审计工作年度总结.docx

1、审计工作年度总结COMPANY NAME审计工作年度总结 【2015年审计工作年度总结一】 为进一步管好用好经费，完善和落实校长负责制及报账员双重管理制度，经局党组研究，决定把教育经费内部审计工作提到重要议事日程，抓紧抓好，出台了关于加强教育内部审计工作的通知，制定了教育经费内部审计提纲。教育内审工作紧紧围绕年初制定的工作思路，深入基层，强化审计监督，充分发挥教育内部审计的职能作用，圆满完成了各项工作任务。现将一年来的工作情况总结如下： 一、加强学习，不断提高内审人员素质 一年来，通过组织教育内审人员认真学习党的路线、方针、政策，认真贯彻中央关于进一步加强农村教育工作的决定及完善农村义务教育经

2、费保障机制改革等文件精神，努力提高教育内审人员的政策水平。深入贯彻执行审计法和教育系统内部审计规定，努力学习专业知识，组织内审人员参加学习培训，强化审计意识，提高审计人员的业务素质，我县教育内审人员基本做到了具有较高的会计理论水平，熟悉教育系统的财务和基建管理制度，能够较好地发挥教育内部审计的职能作用。 二、突出工作重点，提高教育投资效益 2015年，我们坚决贯彻执行“全面审计，突出重点”的方针，紧紧围绕教育中心工作开展教育内部审计，为教育改革和发展服务。 1、开展财务收支审计，维护财经纪律。今年，我县把财务收支审计列入教育内审工作的重要内容，完成了对10所预算执行情况的审计，审计重点是义务段

3、免杂费专项资金的管理和使用情况。通过审计进行绩效评估。配合县纪检、监察部门对一所完小预算外资金收支问题进行查处，查出违纪违规金额11.5万元，对责任人给予了党纪、政纪处分，并免除校长职务。 同时，我们还对71所中小学收入是否全部入账进行了审计督查，督促中小学合规合法的预算外收入全部入账，严禁私设“小金库”。通过审计督查进一步规范了我县中小学收费行为，维护了财经纪律，完善了财务管理制度，在社会上树立了良好的教育形象。 2、开展基建审计，确保投资效益。今年教育内审对“初中工程”、“校舍安全工程”和“希望工程”等项目进行预决算审计和委托审计。全年基建审计项目29个，审减率为6%;修缮审计项目18个，

4、审减率为6.4%，审计总金额3728.8万元，审计核减金额237.7万元。通过对的基本建设预决算审计，进一步促进了我县中小学建设的规范化管理，使教育投资发挥了较好的经济效益和社会效益。 3、加强校长离任和经济责任审计。2015年，我们对1位离任的初中校长进行了任期财务收支审计，对他在任期内对教育经费的收支执行情况、债权债务情况、资产增值或流失情况、办学效益情况等进行客观公证的审计评价，并写出了审计报告，为领导对校长的考核聘用提供了真实可靠的依据。 一年来，我们全县教育内审按照年初制定的工作目标开展工作。全年实际完成审计项目58项，其中财务收支审计10项，基本建设审计29项，修缮项目审计18项，

5、经济责任审计1项，全年提交审计调查报告10份，全年审计总金额为4106.8万元，查出违纪违规金额11.5万元，已纠正和处理违纪金额11.5万元;促进增收节支249.2万元。 三、明年的工作打算 1、以“三个代表”重要思想为指针，按照科学发展观的要求，全面贯彻审计法、中华人民共和国教育部令第17号、教育内部审计工作规定，坚持“全面审计、突出重点”，教育审计为教育事业发展服务，紧紧围绕教育中心工作，拓宽审计覆盖面，提高审计工作质量，进一步加强教育经费管理和使用的审计监督。 2、切实加强审计队伍自身建设，树立教育审计形象，加强审计业务学习和培训，不断提高教育内审人员的政治水平和业务能力，争取各级领导

