审核同意后方可采购；2、 购买物品后需先填写报销单（确保提供正规发票等），经部 门经理确认、财务会计审核、财务总监审批，并由总经理签字同 意，方可向出纳支取款项。3、 出差人员回公司后，出纳应及时提醒、督促报销。一周 内必须完 成报销工作。报销内容：按出差管理制度执行。有关请客送礼

9、需预先报 请财务总 监确认，然后由总经理签字方能实施。报销单填写：写明出差时间、报销内容、金额等，并由部门经理签 字确认。4、 粮繁加工部的临工工资报销须在一周之内呈报派工单存根联和相应的入库单据，以便会计审核，报销人员持有主管部门领导签字确 认后的派工单报销联于每周五下午 4： 00后到财务部办理支付手续。经财务会计审核，财务经理复核，由部 门副总经理签字确认并由财务总监批准落实后上报总经理签字批准 方可支付。5、 日常种子、下角料等运杂费由承运人员持有效单据到财务部经财 务会计审核，财务经理签字落实，并由财务总监签字确认后上报总 经理签字批准方可付款。6、 报销人将原始票据（正规发票）粘贴

10、规整后，填制费用报销单。费用报销单上需写明报销人、报销日期、报销人所属部门、报销事由、后附单据数量及报销金额。其中报销金额大 小写须相符，且费用报销单表面不得涂抹。7、 填好的费用报销单需先交由报销人所属部门经理审核，部门经理 应确认各项费用为应该发生，方可签字。另外对于营销人员费用报 销参照营销人员薪酬管理办法及费用管理执行。8、 部门经理审核签字后，报销人将报销单交至财务部，由财务会计 审核签字并由财务经理签字确认。财务部审核应本着以下原则：（1）、审核单据粘贴是否规范，字迹有无涂抹；（2）、审核各项费用金额大小写是否与后附原始单据金额相符；（3）、审核各项费用发生是否切合实际，有无虚报、

11、多报；（参照费 用报销制度）（4）、审核签批手续是否齐全。若以上三条有一项不符合规定，财 务部有权将该报销单退还报销人，要求其重新填写。9、 财务会计将财务部复核后的费用报销单，上报相关部门副总经 理、财务总监及总经理签字审批，总经理签字后视 为同意财务部付 款。上报时间：每星期二、星期五。10、 会计将签字审批手续齐全的费用报销单交至财务部，要求出纳 员通知报销人并给予付款。出纳员看到审批手续 齐全的费用报销单 方可向报销人付款，同时，报销人在领款凭证上签字。如有一项手 续不全，出纳员不予支付。报销时间：星期二、星期五下午4： 00 以后。11、 其他报销内容和要求参照相关规定。附则第四条此

12、制度未涉及事项，暂按总经理的意见核定报销，之后由财务部对该制度进行补充及完善； 第五条 本制度解释权归公司财务部。附: 原始凭证粘贴整理办法为了规范报账，提高工作效率，减少台前等候时间，也便于日后查账，现将报账过程中原始凭证的粘贴要求和 方法介绍给大 家，请来财务部报账的同志提前按下列要求做好相关工作。1、票据分类。对于集中较多的同一类型票据要先按照内容进 行分类，如办公用品、资料费、市内交通费、差旅费、设备维修费 等，按照类别分别粘贴。其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单 中的项目再次分类，单独粘贴，附到差旅费报销单后边；2、将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘 贴纸的上、下、

13、右四个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出 票外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将 票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装 订起来不整齐，达不到装订要求；3、 如果同类票据大小不一样，可以在同一张粘贴纸上按照先 大后小或者先小后大的顺序粘贴；4、 票据比较多时可使用多张粘贴纸；5、 对于比粘贴纸大的票据或其他附件，粘贴位置也应在票据 左侧背面，沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴 纸大小折叠在粘 贴范围之内。费用销售费用：包装费，保险费，展览费和广告费，商品维修费， 预计产品质量保证损失，运输费，装卸费等费用，以及企业发生的 为销售本企业商品而专设的销售机构的职工薪酬，业务费

14、，折旧 费，固定资产修理费等费用。管理费用：公司经费，（行政管理部 门职工薪酬，物料消耗，低值易耗品摊销，办公费和差旅费等。） 董事会费（包括董事会成员津贴，会议费和差旅费等），聘请中介 机构费，咨询费，（含顾问费），诉讼费，业务招待费，房产税， 车船使用税，土地使用税，印花税，技术转让费，矿产资源补偿 费，研究费用，排污费以及企业行政管理部门发生的固定资产修理 费等。财务费用：利息支出（减利息收入）。汇总损益以及相关的 手续费，企业发生或收到的现金折扣等营业利润二营业收入一营业成本-营业税金及附加-销售费用-管 理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益（-公允价 值变动损失）+投资收

