橡胶机械项目可行性研究报告模板大纲及重点分析Word格式.docx

1、根据总体规划设计测算，项目建筑系数59.14%，建筑容积率1.10，建设区域绿化覆盖率7.13%，固定资产投资强度246.49万元/亩。根据谨慎财务测算，项目总投资32170.21万元，其中：固定资产投资（固定资产投资）万元，占项目总投资的70.54%；流动资金9475.88万元，占项目总投资的29.46%。在固定资产投资中建筑工程投资4766.67万元，占项目总投资的14.82%；设备购置费6441.56万元，占项目总投资的20.02%；其它投资费用11486.10万元，占项目总投资的35.70%。项目建成投入正常运营后主要生产（产品名称）产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入63844

2、.00万元，总成本费用49828.52万元，税金及附加244.37万元，利润总额14015.48万元，利税总额16296.29万元，税后净利润10511.61万元，达纲年纳税总额5784.68万元；达纲年投资利润率43.57%，投资利税率50.66%，投资回报率32.67%，全部投资回收期4.56年，提供就业职位1166个，达纲年综合节能量38.65吨标准煤/年，项目总节能率25.60%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。（二）项目建设必要性分析推动高质量发展，要按照党的十九大的要求，重点抓好决胜全面建成小康社会的防范化解重大风险、精准脱贫和污染防治三大攻坚战。防范化解重大风险，重点是防

3、控金融风险。要服务于供给侧结构性改革这条主线，促进形成金融和实体经济、金融和房地产、金融体系内部的良性循环，使系统性风险得到有效防控；打好精准脱贫攻坚战，要瞄准特定贫困群众精准帮扶，向深度贫困地区聚焦发力。国务院明确了近期战略性新兴产业重点发展的7个产业领域和24个重点方向，具体到全国各地选择的发展重点，从产业领域到每个领域发展的重点方向，名称上可能会有所类似，似乎存在着重复建设问题。但从各地选择的各产业的细分领域来看，其实是有所区分的。比如同样是发展新能源产业，有的地方重点发展的是新能源的装备，有的地方发展的是新能源的产品，有的地方重点发展的是新能源的应用。还需要说明的是，决定确定的战略性新

4、兴产业重点发展领域和重点方向是从全国的发展战略考虑，各地可根据本地的实际情况，在决定确定的重点范围内选择，允许和尊重各地在发挥本地特色基础上有所侧重。总之，我们一方面要通过规划及配套的政策，引导战略性新兴产业在全国合理布局，另一方面，也要鼓励各地有选择地发展具有本地优势和特色的战略性新兴产业。附录：橡胶机械项目可行性研究报告编写重点（参考大纲）第一部分 橡胶机械项目总论 一、橡胶机械项目背景 （一）橡胶机械项目名称（二）橡胶机械项目的承办单位（三）承担可行性研究工作的单位情况（四）橡胶机械项目的主管部门（五）橡胶机械项目建设内容、规模、目标（六）橡胶机械项目建设地点二、橡胶机械项目可行性研究主

5、要结论在可行性研究中，对橡胶机械项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额筹措、橡胶机械项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）橡胶机械项目产品市场前景（二）橡胶机械项目原料供应问题（三）橡胶机械项目政策保障问题（四）橡胶机械项目资金保障问题（五）橡胶机械项目组织保障问题（六）橡胶机械项目技术保障问题（七）橡胶机械项目人力保障问题（八）橡胶机械项目风险控制问题（九）橡胶机械项目财务效益结论（十）橡胶机械项目社会效益结论（十一）橡胶机械项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表 在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要

6、技术经济指标表，使审批和决策者对橡胶机械项目作全貌了解。 四、存在问题及建议 对可行性研究中提出的橡胶机械项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。第二部分 橡胶机械项目建设背景、必要性、可行性 这一部分主要应说明橡胶机械项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及橡胶机械项目开展的支撑性条件等等。一、橡胶机械项目建设背景 （一）国家或行业发展规划（二）橡胶机械项目发起人以及发起缘由二、橡胶机械项目建设必要性 （一）制造业的快速发展，直接促进了中国经济发展的速度、质量和效益，增强了我国在全球化格局中的国际分工地位。从国内看，新中国成立60多年来，我国工业增加值占GDP的比重由1952年的17.6%提

