探究互联网金融发展过程中面临的问题及对策Word格式.docx

1、相比而言，互联网金融具有成本低、效率高、覆盖广、发展快等优势，但其风控与监管等管理较弱，信用风险与技术风险相对较高。 3 互联网金融存在两缺失、三风险 3.1 监管缺失 随着移动网络的发展，互联网金融的普及率与纵深程度也逐渐加深。近年来第三方支付，依托网络购物、线上营销等平台得到了长足的发展。使得社会上的一部分资金从线下转到线上，脱离了国家对金融体系的管控。统计数据表明，目前第三方支付平台对传统信用行业产生极大的冲击。而金融机构的线下向线上转变策略，以及互联网企业向金融行业渗透等现象，也共同在金融控制的法律体系下构筑了一个真空地带，致使现行法律难以覆盖互联网金融业务，难以对参与借贷关系的机构主

2、体及其参与方式进行合法性认定，难以对全球化、虚拟化和频率极高的金融行业进行有效监管。3.2 法律缺失 在201X年3月，央行对二维码以及虚拟银行等行为采取了抑制手段，然而却遭到了市场的一致抵制，致使关于网络支付业务的管理办法以及指导意见等都无法推进实施。这表明，随着科技发展，市场对未来发展方向已经做出了自我选择。然而，为避免金融风险，仍需在适度前提下，对互联网金融行为进行监管和引导。可无论是先发展后监管，还是在监管下发展，都无法兼顾效益与安全。这一方面是由于目前法律不完善所导致，另一方面也体现出市场化和信用体系建设的不完善所导致的金融体制更深层的弊病。3.3 资金风险 首先，互联网金融中不仅在

3、监管、法律等方面存在风险，而且资金本身也会产生风险。一旦涉及互联网，则资金就可以以交易币等形式存在。而显示资金与虚拟货币之间的兑换关系，将导致互联网金融中的资金风险。其次，各大互联网金融平台之间具有激烈的竞争关系。所以会采取贩售用户信息等方式将信息资源变现。这些灰色或黑色的产业链会向互联网金融领域寻求商机。3.4 操作风险 网上银行缺乏系统性与专业化的管理措施，在绩效考评、内部审计以及管理和保障等方面，仍有诸多漏洞与不足。不能对金融业务进行系统性与统筹的管理。并且，其内控措施具有滞后性。而服务提供商与信息技术外包共同构成第三方风险，使保密信息容易泄露，使银行名义能被盗用等等。此外，B2C等网络

4、支付形式，为方便消费者支付，其密码设置与技术加密都稍显不足。还容易被截获各类资金业务相关信息，造成无法弥补的损失。互联网金融的支付链条完全由数字化信息所构成。3.5 信息风险 互联网金融发展起来以后，黑客对网络的攻击就带有经济性目的。在巨大利益的驱动下，黑客开始逐渐出现有目的金融犯罪现象，并且以组织作案为显著特征。而间谍软件、病毒与系统漏洞等，也为黑客的攻击创造了充足的条件。其中，病毒木马能通过嗅探程序，将用户在互联网上所留信息窃取，使网银安全受到威胁。此外，相比PC端而言，移动互联网终端在软件安全环境上也比较缺乏，而用户的安全意识也比较薄弱。不仅对网络经济造成损失，同时也阻碍了移动金融的发展

5、。 金融业务的外包是管理相对缺乏的环节，而黑客一般也将外企业作为首选攻击对象。而工作人员的失误以及信息系统的不稳定等现象，都会导致内控风险，造成经济损失。 4 对策和建议 4.1 建立明确的金融监管机制 随着互联网技术的不断发展，金融业态与产品也逐渐向多元化创新，这就导致相应的监管体制逐渐无法适应新行势与新问题，出现监管空白与监管过度现象。甚至还有可能催生监管套利。因此，应对分业监管的当前现状进行重新审视，精简机构以避免套利现象的产生。以功能性监管取代过去监管方式，进一步消灭规制俘虏现象与寻租现象。同时，加大公共政策的改革推进，改善基础设施以适应快速发展的互联网金融。以功能性视角，促使各项规则

