自考金融理论与实务往年试题答案Word下载.docx

1、B .比较全面的外汇管理C.部分外汇管理D .基本不实行外汇管理17.下列关于货币供给量表述不 .正确的是（A .是政府、企事业单位和居民个人持有的现金和存款总量B 是银行体系所供给的债务总量C.是银行体系所供给的债权总量D .是一定时点上的存量概念18下列哪项行为发生后会使商业银行的存款派生能力提高 ? （ ）A .中央银行提高法定存款准备金率B .中央银行降低法定存款准备金率C.商业银行保留更多的超额准备金率的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.下列关于货币价值尺度职能的表述正确的有（ ）A .货币在衡量并表现商品价值量大小时执行价值尺度职能B .其作用在于将商品的价值表现为价格C

2、.执行价值尺度职能的货币可以是观念形态的货币D .执行价值尺度职能的货币必须是现实的货币E.与流通手段共同构成货币的两个最基本职能22.下列关于人民币表述正确的有（B .是信用货币A 是我国的法定货币C.规定有法定含金量D .是通过信用程序发行出去的E.财政发行是人民币发行的主渠道23.下列对信用的表述正确的有（A 信用是一种经济上的借贷行为B 信用具有还本付息的特点C.信用活动中所有权发生了转移D 信用可以集聚闲置资金，积少成多E.信用是以偿还和付息为条件的价值单方面让渡24.直接融资的局限性主要有（ ）A 投资者承担的风险较大B 缺乏间接融资中额度管理的灵活性C 直接融资的公开性要求有时会

3、与企业保守商业秘密的需求相冲突D 直接融资活动不受公平性原则的约束不利于形成良好的市场竞争环境E 社会资金运行和资源配置的效率将较大地依赖金融中介机构的素质25 商业银行的经营原则有（ ）A 安全性B.流动性C.效益性D.充足性E.风险性26 商业银行的非存款类资金来源有（）同业拆借.再贴现贴现.证券回购发行中长期债券27.一般可作为证券发行中介的金融机构有（A.商业银行.投资银行证券公司.信托投资公司保险公司28.交易所交易的市场结构可归纳为（订单驱动市场.报价驱动市场第三市场.第四市场柜台交易市场29.利用外资的主要形式有（ ）出口信贷.发行外币债券政府贷款.向外国银行借款E.外商直接投资

4、30.马克思认为流通中的货币需要量与其决定因素之间的关系是（A .与待销售的商品数量成正比B 与单位商品价格成反比C.与单位货币流通速度成反比D 与单位商品价格成正比E.与人力财富成正比三、计算题（本大题共 2小题，每小题5分，共10分）31. 2005年1月1日，某人按面额买入了一年期国债 10万元，票面年利率为 2.5% ,请计算此人在国债到期时可获得的利息额。若 2005年通货膨胀率为3.5%，请计算此人获得的实际收益率。32. 根据下列给出的资料计算 2002年我国M。、M1、M2层次的货币供应量。单位：亿元年份流通中现金活期存款定期存储畜存其他存200253168610年17 278

5、603.8433.8910.7780.7四、简答题（本大题共 6小题，每小题6分，共36分）33.简述商业银行的信用中介职能。答：（1）把再生产过程中游离岀来的闲置资金转化为可用资金；（2） 将消费资金转化为投资；（3） 把短期货币资本转化为长期货币资本。34.简述资金信托业务的内容。（1）融资性资金信托。这是最典型的资金信托业务，包括信托存款、信托贷款及委托贷款三种形式。（2）投资性资金基金信托。可分为信托投资和委托投资。 （3 ）基金性资金信托。包括劳保基金信托、各种学会基金信托以及科研基金信托等35简述保险合同的一般属性。 （1）保险合同是承诺合同； （2） 保险合同是双方合同； （3）