15、益（-投资损失）净利润二利润总额-所得税 费用。费用报销制度一、 目的1、 为明确费用开支审批手续，提高工作效率。2、 严格控制费用开支，规范公司的管理。报销单据的构成及整理方法类业务项目及数据、发票、“粘贴单” -便于报销人粘贴发票的单 据（也可用白纸自行裁剪）和“附属表单” -便于对报销事项作出补充说明的单据，如差旅费报销单”等组成。2、 到财务领取空白报销单，费用报销的领取“费用报销单”；通过银行转帐的领取“转帐付款单”；借支款项的领取一 式三联的“借款单”；质检部的差旅费报销还应领取“国隆集团差 旅费明细单”。3、 经办人应先按报销内容对原始发票进行分类整理，如办公用品、电话费、差旅费

16、、设备维修费、资料费、市内交通费 等等，应分类后再按时间先后粘贴，以便分类汇总数据。4、 粘贴票据：将胶水涂抹于票据左侧背面，沿粘贴单左上方从 左到右、自上而下错开，呈鱼鳞状依次均匀粘贴，保持票据的左侧 及上方不超出粘贴单的边界，遇单据纸面过大时，可在票据粘贴完 成后向内折叠，保证随时可以翻阅。5、 报销流程：报销人粘贴票据、填写报销单，报销单上须注明支出事由、项目、发票张数、报销金额和经办人签名（有陪同人的 陪同人也要签字），发票背面须有经办人签字确认（注：与报销单 上经办人签名应一致）0 部门经理6、或主管初审0财务会计复核0财务总监审核0集团副总或董事长审 批0出纳付款。报销完成时限：正

17、常以报销单审核完次日算起卷个 工作日内 完成，遇节假日、集团副总或董事长外岀则顺延，个别紧急情况先 电话请示集团副总或董事长，得到允许后 先付款，集团副总或董事 长回司后再补签。三、 报销注意事项1、 报销员工在公司内部的，需亲笔、正楷、完整填写各种报销 单据，不得漏项，（特殊约定应用铅笔做好备注）不得随意涂改挖 补，特别是报销单上的大小写金额、单据张数不能涂改，有涂改应 重新填写。2、 现金报销金额若涉及到小数点两位数，报销单上直接按四舍 五入保留一位数（仅限于现金报销，不适用于通3、 若实际报销金额小于发票金额的应在发票背面上注明实报 多少金额，并签字确认，不能把发票上的金额直接划掉后再写

18、上 报销金额，这样会造成发票无效。4、 采购物品（包括零星物品）单次超过（含）人民币 伍佰元（Y 500. 00）的，且对方可提供公司帐户的一律通过 转 帐支付，不得预支现金或以现金报销。5、 为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在同一张报销单上。6、 加强报销管理，当月帐，当月了，除差旅费于出差返回3天内、手机费于次月底之前做好报销手续外。其余费用应于业务发生后7天内报销，对于无故不及时报销的，财务 不予接件。7、 所有费用报销必须提供正式发票，各部门在购买物品或其 他业务发生时应向对方索取发票，发票内容要填写完整，要素齐 全，大小写金额相符，金额不能涂改，并盖有发票专

19、用章，印章 要清晰。没有正式发票的项目须写明情况交集团总经理审批。8、 个人借支款项的，非特殊情况，须在事毕后3天内将报 销单交到财务部办理冲帐手续，尚未报理冲帐手续不得再借支。 但所有借款发生后，须在一个月内销清，当月无法核销的，须在 月底到财务部说明、报备原因，否则财务部门有权在当月工资中予以扣除四、 核准权限1、 高层管理人员的报销由集团总经理审批；2、 出差打的费、应酬交际费、工资/奖金及特殊费用由集团总 经理审批；3、 其他日常报销由集团副总审批。五、 费用报销及借款办理时间1、 款项借支：星期二、星期四下午和星期六上午。借支要提前半 天通知，特别是大额款项，其他突发性事件特别处理。

20、2、 费用报销领取时间：（星期六9： 30以后）。3、 对外工厂结帐：星期四下午、星期五，突发事件特别处理。4、 特殊情况总经理不在又急需借款的：需电话先请示总经理， 得到允许后，经办人员要先填写好借款单，先由出纳支付款项，再 由经办人员负责及时办理补签手续，并转交出纳入账。六、 各项费用开支手续（一）、办公用品、低值易耗品：由办公室统一购买的，办公室文 员根据发票同实物核对无误填写验收入库单后（低值易耗品还需有 出库单），采购员凭发票（附上验收入库单）填写费用报销单。 注：办公用品系指易消耗的办公文具等；低值易耗品系指未达到固 定资产标准，但金额较大，使用寿命较长的，例如电话机及工具 等。（

21、二） 、机器与设备：设备管理人员或办公室文员人员（工 厂是仓 库管理员）根据发票同实物核对无误后，填写验收入库单（注明用 处），凭发票（附上验收入库单）填写费用报销单。（三） 、差旅费：于返回3天内报销，由部门经理审核票据的合理 性并在报销单（注明出差地点、事由、时间、人数）上随同差旅者 签字确认后，出差人到财务部办理完报销手续，有借款的须冲销借 款。1、 差旅费指公司员工因工作需要，经公司安排，由工作地前往目 的地出差乘坐各种交通工具产生的交通费、出差期间的住宿费和出 差补贴等。2、 按照出差地点的不同，差旅费分为市内交通费（含 异地城市的 市内）和异地交通费，市内交通费，原则上公司不予借支