6、的重视和支持，在新的一年来里，进一步更新观念、创新思维方式，用新的思想、新的工作思路、新的工作作风，开拓创新，为我县的教育内审工作再上新台阶而努力工作，为加快我县教育改革和发展作出新贡献。 【2015年审计工作年度总结二】 2015年，在上级审计部门的指导下，审计工作紧紧围绕的中心工作，以财务收支为基础，以任期经济责任为主线，以跟踪审计为重点，认真开展任期经济责任审计、工程跟踪审计、财务收支状况审计、内控审计等审计工作，同时抓好重点领域、重点部门、重点资金、重点工程的审计，对热点、难点问题进行审计，做到“全面审计、突出重点”。 2015年，完成审计项目xx个，其中本部xx个、xxxx个、xxx

7、x个、xxxx个，项目概算资金xxx亿元。2015年，通过全面审计和审计调查，为经营管理和项目决策提供服务，发挥审计监督服务职能，达到推动整体管理水平提高和防范风险的目的。 一、2015年审计工作回顾 1、加强日常财务收支及财务决算审计。 财务收支及决算审计是审计工作的基础，也是各项财务收支真实、准确反映的有效保证。在财务收支审计中，及所属单位从财务基础工作入手，通过对财务内控制度的适当性与遵循性进行评价，针对存在的内控制度执行不到位、审批手续不完善、列支不合理、会计核算不规范等问题，提出审计建议，并及时督促相关部门限期进行整改，使财务收支得到真实、准确地反映。2015年，完成财务收支审计xx

8、项，提出审计建议xx条，采纳xx条，制定完善相关制度xx项，目前审计建议正在落实整改中。 2、强化领导干部经济责任审计，为完善干部监督管理机制提供依据。 根据xxxx审计管理办法，2015年完成领导人员及管理人员任期经济责任审计xxx项，针对审计中存在的问题，提出审计建议x条，目前已落实整改x条。通过任期经济责任审计，明确了领导人员及主要管理人员在任期内所承担的经济责任，对其在任职期间的工作给予公平、公正的评价，肯定成绩、指出不足，使被审计人在新的工作岗位上能够更好的工作。 通过任期经济责任审计，推进了被审计单位内控制度的健全，促进了党员干部廉洁从业，有利于领导干部任期经济责任的落实，充分体现

9、了审计的监督职能;通过任期经济责任审计，使经济责任审计成为正确评价领导人员及主要管理人员任期经济责任和人事部门考核任用干部的重要依据。 3、针对管理薄弱环节开展专项审计。 2015年针对管理中的关键控制点以及制度控制中存在的薄弱环节，积极开展专项审计：xx对2010年技改费用执行情况、2010燃料管理情况针对存在的问题提出审计建议xx条;xx根据集团xxxx检查意见对备用金管理进行了审计，修订完善了备用金及借款管理办法;xxx对xxxx改扩建工程进行了专项审计，修订完善了结算管理制度、经济签证管理制度、价款支付管理制度等制度。通过专项审计，使审计业务范围得到进一步的拓展，并使审计工作积极有效地

10、参与到的日常管理中。 4、积极开展内控制度专项检查工作。 2015年，及所属各单位审计部门利用对管理流程及内控制度执行中的重要环节和关键控制点比较熟悉的优势，对各单位现行内控制度进行了专项检查，针对内控制度执行中存在的问题，提出审计建议xxx条，目前已接受审计建议并修订完善管理制度xx项，其余建议正在落实整改中。 通过开展内控制度专项检查，对内控制度的适当性及遵循性进行客观评价，使及所属各单位管理层及有关职能部门能够及时掌握各项制度在执行中存在的问题，对健全及完善各项管理制度起到积极的促进作用。内部审计 5、加强对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作。 2015年，在合同审签中严格坚持