6、与政策在具体实施中能保持连贯性与稳定性。4.2 推进互联网金融的立法步伐 我国于201X年7月，正式出台关于互联网金融管制的基本法，随着近半年来的推行实施，各监管领域的细则也相继完善。宣布线上金融从此脱离野蛮生长。基本法强调参与借贷活动的双方，对风险事件所造成的后果共同承担责任。使卖者有责，买者自负。严格控制信托产品、保险与理财等的发售。不允许拆分项目融资期限，大力推进网络实名制认证，防止借款人利用网络平台进行融资。在降低风险的同时，又为网络金融的发展留有一定的空间余地。如此一来，刚性兑付期将不再成为P2P发展的障碍，而P2P平台上一些信托、保险产品等也会相继消失。经过大洗牌之后，网贷行业的规

7、范性将大大增强，充分降低金融风险，并使网络金融的优势得到进一步发挥。4.3 加强门槛准入和资金管理 互联网金融环境下，监管机构的管理呈现出前后反复以及滞后性特点。从而导致不少企业在监管空白区域游走，使套利现象滋生。故而应严防金融风险，建立准入标准，将监管底线控制在一定范围之内。并紧密跟踪线下、线上的销售行为，确保其具有一致性，严防套利。在网络借贷平台上，建立等级机制，使得线上资金能得到严格的管控。并对进入平台的企业资质进行考核，使准入门槛提高，增加限定条件，确保网络金融的安全。此外，还应加强参与互联网金融的消费者教育，使其对网络交易的风险有着充分的认识。同时对线上融资的整体数据进行搜集统计，并

8、对资金在网络借贷中的流向进行监控，建立有效监控机制，且对资金流动方向予以正确引导。4.4 完善互联网金融消费者权益保护制度 互联网金融中的消费者概念，应视主体在投资过程中是否具有专业性来进行区分。故而，企业或者非专业的消费者都应当纳入保护框架中。目前，互联网数据范畴内仍没有足够的法律予以规范。故而，应从出售、加工、传播与收集等方面，在挖掘互联网金融价值的同时，缓解个人与商业股在数据权利上的矛盾。并优化金融纠纷处理机制，使金融问题的处理成本降低，处理效率提升。由于网络金融具有广域、小额等特点，所以导致纠纷时间频发，且大都因为小额度事件所引导，处理困难程度较大。建议针对这一特点，加强行政调解力度，

9、并建立专门负责金融事件的督查机构，在金融交易过程中实现线上仲裁。 在国外普遍采用冷静期制度，保护互联网金融行为中的消费者权益。由于互联网支付的便捷性，导致部分消费者陷入投资漩涡中，失去理性判断能力。在非理性的情况下做出的决断容易造成意外的经济损失。在国内，通常采用二级转让制度，使消费者与金融市场之间产生一道缓冲带，给单方以后悔余地。建议将二级转让平台与冷静期制度交通使用，在不影响互联网金融效率的前提下，充分保障消费者权益。4.5 宣传引导防范风险 在互联网金融不断发展的当下，部分企业为实现自身利益，通过各种宣传方式在社会上传播误导性理念，以引导消费者不明情况地投资。为规避此类风险，国家应加大宣

10、传力度，破除错误观念。例如，通过包装使公众认为其银行存款即为风险保证金，在第三方平台上，模糊支付与托管两者的含义，承诺有足够的资金作为担保。刻意规避挂牌与上市两者之间不同层次的事实等。针对这些宣传误区，应采取追查消息来源并予以治理的方法予以杜绝。并加大宣传力度，使公众对互联网金融有着正确的认识。可通过微信公众号、微博等其他社交网络平台，广泛发布辟谣信息。并组织开展知识宣传月等活动，加大投入力度，推进活动的纵深程度。结合群众经济特点，通过贴心交流与对面交谈，充分了解消费者对金融方面的需求。在为其合适的金融业务的同时，完善金融领域自身建设。加强活动监督，避免形式化、走过场等现象的发生。 互联网金融

11、更加适应现代社会的市场需求与人们的消费需求，因而这种金融模式的发展已经成为必然趋势。虽然当前还存在法律监管、操作、信息等方面的风险，但随着国家对互联网金融重视程度的不断加深，相应的法律法规的逐步出台和实施，最终会引导该金融模式走向规范化，从而进一步优化金融市场环境，创造经济效益和社会效益。会计造假的类型 由于企业性质不同，所考虑的发展需求不同，因此造假的公司类型也有所差异。一般来讲，企业会计报表造假主要有三种类型，一是虚增资产，虚增利润，多出现在国有企业和上市公司，二是虚增负债，隐瞒利润。多出现在私营企业和个人出资的有限责任公司。三是虚报盈亏。三、会计造假的治理对策 会计失真与会计造假的治理

