慈文传媒0023432季度财务分析报告原点参数Word文档下载推荐.docx

1、9.57%110,43322.40%110,45327.24%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，慈文传媒2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货，各项分别占比为49.60%，49.55%和30.43%。2019年2季度慈文传媒流动资产构成情况货币资金35,02915.21%81,40221.27%60,61720.55%应收票据及应收账款114,25349.60%181,03847.31%100,3043

2、4.00%应收票据1200.05%1,7660.46%220.01%应收账款114,13249.55%179,27146.85%100,28233.99%预付款项5,9162.57%9,2752.42%9,0233.06%其他应收款3010.13%5,2041.36%2030.07%存货70,09930.43%100,49826.26%121,80841.29%其他流动资产4,7302.05%5,2351.37%3,0731.04%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建

3、工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，慈文传媒2019年的非流动资产主要包括商誉、递延所得税资产以及固定资产，各项分别占比为52.42%，26.17%和12.98%。2019年2季度慈文传媒非流动资产构成情况长期股权投资4801.97%5160.47%524其他权益工具投资2501.03%0.23%固定资产3,16212.98%3,4433.12%3,6083.27%无形资产8033.30%1,9041.72%2,2552.04%商誉12,77252.42%99,38089.99%89.97%长期待摊费用5182.1

4、3%7210.65%8100.73%递延所得税资产6,37726.17%4,2173.82%3,6233.28%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况慈文传媒2019年年总负债金额为935,431,458.52元，所有者权益总额为1,611,532,939.01元，其中资本金为601,572,239.36元，资产负债率为36.73%，在负债中，流动负债为882,853,263.43元；占负债和所有者权益总额的34.66%，非流动负债为52,578,195.09元，占负债和所有者权益总额的2.06%。2019年2季度慈文传媒负债和所有者权益构成情况负债和所有者权

5、益（或股东权益）总计流动负债合计88,28534.66%195,83939.72%197,65248.74%非流动负债合计5,2572.06%13,1632.67%66,07216.29%所有者权益（或股东权益）合计161,15363.27%284,08657.61%141,75934.96%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 慈文传媒2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借

6、款，各项分别占比为42.34%，42.34%和28.60%。2019年2季度慈文传媒流动负债构成情况短期借款25,25128.60%76,40039.01%46,09723.32%应付票据及应付账款37,37842.34%25,44212.99%33,57816.99%应付账款预收款项6,4817.34%57,87529.55%43,16921.84%应付职工薪酬46730.04%420.02%应交税费4,2534.82%3,2471.66%3,3601.70%其他应付款4,2304.79%19,1209.76%44,30422.42%其中:应付利息0.00%1001680.09%应付股利2,

7、9241.48%一年内到期的非流动负债10,64312.06%13,6786.98%27,10013.71%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，慈文传媒2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及应付债券，各项分别占比为95.10%，4.90%和0.00%。2019年2季度慈文传媒非流动负债构成情况长期借款5,00095.10%4,70035.71%32,25048.81%长期应付款5,50041.78%33,00049.95%预计负债2,30017.47%递延所得税

8、负债2574.90%5133.90%6701.02%其他非流动负债2,44918.61%1512.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度慈文传媒的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本（或股本）以及未分配利润，各项分别占比为52.87%，37.33%和4.63%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）60,15737.33%21.18%44,11331.12%资本公积85,19552.87%85,54630.11%10,5437.44%其他综合收益-

9、84-0.05%-44-0.02%-71盈余公积3,3732.09%3,2271.14%1,3070.92%未分配利润7,4614.63%127,85945.01%83,34158.79%少数股东权益5,0493.13%7,3392.58%2,5251.78%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度慈文传媒的净利润为80,206,155.17元，与2018年的196,487,430.29元相比下降了59.18%。2015-2019年2季度慈文传媒净利润变动趋势年份同比增长率（%）20156,34820169,21345.13%20177,821-15.11%201819,64815

10、1.20%20198,020-59.18%2.3.2 营业利润分析2019年2季度慈文传媒的营业利润为90,967,199.77元，与2018年的236,715,291.97元相比下降了61.57%。2015-2019年2季度慈文传媒营业利润变动趋势7,10011,79466.11%8,168-30.75%23,671189.80%9,096-61.57%2.3.3 利润总额分析2019年2季度慈文传媒的利润总额为91,824,964.77元，与2018年的236,686,193.11元相比下降了61.20%。2015-2019年2季度慈文传媒利润总额变动趋势7,19212,09768.21%