11、所签合同与前期立项、招标结果一致，费用来源明确，有关费用计算符合国家规定标准，合同结算方式符合财务核算的要求;在合同结算审签中，严格要求经办人提供工程质量验收报告，对无验收报告的合同不予签字结算;在工程预决算审签中，严把工程造价关，对工程变更必须提供合理依据。 通过经济合同、工程预决算的日常审签工作，规避了企业潜在的风险，有效地维护了企业经济利益及合法权益，较好地履行了风险控制职能。2015年，完成经济合同审签xx份，涉及合同金额xxx万元;完成合同结算审签xx份，结算金额xx万元;完成工程预决算审签xx份，审签金额xxx万元。 6、开展工程跟踪审计工作。 受上级审计部门委托，xx和xx分别于

12、xx年x月和xx年x月开始对xxxxx工程项目和xxxx、xx工程进行跟踪审计。2015年，xxx按照规避风险提高工程控制的有效性原则对xx项单项工程结算进行了审计，送审金额xx万元，核减资金xx万元;xxx针对xxxx存在的问题提出了xx条审计意见。 回顾2015年，审计工作的亮点主要有以下三点： 一是围绕实施“xxx”发展战略这一工作重点，积极开展内部审计工作; 二是积极发挥审计的监督与服务职能，将审计工作从传统的事后审计逐步向事前审计转变，尤其是在经济合同的审签工作中，审计的事前审计监督工作发挥得相对较好，为经济行为的规范性起到积极有效的作用; 三是通过开展专项审计，使审计业务范围得到一

13、定拓展，从日常财务收支审计逐渐向经济责任审计等管理审计转变，为完善管理制度，健全约束机制起到积极的推动作用。 三、工作中存在的不足。 一是由于新建单位较多，使得专业审计人员十分缺乏。 二是审计人员业务培训机会较少，专业知识得不到及时更新。 三是审计制度还需进一步健全和完善。 四、2016年的工作计划 以“xxx”转型发展为中心，进一步加强审计基础工作，以实行规范化审计为载体，全面提高审计质量，认真履行审计监督职能，充分发挥内部审计的职能作用。 1、结合现代企业审计业务发展的要求，发挥好审计评价，监督与服务的职能，将审计业务由常规审计转变为管理型审计，将传统的事后审计转变为事前、事中、事后审计相

14、结合的现代化审计方式，加大对经济合同、合同结算、工程预决算的日常审签工作力度，降低成本，提高经济效益。 2、继续开展经常性的财务收支审计，加强内控制度审计，加强对本部以及各单位财务收支审计，开展内控制度执行情况检查;围绕主要工作，积极开展燃料管理、物资采购、大修和技改、工程建设等专项审计，堵塞管理漏洞。 4、不断健全和完善审计组织机构和制度体系，不断加强审计人员业务学习，提高审计人员专业素质，使内审工作水平更上新台阶。 2015年，审计工作在集团审计部门的关心支持下，虽然取得了一些的成绩，但与发展的要求相比较还有一定的差距。 2016年，审计工作将在集团审计部门的指导下，继续发扬严谨务实的工作

15、作风，讲求实效，在突出内审服务上下功夫，不断拓展审计领域，提高审计水平和质量，规避经营与财务风险，为发展提供有力的支持。 【2015年审计工作年度总结三】 2015年我单位内部审计工作在集团的指导下，认真学习和执行审计署关于内部审计工作规定和内部审计准则规定要求，按照集团有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗旨，积极引导我单位内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等方面发挥积极的作用，实现内部审计为单位目标而服务的思想理念，严格执行会计制度，建立健全岗位责任制和内部检查制度。 一、 审计工作的开展与完成情况 1. 加强审计人员对内部审计审职能和作用的认识。 我单位每周组织财务人员及审计人员就集团下发的企业内部控制手册一书进行学习讨论，不仅激发了内部审计人员的积极性和创造性，还使其他财务人员加深了对内部审计的认识，能更好的配合审计人员完成审计任务，建立了良好的内部审计环境。 2. 加强对具体项目的审计工作。 我们严格按照制定的审计计划对各个项目进行检查，每月抽选出几个3-5个工程项目进行检查，每半年对全部工程项目都要检查一次，针对大额或亏损的项目更要时刻监督每季度至少检查一次。要求审计人员每次检查都要亲临项目现场进行实地审查，采取事前审计与事中、事后