企业所得税年度申报网报操作指南.docx

1、企业所得税年度申报网报操作指南企业所得税年度申报网报操作指南一、基本操作流程二、下载企业所得税申报软件下载网址： 或通过XX搜索“湖北省国家税务局”。在网页中部有“软件下载”栏目，下载最新的企业所得税申报软件。目前最新版本为4月8日上传的4.0.0。右键单击“湖北省国家税务局企业所得税电子申报系统V4”，将目标另存到桌面上。将下载的压缩包解压，双击安装文件，一直点下一步，完成软件的安装。三、下载基础文件插入CA，进入“湖北省国税局网上办税平台”。点击“纳税申报”，所属时期选择2014年、2014年报。选择后，点击确定，进入申报界面，点击“下载基础文件”按钮，将基础文件保存到桌面。 四、在企业所

2、得税申报软件填写企业基础信息双击企业所得税申报软件，进入软件，关注软件的编译号是否为最新的版本。1.初始设置（纳税人信息）：双击“纳税人信息”，点击“新增纳税人”，根据实际情况填写企业信息，完成后保存，关闭界面。2.初始设置（税款所属时间）：纳税人信息初始设置后，点击“开始填报”。纳税人信息下面会出现税款所属时间，双击进入填写界面，点击“新增申报期”，然后按实际情况填写征收方式、申报方式，是否属于汇总分支机构栏属分支机构的选“是”，不属于分支机构的纳税人选“否”，适用的会计准则或会计制度按企业实际执行填写，属于适用会计准则的选企业会计准则，属于小企业会计准则选用小企业会计准则，其他的选其他，完

3、成后保存，单击“开始填报”。3.基本信息：左边导航栏会弹出“000000企业基础信息表”，双击进入填报界面，将下载的基础信息表导入申报软件。点击右上角的“导入”按钮，选择从网上申报系统下载的基础信息表，点击确定导入。 导入成功后，黄色栏会出现税务端企业登记的基础信息，白色栏参照黄色栏提示填写，黄色栏相关信息与企业不一致的或为空时，按企业实际情况填写。填写完整后单击“保存”退出。五、年度申报表填写首先，根据实际情况选择“企业所得税年度纳税申报填报表单”，黄色显示的为必填表。保存成功后，点击退出，左边菜单栏会出现一系列填报表，从上到下进行填写。填报方式有两种：直接填报和增行填报（一）直接填报栏目行

4、数固定的报表，直接根据相应的项目进行填写。每个单元格都有相应的填报说明提示在下方提示框显示，请认真阅读后填写。（黄色部分为只读，为系统计算或获取的部分，不可填写。）填写完毕，确认无误后，单击“保存”，若所填数据不违反相应规则，显示保存成功，填写完毕。若中间有地方不符合填报规则，则会弹出相应提示，纳税人返回填写界面，重新填写。保存成功，单击“退出”，退出当前报表填写。（二）增行填报项目不定的报表填写时需先增行，然后填入纳税人自己添加的内容。（黄色部分为只读，为系统计算或获取的部分，不可填写。）提示内容全部写在提示框中，请认真阅读后再填写。 增行：选中需要增行的地方，单击“增行”,在选中行下方会出

5、现新增的行，纳税人根据实际情况进行填写。删行：选中需要删除的行，单击“删行”，弹出确认提示，但是“是”删除成功。填写完毕，确认完成后，单击“保存”。保存成功，单击“退出”退出当前填写窗口。六、报表审核打包报表填写完成后，双击最下面的审核打包，进入审核界面，审核前，先查看年度申报表填报情况和关联报告表情况，确保所选择的表格都是“已填报”。都已填报后，进入审核打包，点击审核按钮，上面的对话框若出现红色的提示信息，必须进行更正才能通过审核。对基础信息提示有变更的，纳税人应到税务机关做变更登记。审核通过后，点击“生成年度申报表上报文件”和“生成关联报告表上报文件”，将生成的文件保存在自己创建的文件夹或桌面。企业所得税年报填写完毕，审核打包没问题，打包数据要包括三个文件(红色加粗部份为系统规范的命名规则应相同，蓝色部份为纳税人识别号)，分别是：（一）企业所得税申报文件（二）财务报表申报文件（三）关联申报文件七、报表文件上传1.登录湖北国税办税平台2.点击纳税申报-2014-2014年报-点击创建-浏览-选择文件【年报】小企业财务报表2013版 状态：申报成功【年报】2014版企业所得税年度申报表（A）类 状态：申报成功企业年度关联业务往来报告表 状态：申报成功以上三个报表，状态均为申报成功，表示企业所得税年度申报成功。