延江股份3006582季度财务分析报告原点参数文档格式.docx

1、39,92136.22%21,31221.56%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，延江股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为38.61%，25.66%和25.66%。2019年2季度延江股份流动资产构成情况货币资金27,78438.61%27,27638.81%53,33068.76%交易性金融资产4,0055.57%0.00%应收票据及应收账款18,46525.66%15,75

2、522.42%14,43418.61%应收票据3760.54%850.11%应收账款15,37921.88%14,34918.50%预付款项1,2461.73%1,7212.45%4410.57%其他应收款4,5426.31%2970.42%6090.79%其中:应收利息120.02%存货13,98519.43%10,44414.86%8,51310.98%其他流动资产1,9312.68%14,78921.04%2300.30%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程

3、、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，延江股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及其他非流动资产，各项分别占比为47.37%，38.95%和10.19%。2019年2季度延江股份非流动资产构成情况其他权益工具投资500.08%固定资产30,68420,40851.12%15,05870.66%在建工程25,22838.95%12,68531.78%9834.62%无形资产1,2311.90%1,0892.73%1,1165.24%长期待摊费用9281.43%8202.06%6182.90%递延所得税资产5

4、60.09%410.10%390.19%其他非流动资产6,60010.19%4,87512.21%3,49616.40%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况延江股份2019年年总负债金额为563,286,171.54元，所有者权益总额为804,127,540.85元，其中资本金为150,000,000.0元，资产负债率为41.19%，在负债中，流动负债为562,005,450.53元；占负债和所有者权益总额的41.10%，非流动负债为1,280,721.01元，占负债和所有者权益总额的0.09%。2019年2季度延江股份负债和所有者权益构成情况负债和所有者权

5、益（或股东权益）总计流动负债合计56,20041.10%35,39332.12%27,42027.73%非流动负债合计1283410.31%9730.98%所有者权益（或股东权益）合计80,41258.81%74,47167.57%70,47871.28%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 延江股份2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为72.53%，12

6、.16%和11.61%。2019年2季度延江股份流动负债构成情况短期借款40,76172.53%23,77767.18%17,18262.66%交易性金融负债1800.51%衍生金融负债1020.18%应付票据及应付账款6,52411.61%7,23620.44%5,75620.99%应付账款预收款项950.17%720.20%690.25%应付职工薪酬7161.27%6145662.07%应交税费8831.57%5041.42%7742.83%其他应付款6,83212.16%2,3916.76%1,9407.08%一年内到期的非流动负债2820.50%1.75%1,1304.12%其他流动负

7、债-102-0.18%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，延江股份2019年的非流动负债主要包括长期应付款、其他非流动负债以及长期借款，各项分别占比为41.36%，35.90%和22.74%。2019年2季度延江股份非流动负债构成情况长期借款2922.74%9929.01%16817.35%长期应付款5241.36%19456.99%71173.10%其他非流动负债4535.90%4714.01%929.55%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本

8、）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度延江股份的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为50.63%，25.59%和18.65%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）15,00018.65%20.14%10,00014.19%资本公积40,71650.63%40,63554.57%45,31664.30%其他综合收益3530.44%77-10-0.01%盈余公积3,0613.81%2,3773.19%1,5052.14%未分配利润20,57625.59%15,86621.31%

9、13,43019.06%少数股东权益7050.88%5140.69%2350.33%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度延江股份的净利润为42,804,710.05元，与2018年的14,863,484.21元相比上升了187.99%。2017-2019年2季度延江股份净利润变动趋势年份同比增长率（%）20174,36320181,486-65.94%20194,280187.99%2.3.2 营业利润分析2019年2季度延江股份的营业利润为42,302,963.18元，与2018年的19,056,603.75元相比上升了121.99%。2017-2019年2季度延江股份营业利

10、润变动趋势4,9671,905-61.64%4,230121.99%2.3.3 利润总额分析2019年2季度延江股份的利润总额为51,819,501.15元，与2018年的18,823,624.42元相比上升了175.29%。2017-2019年2季度延江股份利润总额变动趋势5,1381,882-63.37%5,181175.29%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度延江股份的成本费用总额为441,554,518.38元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为77.10%，10.29%和7.20

