私设小金库整改措施共7篇Word文档下载推荐.docx

1、3.坚决不以会议费.劳务费.培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”。4.坚决不虚列支出转出资金设立“小金库”。5.坚决不以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”。6.严格执行“收支两条线”制度。一切应缴财政资金及时足额上缴财政，决不截留.挤占.挪用.坐支。7.严格遵守银行账户管理的规定，不违规开设银行账户。以上承诺保证做到，请广大干部群众.社会各界和新闻媒体予以监督。若不能兑现，我们愿意承担一切责任，并接受组织的问责处理。单位主要负责人（签字） 承诺单位（盖章）年11月4日单位财务负责人（签字）第3篇杜绝私设“小金库”承诺书为坚决防范和杜绝私设“小金库”，本村居郑重作出以下承诺 一.按照会

2、计法.省政府办公厅关于转发省财政厅省审计厅深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案的通知等法律法规和文件通知的要求，认真组织自查自纠，做到不走过场.全面覆盖，自查面达到100。二.保证所提交的自查自纠相关报表数据是真实.完整的。三.对自查出的问题主动整改，如实上报，保证本单位无私设“小金库”的情况。四.严肃财经纪律，建立良好财经秩序，做到1.建立健全有效的内部控制制度，做到票.章分离；2.使用规范的财政监管票据并及时缴销；3.不公款私存.不藏匿转移资金；4.所收资金及时上缴财政并接受财政专户管理。以上承诺，保证做到。如在抽查中发现有违规违纪问题，愿意承担一切责任，并

3、接受组织处理。承诺村居书记（签字） 承诺村居会计（签字）承诺单位（盖章）年月日第4篇关于私设小金库管理办法*关于私设“小金库”的考核办法为规范公司财务收支管理，杜绝“小金库”现象，防止腐败和违纪问题的发生，根据*内部审计章程和关于违反财经法纪处罚的暂行规定，特制定本办法。一.总则第一条.本办法所指“小金库”的含义是违反国家财经法规及其他有关规定，侵占.截留公司收入，未列入公司财务中心账内或未纳入预算管理，私存私放的各种款项。“小金库”的形成和来源主要有两类一类是收入现金（包括银行存款）不入账；另一类是虚列项目，转到账外。具体包括（一）截留各项收入.私存私放。将公司应获得的各项收入全部或部分截留

4、在法定账目外。收入的概念公司各类产品的销售收入；维修服务类的收入；接受外单位的各类捐款捐物收入；收取的因违纪，病事假而扣发的职工奖金.工资.赔偿金等各类扣罚款收入；各部门在业务活动中收取的佣金.回扣.折让.好处费.手续费.赶工费.管理费等的收入；各部门出售的废旧材料（如废次品.边角料.木屑.金属屑.废纸板.包装后的包装物.维修配件等物资材料）及旧资料.报刊杂志等的收入；银行存款利息.银行奖励款等的收入；公司出借出租场地.房屋.设备等的收入；确实无法发放.偿还的职工奖金.工资及应付其他单位的各类款项的收入；其他类型的收入。（二）虚列支出将公司款项违规转出，私存私放；或以重复列支等手段虚列支出。（

5、三）利用假发票或非法购买发票等欺骗手段，套取公司款项。（四）公司上级部门与下属部门或外单位与公司部门（个人）相互勾结，弄虚作假，套取公司款项。（五）通过篡改会计账目违规转出资金；通过伪造会计凭证，撒换并重新编制会计账薄.篡改财务报告等手段，隐瞒收入或扩大支出。（六）将公司款项以定期存单或个人储蓄的形式私存私放。（七）私设账外资金用于职工福利或者挥霍浪费。二.考核内容第二条.本办法适用于公司各部，包括公司本部各部门.耗材事业部及下设的城市客户服务中心。考核对象为部门主要负责人和相关责任人。第三条.对公司各部门和个人违反财务管理的规定，私存私放公司款项的，按照关于违反财经法纪处罚的暂行规定中第七条