7、高到2014年的35.85%，增加了1倍多，促进我国工业实现了由小到大的历史性转变。从国际看，1990年我国制造业占全球的比重为2.7%，居世界第九；2000年上升至6.0%，居世界第四；2007年达到13.2%，居世界第二；2010年为19.8%，跃居世界第一。（二）（三）（四）三、橡胶机械项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分 橡胶机械项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个橡胶机械项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市

8、场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到橡胶机械项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。第四部分 橡胶机械项目产品规划方案一、橡胶机械项目产品产能规划方案二、橡胶机械项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程第五部分橡胶机械项目建设地与土建总规一、橡胶机械项目建设地到2021年，装备制造业水平明显提升，经济效益大幅提高，竞争力显著增强，继续保持全市工业第一大支柱产业，主要经济指标如下：1.产业规模和运行质量稳步提升。到2021年，全市装备制造业规模以上企业实现主营业务收入超过1200亿元，实现增加值300

9、亿元以上，年均增长7.5%，占全市工业增加值的比重达到28%以上。全员劳动生产率年均提高9%，重点骨干企业服务型业务收入占销售收入比重达到25%以上，经济运行质量和效益显著提高。2.科技创新能力进一步增强。高端数控机床、精密功能部件、户外广告设备、造纸机械等重点领域，达到国内先进水平。到2021年，争取国家企业技术中心建设有所突破，新增省级重点实验室、企业技术中心、工程（技术）研究中心等省级研发机构30家以上，院士工作站达到10家以上。重点骨干企业研发经费支出占主营业务收入比重力争达到3%。3.两化融合、智能化制造水平显著提升。加快推动新一代信息技术与先进装备制造技术融合发展，全面提升企业研发

10、、生产、管理和服务的信息化水平，企业资源计划（ERP）普及率达到70%以上。智能化制造有所突破，重点骨干企业关键工序制造装备数控化率超过60%，智能工厂、数字化车间超过15个。4.产业集群进一步提升，产业结构不断优化。在高端数控机床、矿山机械、农业机械、特色豆制品加工机械、广告设备等产品领域，培育一批具有国内外竞争能力和行业影响力的重点骨干企业和产业集群。发展和培育有潜力成长为单项冠军的企业2家以上。到2021年，主营业务收入10亿元以上企业达到5家，5-10亿元企业10家以上。5.绿色制造迈向新台阶。行业清洁生产水平明显提高，规模以上企业单位工业增加值能耗比2015年下降16%以上；固体废弃

11、物综合利用率达到90%以上；安全生产保障能力稳步提升。二、橡胶机械项目土建总规（一）橡胶机械项目厂址及厂房建设（二）土建总图布置1、平面布置。列出橡胶机械项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序 和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高及土石方工程量3、技术改造橡胶机械项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造橡胶机械项目应标明新建和原有以及拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场内外运输（四）橡胶机械项目土建及配套工程1、橡胶机械项目占地2、橡胶机械项目土建及配套工程内容（五）橡胶机械项目土建及配套工程造价（六

12、）橡胶机械项目其他辅助工程第六部分 橡胶机械项目环保、节能与劳动安全方案在橡胶机械项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对橡胶机械项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设橡胶机械项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、橡胶机械项目环境保护（一）橡胶机械项目环境保护设计依据（二）橡胶机械项目环境保护措施（三）橡胶机械项

13、目环境保护评价二、橡胶机械项目资源利用及能耗分析（一）橡胶机械项目资源利用及能耗标准（二）橡胶机械项目资源利用及能耗分析三、橡胶机械项目节能方案（一）橡胶机械项目节能设计依据（二）橡胶机械项目节能分析四、橡胶机械项目消防方案（一）橡胶机械项目消防设计依据（二）橡胶机械项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、橡胶机械项目劳动安全卫生方案（一）橡胶机械项目劳动安全设计依据（二）橡胶机械项目劳动安全保护措施第七部分 橡胶机械项目组织和劳动定员 在可行性研究报告中，根据橡胶机械项目规模、橡胶机械项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人