22、，一律由 员工个人先行垫支，外出尽量乘坐公交车，非特殊情况不得乘坐的 ,每张发票背后须有经办人亲笔签名，并写清出差日期、往来路 线与说明。3、 出差异地人员需预借差旅费的要填写借款单办理借款手 续。每人借支额度根据办理业务情况而定，但最高金额不得超过 3000元（特殊情况除外）。借款单中需注明部门名称、出差人姓 名、出差地点、出差时间、出差事由报总经理审批。4、 坐飞机的有关规定：公司总经理、副总经理等，出差可乘飞 机（经济舱）。其他人员乘坐飞机须经总经理特别批准。一般人员 出差，在特殊情况下需乘飞机，必须有公司总经理审批同意，报集团总经理批准。5、 差旅费标准：（1）出差人员的住宿费、伙食补

23、助费实行定额标准，由出差人员调剂使用，超支不补，市内交通按实际报销。（2）出差乘坐火车，一般以硬卧为标准。（3）出差期间交际应酬费，须事先请示总经理特批。（4）往返机场、车站的市内交通费予以单独凭车票报销。（5）出差参加展示会的运杂费、门票等准予单独凭票报销；对于到 外地参加会议、展览及其他活动的人员食宿及其他费用由对方负责 的，不得在公司报销费用并领取补助。（6）出差或外出学习、培训、参加会议等，由集体统一安 排食宿的，按统一标准报销，不享受任何补助。6、 出差补助的计算方法：（1）出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午7： 00前出发的可享受全天补助；12：

24、00前出发的，可享受午餐及晚餐补助。（2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞 时间为准：上午12： 00后返回的可享受早餐/午餐补助；18： 00后返回的可全天补助。（3）出差天数的计算方法：按照实有天数计算。7、 以下范围内的外出不按出差补贴处理：质检员验货出差和在福州 市范围内公出的不予补助，如有特殊情况需部门经理报集团总经理批准。8、 费用核算：公司所有人员出差费用均计入各所属部门费用。9、 其他（1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等），以便财务部进行帐目财务处理，餐 费报销按不超过餐费补助费（省内 早餐5元-午餐10元-晚餐10元，

25、省外早餐7元-一午餐14元-晚餐14元）的标 准给予报销，若期间与客人一同用餐者且在公司内报销的，一律不 再给予报销餐费补助费。（2） 凡购买打折机票的（票面有不得签转更改字样的），在报销 时必须按打折后的实际价格填写，如有弄虚作假，一经发现后将加 倍扣还。（3） 对因公外出人员均对号入座按标准办理报销费用。如出差人员发给个人（须提供正式发票）；如不足标准住宿的，按节约额的 60%计发给个人（须提供正式发票）；如超标准住宿的，超支部 分一律由个人自己负担。住宿费报销标准表职务县直辖市各省会城市沿海经济区、特区双人间总经理250350副总经理110200300部门经理部门副经理/主管150一般人

26、员130170珠海、1、沿海经济区、特区指：北京、上海、深圳、广州、汕头、海南、厦门；2、两人（同性别的）或两人以上的同行按标准间的标准报销;3、以上解释权归属财务。（四） 、业务招待费用：业务招待费须附有饭店消费明细单，有同 行人须有同行人在报销单上签字确认，并注明时间及招待客户名称 和人数；赠送礼品的费用须注明所送人名及礼品名称、数量。（五） 、工资/奖金的支出：由公司人事部核准每月考勤，财务部编 制发放表，副总签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。（六） 、版面费/广告代理费/印刷费（出片费）：由部门凭发票 填写费用报销单，财务部对票据进行核实（附上详细清单），核对 无误后按报销手续办

27、理。（七） 、培训/年检费：国家部门（财政、税务、外管、海关等）强 制要求公司人员参加的培训学习和年检费用，经各部门经理或主管 核实报总经理批准后，才能办理报销手续。由公司派出学习的费用 经总经理批准后可办理报销手续。（A）、汽车费用：司机出车发生的费用（过桥费、停车费等）要 注明时间、地点、事由等，用车人签字确认后，经 办人按规定办理 报销手续。（九）、装卸费用：装柜人员去马尾装柜一天（早上8点到 晚上6点）每人补贴人民币15元，半天（早上8点到中午12点、下 午2点到晚上6点或晚上6点到晚上10点，冬天下午1： 30 到晚上6点）每人补贴人民币7. 5元，晚上6点到第二天凌晨 按一天补贴标准补贴。（十）、加班用餐费：加班超过一个小时，可享有用餐费补 助（每人10元/天），加班者应提供餐饮发票，且报销单上应会签办公 室人员以确认是否符合报销条件并注明加班时间，同一单位多人加 班的须