6、规定，截留.转移公司收入.虚列支出，私设“小金库”的；小金库内资金一律没收上交公司财务中心。第四条.审计督查部每年定期或不定期的对公司各部门进行审计，对拒不提供财务资料的，视为存有“小金库”，部门负责人承担全部责任，并可按照*内部审计章程第二六条的有关规定，有权作出临时制止的决定，并报告公司领导；经过查实被审计部门确有违法所得的，按照关于违反财经法纪处罚的暂行规定第七条的有关规定，分别给予直接责任人.直接上级记过以上处分并给予小金库总金额的20.5的经济处罚。第五条.对通过各种方式举报查实存在“小金库”的，对举报人信息严格保守秘密，对查出的“小金库”按照本考核办法的第三条和第四条之规定处理。如

7、举报人利用非法手段进行捏造.诬陷.陷害被举报人的，一经查实，报公司领导建议给予行政处分，构成犯罪的，依法追究法律责任。三.各部门负责人的责任第六条.强化法制观念。各部门负责人和财务人员要加强财经法规的日常学_，严格按照*内部审计章程.关于违反财经法纪处罚的暂行规定等文件的精神和要求，增强自我约束机制，防范各类财经违纪现象的发生。第七条.建立责任制。公司各部门应建立预防“小金库”各级经济责任制，层层防范，层层落实。第八条.加强对城市客户服务中心的管理。在城市客户服务中心推行会计委派制度，合理划分事权和财权。第九条.规范票据管理。统一公司各部门收费管理和收费票据，建立购领.登记.检查.核销等制度和

8、程序，对违规收费和违规使用票据实行举报奖励制度，充分发挥民主监督和群众监督的作用。第条.建立内部约束机制。建立.完善内部控制制度，对各项收入和支出实施有效的监督，加强稽核，防止收入流失.资金转移。公司各部门之间加强配合，共同维护公司的整体利益，防止公司款项“跑.冒.滴.漏”。第一条.加强收费管理。严格“收支两条线”管理和公司银行帐户管理，所有收入要纳入公司预算管理，如实入帐。四.附则第二条.本办法由公司审计督查部负责解释本办法自下发之日起执行。第5篇清理整顿私设小金库汇报关于开展违规私设“小金库”自查自纠工作的汇报xx水利水电职业技术学院纪委根据学院关于开展违规私设“小金库”自查自纠专项清查治

9、理工作精神，对照自查自纠工作内容，xx志宏水利水电设计院及卓越监理公司领导高度重视，结合公司的实际情况，立即布置自查清理工作，并组织相关人员进行清理和摸排。经清理排查我单位不存在 “小金库”。具体清理工作汇报如下一.志宏设计院及卓越监理公司自设立以来只有工商银行一个基本户，所有进出资金均通过基本户划转。二.单位所有费用的报销实行实报实销制，无需备用金。三.公司开办至今未处置过任何企业资产，无营业外收入。四.员工的工资性收入均通过银行转账支付。五.所有经营.非经营收入均存入公司工行基本户。六.为了谨慎，办公室.财务室组织联合清理小组，对志宏设计院及卓越监理内部各部门.各设计室进行突袭检查，也未发

10、现部门有私设“小金库”现象。以上汇报情况真实.准确，无任何虚报瞒报情况。今后工作中，我单位严格执行“现金管理”办法，所有资金收付均通过财务入账并及时足额缴存公司银行账户；绝不截留.挤占.挪用.坐支公款；在费用开支上严格按照国家“三公经费”和“八项费用”的规定执行。遵守账户管理规定，按照规定用途使用账户，不违规开设银行账户。xx志宏水利水电设计院卓越监理工程有限责任公司.10.12第6篇杜绝私设“小金库”承诺书为坚决防范和杜绝私设“小金库”，本村居郑重作出以下承诺承诺村居书记（签字） 承诺村居会计（签字）承诺单位（盖章）年月日第7篇会计继续私设小金库1.下列选项中不是“小金库”的资金去向的是（