12、我们要对症下药的去防范治理，就要从会计信息失真，会计造假两个方面共同努力，单一的解决不足以达到我们所期待的效果。1.建立健全会计各方面的法律做到滴水不漏。首先，要给予会计职业道德建设以有力的法律支持，因为法律法规是确保会计能顺利合法运行的首要保证。其次，要加强会计法律监督，明确各自的职业权限，决策与执行互相制约。第 三，有法必依，违法必究，执法必严，外部环境的净化对于会计职业道德建设有极大的支持性。四，加强司法部门的廉政建设，加大惩治力度，推行并不断改进和完善会计委派制。第五，加强会计队伍建设，全面提高会计人员素质，加强对会计人员的诚信教育，提高会计人员素质。端正领导班子思想意识做到统一企业。

13、当然，在内部层面上，企业要加强会计法规建设，提高单位领导的会计法规意识，端正指导思想，明确自己对会计工作和会计资料的真实性、完整性的责任。并且要逐步实现会计人员职业化，通过职业道德来约束会计人员的行为。在外部层面上，按市场要求，完善企业管理制度，权责分明，政企分开;充分引入竞争机制，要建立起能客观公正地反映企业经营者业绩和能力的评价指标体系，改变单独依靠未经核实的数字来评价企业经营者的业绩的做法。 会计造假的风险控制措施 1.通过加强会计账簿管理来确保会计信息的真实性。由于会计造假一般都是在做账上做文章，因此在控制会计造假的风险时，也要从账簿管理上入手加强管理。所以说，要想避免会计作假的风险，

14、就应当从账簿这个源头抓起，督促和监管企业依法建账。只有这样，才能让会计账簿真正为企业经济活动的记录，才能避免企业造假，满足社会各方面对会计账簿的会计信息需求。控制会计造假的源头，做好对会计票据的管控。对于会计造假来讲，原始凭证等票据是不可缺少的一个辅助工具。对此，要想规避会计造假带来的风险，必须要从源头入手进行控制，加强对会计原始凭证的管理。首先要在全社会进行宣传，让所有的公民都能够认识到会计失真带来的危害，增加票据意识。其次要联合各个会计监督部门和所有公民共同进行票据监督管理。最后还要增加票据的造假难度，以净化票据市场。同时也要提高会计人员的辨别能力，对于不符合要求的票据坚决不予采用，从而防

15、止会计造假发生。3.完善公司法人治理结构，从源头上杜绝会计造假行为的发生。 会计造假在很大程度上是因为企业法人本身想要通过造假来获取一定利益。要防范会计作假的风险，必须要完善公司法人治理结构。对此，一是要加速建立和完善专业经理人才市场，将竞争机制引入上市公司经营者的使命，真正实现所有者与经营者分离。二是要明确股东大会、董事会、监事会和经理层职责，并互相有效制衡。三是建立健全公司内部控制制度。强化内部管理，对内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行定期检查和评估，同时要通过外部审计对公司的内部控制制度以及公司的自我评估报告进行核实评价，并披露相关信息。 从的论述中，我们清楚地看到，会计造

16、假的案例越来越多，方法，手段，类型也多种多样，应接不暇，会计信息失真造成的会计造假原因的多样性，让我们无法具体针对会计造假这一问题提出具体又严谨的措施，只能是从一定程度上进行预防，旁敲侧击的消除这一会计缺陷。其次，光大证券公司法人治理结构不规范:股东大会、董事会、监事会、高级管理层和董事会与管理层之间存在很大的差异性和随意性，公司董事长和总经理之间的职责分工不明确。董事长和总经理的相互制约，相互依存的组织结构不体现，虽然公司拥有最完善的监事会、董事会和管理层，但由于产权结构的结构，由于该国已经导致了国有资产所有者的缺位，在复杂的原因导致监事会职能的过程中，公司的资产管理者被削弱甚至不存在，不真

