不良资产管理流程文档格式.docx

1、2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。32缩写无33分类4职责与权限 部门/岗位 职责与权限 不相容职责 资产管理部/经理岗 制定不良资产处置方案，下达清收计划。 资产管理部/监测分析岗 负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。 资产管理部/清收岗 负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。5原则与基本规定51原则1）合规性原则。在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。2）效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化

2、。3）创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。52、基本规定 无6流程描述与控制要求 阶段 环节 风险点 6.#004699b）密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申请执行期限等，及时主张权利，确保债权始终受司法保护；c）跟踪涉诉项目进展情况，及时主张权利；d）密切关注抵押（质）物价值的不利变化，及时采取补救措施。对因客观原因或其他不可抗力而无法及时发现和补救的，应做出必要说明和记录；e）调查和了解债务人（担保人）的其他债务和担保情况以及其他债权人对

3、该债务人（担保人）的债务追偿情况；f）及时发现债务人（担保人）主体资格丧失、隐匿、转移和毁损资产，擅自处置抵押物或将抵押物再次抵押给其他债权人等有可能导致债权被悬空的事件或行为，采取措施制止、补救和进行必要说明，并向领导报告。2）全力实施清收处置方案，通过方法及手段的创新，不断提高处置能力，减少不良资产损失。3）及时向借款人及担保人签发贷款逾期通知书保证贷款诉讼时效。不良资产债权管理不到位,债权失去司法保护或债权被悬空,恶化信贷资产风险。高风险建立不良信贷资产管理制度和检查监督制度，明确部门和岗位的职责和要求，严格执行责任追究。清收岗 ;风险描述:放弃清收和债权追索,恶化信用环境,信贷资产风险

4、加剧。加大考核考评力度，严肃责任追究制度，实行末位淘汰。收贷不入账,造成信贷资产损失,并给本行声誉带来负面影响。加强内控建设，定期进行岗位轮换；定期开展信贷资产外核工作，发现问题及时、严肃处理。 是否能收回 判断是否能收回。 能收回的应及时收回，不能收回的根据情况申请抵债处理或核销。 不良资产收回 收回不良资产。 及时收回不良资产本息。 是否以物抵债 判断是否进行以物抵债。 通过实施清收，判断不能收回的不良资产债务人是否有符合条件的资产用来抵债。 转抵债资产操作流程 资产抵债处置。对符合以物抵债条件的债权及时提出以物抵债申请，对无力以货币资金偿还银行债权，或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也

5、无力以货币资金代为偿还债务，或担保人根本无货币支付义务的，可根据债务人或担保人以物抵债协议或人民法院、仲裁机构的裁决，实施以物抵债。对债务人出现下列情况时可申请以物抵债：1）生产经营已中止或建设项目处于停、缓建状态。2）生产经营陷入困境，财务状况日益恶化，处于关、停、并、转状态。3）已宣告破产，银行有破产分配受偿权的。4）对债务人的强制执行程序无法执行到现金资产，且执行实物资产或财产权利按司法惯例降价处置仍无法成交的。5）债务人及担保人出现只有通过以物抵债才能最大限度保全银行债权的其他情况。具体操作规范见抵债资产操作流程。 转呆账核销操作流程 负责呆账核销。 对不能收回的不良资产（已进行抵债处置后，抵偿不足的不良资产）应参照呆账核销操作流程进行呆帐销核。7检查监督 牵头检查部门 检查内容 检查频次 报告路线 检查结果利用 资产管理部 对不良资产管理开展全面性检查。 不定期 经营管理层 持续改进 内部审计部 内部评价时，对不良资产管理的合规性、有效性进行检查评价 董事会监事会审计委员会 评价问责8附件附件一：贷款逾期通知书第 1 页 共 8 页