11、9,372-22.53%23,668152.53%9,182-61.20%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度慈文传媒的成本费用总额为757,774,490.97元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为88.33%，5.47%和3.69%。2019年2季度慈文传媒成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-75,777-67,358-27,471营业成本-66,93288.33%-60,47989.79%-20,00872.83%税金及附加-2190.29%-1860.28%-1

12、660.61%销售费用-4,1415.47%-9311.38%-2,2788.29%管理费用-2,7993.69%-3,3564.98%-2,7079.86%研发费用-2020.27%-0.00%财务费用-1,4821.96%-2,4043.57%-2,3118.41%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度慈文传媒的经营现金流量净额为80,486,968.08元，与2018年的-7,803,558.6元相比上升了1131.41%；投资活动现金流净额为-102,552,111.57元；筹资活动现金流净额为-181,678,004.03元。2015-

13、2019年2季度慈文传媒经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2,6794,112-50911,913-28,99247,398-11,150-6,6482,728-780-20,411-46,5378,048-10,255-18,1672.4.2 现金流入结构分析2019年2季度慈文传媒现金流入总金额为808,632,859.88元，其中经营活动现金流入为578,599,859.88元，占现金流入总额的71.55%；投资活动现金流入为115,000.0元，占现金流入总额的0.01%；筹资活动现金流入为229,918,000

14、.0元，占现金流入总额的28.43%。2019年2季度慈文传媒现金流入构成现金流入总额80,863112,635109,501经营活动现金流入小计57,85971.55%74,36766.03%72,16765.91%投资活动现金流入小计110.71%1,5331.40%筹资活动现金流入小计22,99128.43%37,46433.26%35,80032.69%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为523,364,489.21元,占经营活动现金流入小计的90.45%;收到的税费返还为61,891.39元,占经营活动现金流入小计的0.01%;收到其他与经营活动有关的现金为55,17

15、3,479.28元,占经营活动现金流入小计的9.54%。2019年2季度慈文传媒经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金52,33690.45%73,13898.35%69,39496.16%收到的税费返还6收到其他与经营活动有关的现金5,5179.54%1,2291.65%2,7723.84%投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为115,000.0元,占投资活动现金流入小计的100.0%。2019年2季度慈文传媒投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金80099.56%1,29784.61%取得投资收益收到的现金30.41%处置固定资产/

16、无形资产和其他长期资产收回的现金净额0.03%23615.39%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为229,918,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。2019年2季度慈文传媒筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度慈文传媒现金流出总额为1,012,376,007.4元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为498,112,891.8元,占现金流出总额的49.2%;投资活动现金流出小计为102,667,111.57元,占现金流出总额的10.14%;筹资活动现金流出小计为411,596,004.03元,占现金流出总额的40.66%。2

17、019年2季度慈文传媒现金流出构成现金流出总额-101,237-180,365-124,570经营活动现金流出小计-49,81149.20%-75,14741.66%-83,31766.88%投资活动现金流出小计-10,26610.14%-21,21511.76%-8,1816.57%筹资活动现金流出小计-41,15940.66%-84,00246.57%-33,07126.55%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为404,888,462.75元,占经营活动现金流出小计的81.28%;支付给职工以及为职工支付的现金为22,599,102.95元,占经营活动现金流出小计的4.54

18、%;支付的各项税费为23,188,801.73元,占经营活动现金流出小计的4.66%;支付其他与经营活动有关的现金为47,436,524.37元,占经营活动现金流出小计的9.52%。2019年2季度慈文传媒经营活动现金流出构成购买商品/接受劳务支付的现金-40,48881.28%-57,68276.76%-65,94479.15%支付给职工以及为职工支付的现金-2,2594.54%-2,1462.86%-1,5941.91%支付的各项税费-2,3184.66%-7,62510.15%-12,30414.77%支付其他与经营活动有关的现金-4,7439.52%-7,69210.24%-3,4734.17%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为167,111.57元,占投资活动现金流出小计的0.16%;投资支付的现金为102,500,000.0元,占投资活动现金流出小计的99.84%。2019年2季度慈文传媒投资活动现金流出构成购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-160.16%-415-2883.53%投资支付的现金-10