14、员培训计划。一、橡胶机械项目组织 （一）组织形式（二）工作制度二、橡胶机械项目劳动定员和人员培训 （一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训及费用估算第八部分 橡胶机械项目实施进度安排 橡胶机械项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。橡胶机械项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设橡胶机械项目到橡胶机械项目达到正常生产这段时期，这一时期包括橡胶机械项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相

15、互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将橡胶机械项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。第九部分 橡胶机械项目财务评价分析一、橡胶机械项目总投资估算橡胶机械项目可行性研究报告总投资估算 二、橡胶机械项目资金筹措 一个建设橡胶机械项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。橡胶机械项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设橡胶机械项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金及其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算表格和附件。可行性研究中，应对下列内容加以说

16、明：（一）资金来源（二）橡胶机械项目筹资方案三、橡胶机械项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、橡胶机械项目财务评价说明五、橡胶机械项目总成本费用估算橡胶机械项目可行性研究报告总成本费用估算 六、销售收入、销售税金及附加和增值税估算七、损益及利润分配估算八、现金流估算（一）橡胶机械项目投资现金流估算橡胶机械项目可行性研究报告投资现金流估算 （二）橡胶机械项目资本金现金流估算橡胶机械项目可行性研究报告资本金现金流估算 九、不确定性分析 在对建设橡胶机械项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对橡胶机械项目投资决策会带

17、来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对橡胶机械项目经济评价指标的影响，以确定橡胶机械项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析内容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视橡胶机械项目情况而定。第十部分 橡胶机械项目财务效益、经济和社会效益评价 在建设橡胶机械项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断橡胶机械项目在经济上是否可行，并比选出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设橡胶机械项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报

18、告中财务、经济与社会效益评价的主要内容做一概要说明 一、财务评价 财务评价是考察橡胶机械项目建成后的获利能力、债务偿还能力及外汇平衡能力的财务状况，以判断建设橡胶机械项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断橡胶机械项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把橡胶机械项目计算期内各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（橡胶机械项目计算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察橡胶机械项目在其计算期内

19、盈利能力的主要动态评价指标。橡胶机械项目可行性研究报告财务净现值 （二）财务内部收益率（FIRR）财务内部收益率是指橡胶机械项目在整个计算期内各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使橡胶机械项目的财务净现值等于零时的折现率。财务内部收益率是反映橡胶机械项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务内部收益率大于等于基准收益率时，橡胶机械项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式 动态投资回收期的计算在实际应用中根据橡胶机械项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净

20、现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准资回收期）时，说明橡胶机械项目（或方案）能在要求的时间内收回投资，是可行的；2）PtPc时，则橡胶机械项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）橡胶机械项目投资收益率ROI橡胶机械项目投资收益率是指橡胶机械项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期内年平均息税前利润（EBIT）与橡胶机械项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。（五）橡胶机械项目投资利税率橡胶机械项目投资利税率是指橡胶机械项目达到设计生

21、产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金及附加与橡胶机械项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，橡胶机械项目在财务上可考虑接受。（六）橡胶机械项目资本金净利润率（ROE）橡胶机械项目资本金净利润率是指橡胶机械项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期内平均净利润（NP）与橡胶机械项目资本金（EC）的比率。橡胶机械项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用橡胶机械项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。二、国民经济评价 国民经济评价是橡胶机械项目经济评价的

22、核心部分，是决策部门考虑橡胶机械项目取舍的重要依据。建设橡胶机械项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算橡胶机械项目对国民经济的净贡献，评价橡胶机械项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济内部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据橡胶机械项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉及产品出口创汇或替代进口节汇的橡胶机械项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。三、社会效益和社会影响分析 在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对橡胶机

23、械项目的社会效益和社会影响进行分析，也就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一部分 橡胶机械项目风险分析及风险防控一、建设风险分析及防控措施二、法律政策风险及防控措施三、市场风险及防控措施四、筹资风险及防控措施第十二部分 橡胶机械项目可行性研究结论与建议 一、结论与建议 根据前面各节的研究分析结果，对橡胶机械项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要内容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究中尚未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的橡胶机械项目，提出不可行的主要问题及处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论