17、正发挥制衡作用。 最后是，公司内部管理模式效率低下:光大证券公司是一种典型的营销型组织结构，从总裁到部门经理一般都配备五到六。这种模式有一个明确的分工，组织严密的优势，但也存在明显的缺陷。最低层次是根据市场环境、企业和投资者的具体需要做出独立决定的;中间层主要负责内部协调和信息传递。目前，这种传销的组织结构不适应中国光大证券公司和证券公司的规模。从全球来看，国际上一些知名的证券公司的扁平化的组织实施最潮流，如美林基本上是和客户类型根据业务部门的交易师与客户需求的多样化，综合服务的需求。四、盈利模式存在缺陷 首先，收入结构失衡:中国光大证券公司在经营收入结构上，严重依赖于经纪业务收入，而来自投资

18、银行的收入和自营业务收入占总收入的比例很小。而从披露的信息显示，证券公司的收入结构构成主要是投资银行、交易收入、券商、资产管理，以及业务收入比例接近，反映了不同来源的外资证券公司，在收入结构上有明显优势。相比之下，光大证券公司的业务内容很简单，单一。 其次，传统的单一盈利模式、盈利波动性:光大证券公司的证券业务可以概括为基本流程，传统渠道业务。经纪业务主要依靠投资者的交易渠道交易席位;投资银行业务主要是通过发行证券承销业务和分销渠道，简化项目合同、文件的生产、分配和使用香港证券及期货事务监察委员会将保持沟通和资产管理和自营业务的业主和投资者的方法，二级市场收益的帮助。在这种模式下，利润、利润和

19、股票市场的上升和下跌都表现出高度的相关性，盈利状况也不稳定，尤其是在市场下跌的市场，缺乏有效的方式来拓展业务收入。 最后，利润观念落后，成本控制缺乏:光大在有利可图的思想观念相对落后、经纪业务为例，经纪业务一直交易通道为核心，为投资者提供现场服务，辅以信息咨询，随着网络贸易的发展，大量减少，但券商坐商模式不是特别及时的进步，显然不能满足客户的需求。另一方面，经纪业务是由业务部门分散的业务模式，没有集中的电子交易系统，重复投资造成了大量浪费，增加了公司的成本。 在新的市场环境下，创新我国证券公司盈利模式的基本思路:通过业务模式创新、组织结构创新和管理创新，以传统渠道模式以客户为核心的服务型模式使

20、我国证券公司的盈利模式。并论述了实现这一新的盈利模式的具体措施，包括三个创新业务的发展，建立金融控股集团公司，调整公司内部治理结构，完善风险控制体系等。分析建筑工程拖延工期的原因及对策 摘要:通过 分析 建筑工程拖延工期的原因及危害，针对所存在的 问题 ，提出可采取的措施。关键词:建筑工程 拖延工期 原因及对策 目前 ，建筑施工 企业 拖延工期的问题已经成为制约 农村 建筑业 发展 的突出问题。其危害性主要表现 股权出质在公司经营过程中的运用 股权出质是出质人以其持有的公司股权为自已或他人的债务提供质押担保（在债务人不能履行到期债务时（债权人有权处分该股权从而优先受偿的特殊质押方式。股权出质是

21、市场经济主体将自身经济存量转化为现实经济能量的有效和便捷的途径，如 角度过程能力指数及其在非对称角偏差下的推广 ,摘要, 讨论了质量特性值以角度形式出现，服从Von Mises分布条件下的过程能力指数，对不同的角度过程能力指数进行比较，进而给出当质量特性值服从切段Von Mises分布情况下的非对称角度偏差下的过程能力指数，并对其中的过程能力指 秘书要正确发挥在决策过程中的作用-企业管理论文论文 秘书要正确发挥在决策过程中的作用 研究秘书在决策过程中的作用问题，重要的是应当根据新时期秘书工作的实践，对这个问题进行一些具体的分析，帮助秘书工作者正确把握自己在决策过程中的行为。试论互联网数字化作品著作权侵权及立法规制论文 论文关键词:数字化作品 网络著作权 网络传输权 责任主体 论文摘要:当前互联网技术发展迅速，随之而来的网络环境下的著作权侵权现象日益严峻。从保护对象、侵权责任主体角度出发，对互联网数字化作品著作权保护展开论述，并提出法律 在大机遇之下， 移动广告也面临着巨大的挑战。 比如， 如何更多释放广告价值、 如何让移动流量变现、 如何在移动设备上有效展示广告、 如何使移动广告更加个性化、 如何挖掘出移动搜索广告的价值等。201X年中国移动市场规模达到