11、）。单位的正常开支2.“小金库”就是“账外账”。（ ）错误3.设立“小金库”和使用“小金库”款项违法违纪行为政纪处分暂行规定的实施的时间是（ ）。年2月15日4.小金库腐化了党的干部队伍，使少数党员干部走向违纪违法甚至犯罪道路，削弱了党和政府在人民群众中的威信，严重损害了党和政府的形象。（ ）正确5.财政部宁夏专员办近日在银行账户年检中发现，民航某省安全监督管理办公室自年成立以来，私设“小金库”457.5万元，其中采取虚开.多开发票的方式套取预算资金219.2万元；虚拟公司截留收入53.4万元。该种情况属于（ ）。以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”6.小金库造成企业经营状况不实或行政事业

12、单位收支不实，导致统计指标失真，但不至于影响国民经济的宏观调控。7.下列选项中不属于“小金库”特点的是（ ）。帐外结算8.单位“一把手”法纪观念不强，授意或默许搞“小金库”，这是“小金库”发展和屡禁不止的重要原因之一。9.下列选项中不属于“小金库”实施手法的是（ ）。手段的隐蔽性10.政府性基金是指国家机关.事业单位.代行政府职能的社会团体及其他组织根据法律.行政法规.地方性法规等有关规定，依照国务院规定程序批准，在向公民.法人提供特定服务的过程中，按照成本补偿和非盈利原则向特定服务对象收取的费用。11.“八面局长”12年间受贿1200余万元，其中1000万元为一家公司20的“干股”，其“小金

13、库”的主要存放状态为（ ）。股权和债权形态12.有价证券形态的“小金库”一般来源于公用闲置资金，是“小金库”资金违法理财或套取（虚列支出）资金形成的产物。13.银行存款形的“小金库”一般挂靠于二级单位或关联单位，有的以个人存款形式存在。14.审计人员对一行政审批部门审计时，到该部门业务大厅进行暗访，经向办理业务的企业和个人了解，办理其中一项登记业务，须交两种费用，一种用非税收入票据，另一种使用定额发票。回头查看该单位明细账，没有定额发票收费的记录，经进一步追查，发现该单位以代其他企业收取服务费的名义乱收费，并将收费资金私设“小金库”50多万元。该案例中所使用的审查“小金库”的方法为（ ）。外围

14、突破法15.在对某单位审计中，从详细审查收费票据存根入手，建立收费数据统计表28张，统计收费业务1300余笔。利用EXCEI自动筛选功能进行筛选抽样，建立抽查表6张，与收费台账核对，查出了“账外”收费的问题。该审计过程中采用的审查“小金库”的方法是（ ）。票据抽查法16.贪污贿赂犯罪，包括刑法分则第八章规定的贪污贿赂犯罪及其他章中明确规定依照第八章节相关条文定罪处罚的犯罪案件，共有（ ）种。1217.区分从宽或从严的政策，必须坚持以查实的事实为依据，以法律法规及政策为准绳，决不能因人而异.因地而异，也决不能片面强求从宽.从严或从重，既体现政策的严肃性，又体现政策的统一性。（ ）正确18防治“小

15、金库”时，相关部门应该特别重点宣传是法律法规是（ ）。会计法19.防治“小金库”时，必须给予相关人员一定的行政处罚，情节严重的，移送司法部门追究刑事责任，其中“相关人员”是指（ ）。单位领导人和直接责任人在处理“小金库”问题时，私存私放财政资金或其他公款设立“小金库”的，对单位的罚款金额为（ ）。3000元以上5万元以下20.从年1月至今年5月期间，成都某大学继续学院工作人员贾某等8人将购书回扣费.学生报名费等各项费用共120万余元截留，其中贾和薛各分得现金23万余元，其余人员分得12万余元至5万余元不等。经营收入未纳入规定账户核算设立“小金库”单位小金库自查整改措施小金库自查整改措施（共4篇）库房整改措施私揽工程整改措施私拉电线整改措施