11、%。2019年2季度延江股份成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-44,155-30,912-29,999营业成本-34,04577.10%-22,91574.13%-23,26577.55%税金及附加-2470.56%-1380.45%-3481.16%销售费用-4,54410.29%-3,35610.86%-2,8459.49%管理费用-3,1787.20%-4,16213.47%-2,5548.52%研发费用-1,6773.80%-0.00%财务费用-4621.05%-3391.10%-9853.28%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流

12、分析2019年2季度延江股份的经营现金流量净额为46,375,601.2元，与2018年的34,556,553.87元相比上升了34.20%；投资活动现金流净额为-85,479,311.15元；筹资活动现金流净额为73,467,283.8元。2017-2019年2季度延江股份经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）4,515-4,70543,5823,4551,3433,7544,637-8,5477,3462.4.2 现金流入结构分析2019年2季度延江股份现金流入总金额为1,148,324,262.53元，其中经营活动现金

13、流入为540,909,492.47元，占现金流入总额的47.10%；投资活动现金流入为329,703,439.08元，占现金流入总额的28.71%；筹资活动现金流入为277,711,330.98元，占现金流入总额的24.18%。2019年2季度延江股份现金流入构成现金流入总额114,832104,413112,941经营活动现金流入小计54,09047.10%38,79437.15%42,06937.25%投资活动现金流入小计32,97028.71%50,35248.22%11,0119.75%筹资活动现金流入小计27,77124.18%15,26614.62%59,86053.00%经营活动

14、现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为496,996,776.25元,占经营活动现金流入小计的91.88%;收到的税费返还为30,873,408.92元,占经营活动现金流入小计的5.71%;收到其他与经营活动有关的现金为13,039,307.3元,占经营活动现金流入小计的2.41%。2019年2季度延江股份经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金49,69991.88%36,98895.35%40,53596.35%收到的税费返还3,0875.71%1,5714.05%1,342收到其他与经营活动有关的现金1,3032.41%2340.60%1920.46%投资活动现金流入小计中

15、收回投资收到的现金为327,506,970.83元,占投资活动现金流入小计的99.33%;取得投资收益收到的现金为2,196,468.25元,占投资活动现金流入小计的0.67%。2019年2季度延江股份投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金32,75099.33%49,50098.31%10,95599.49%取得投资收益收到的现金2190.67%8521.69%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为6,894,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.48%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为6,894,000.0元,占筹资活动现金流入小计的2.48%;取得借款收到的现

16、金为270,817,330.98元,占筹资活动现金流入小计的97.52%。2019年2季度延江股份筹资活动现金流入构成吸收投资收到的现金6892.48%2961.95%44,58574.48%子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金27,08197.52%14,97098.05%15,27425.52%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度延江股份现金流出总额为1,113,960,688.68元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为494,533,891.27元,占现金流出总额的44.39%;投资活动现金流出小计为415,182,750.23元,占现金流出总额的37.27%;筹

17、资活动现金流出小计为204,244,047.18元,占现金流出总额的18.33%。2019年2季度延江股份现金流出构成现金流出总额-111,396-95,860-69,549经营活动现金流出小计-49,45344.39%-35,33836.86%-37,55454.00%投资活动现金流出小计-41,51837.27%-49,00951.13%-15,71722.60%筹资活动现金流出小计-20,42418.33%-11,51212.01%-16,27723.40%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为348,363,339.16元,占经营活动现金流出小计的70.44%;支付给职工

18、以及为职工支付的现金为75,808,725.06元,占经营活动现金流出小计的15.33%;支付的各项税费为7,385,652.87元,占经营活动现金流出小计的1.49%;支付其他与经营活动有关的现金为62,976,174.18元,占经营活动现金流出小计的12.73%。2019年2季度延江股份经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-34,83670.44%-23,55566.66%-25,46767.82%支付给职工以及为职工支付的现金-7,58015.33%-4,81313.62%-4,68312.47%支付的各项税费-7381.49%-1,5594.41%-2,9097.75%支付其他与经营活动有关的现金-6,29712.73%-5,41015.31%-4,49211.96%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为107,682,750.23元,占投资活动现金流出小计的25.94%;投资支付的现金为307,500,000.0元,占投资活动现金流出小计的74.06%。2019年2季度延江股份投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-10,76825.94%-16,00932.67%-4,76230.30%投资支付的现金-30,