6、保险合同是有偿合同； （4） 保险合同是附 合合同。36简述优先股的特征。 （1） 有约定的股息； （2） 具有优先分配股息和清偿资产的权利； （3）表决权受到限制。37简述国际收支平衡表的特点。 （1）国际收支平衡表上的数据是 “流量”而非“存量； （2）国际收支平衡表按复式簿记原理编制； （3） 国际收支平衡表的记账单位通常情况下采用国际上通用的货币，采用本币。38简述通货膨胀对消费的影响。 （1） 由于物价上涨，减少了居民的实际收入，导致居民消费水平下降，并影响下一阶段生产的发展。 （2） 由于物价上涨的不平衡性，会加剧社会成员之间的矛盾。 （3） 会造成市场的混乱，加剧市场供需之间的矛

7、盾。五、论述题（本大题 14 分）39结合我国实际论述货币政策的基本内容。 （1） 货币政策是中央银行为实现既定的经济目标运用多种工具调节货币供给和利率的一 种金融政策和措施。（2）货币政策一般包括三方面的内容：货币政策目标；为实现货币政策目标而运用的政策工 具；货币政策的传导机制。（3）货币政策的最终目标一般有物价稳定、经济增长、充分就业和国际收支平衡。我国货币 政策的最终目标是 “保持货币币值的稳定， 并以此促进经济增长。 ”货币政策的中介目标一般 有货币供给量、利率等，我国的中介目标是货币供应量。（4）货币政策工具，主要有存款准备金率、再贴现率和公开市场业务等，我国目前使用的主 要政策工

8、具有法定存款准备金、再贷款、公开市场业务等。（5）货币政策的传导机制一般有利率传导和货币供给量传导两种。2007 年 4 月自考金融理论与实务试题答案一、单项选择题1B 2D 3B 4A 5C 6C 7B 8C 9B 10D 11 D 12B 13 C 14B 15D 16 B 17C 18B 19B 20C、多项选择题21 ABCE 22 ABD 23 ABDE 24 ABC 25ABC 26 ABDE 27 BCD 28A B 29 ABCDE 30 ACD三、计算题 （每小题 5分，共 10 分）31 . （1）利息额=10万元X2.5 % X仁2500 元（2） 实际收益率 =名义收益

9、率 通货膨胀率= 2.5 %3.5%= -1 %32（1）Mo= 流通中现金 =17 278 亿元（2）M1=Mo+ 活期存款 =17278 亿元 +53603 8 亿元 =70 881 8 亿元（3）M2=M1+ 定期存款 +储蓄存款 +其他存款 =70 881 8 亿元+16433 8亿元+86 910.7 亿 元+10780.7 亿元=18 5007 亿元全国 2008 年 4 月高等教育自学考试金融理论与实务试题课程代码：、单项选择题（本大题共 20 小题，每小题 1 分，共 20 分）在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。1 马克思的货币起

10、源说立足于（ ）B.商品价值论D.商品价格论B.流通手段D.货币贮藏B.是一种信用货币D.有主辅币制度B.动员闲置资金并加以再分配A .劳动价值论C.劳动价格论2货币在交换中起媒介作用时发挥的职能是（A 价值尺度C.支付手段3.下列关于人民币的表述错误.的是（A. 1948年12月1日开始发行C.曾经规定过含金量4. 信用最基本的职能是（ ）A .提高资金使用效率5包含通货膨胀补偿因素在内的利率是（A .市场利率B.官定利率C.名义利率D.实际利率6.四大银行中最晚成立的是（A .中国工商银行B.中国银行C.中国建设银行D.中国农业银行7.我国香港地区的中央银行制度类型属于（A .单一型B.复

11、合型D.C.跨国型准中央银行型8.我国实行高度集中的“大一统”金融机构体系模式的时期是（9巴塞尔协议规定协议签署国银行的最低资本限额为（A 银行风险资产的 10%B.银行风险资产的8%C.银行风险资产的 6%D.银行风险资产的4%10下列属于特殊约定承保财产的是（A 邮票B 票证C 文件D 账册11 目前我国使用的保险补偿方式不包括A 支付现金B 修理C 更换D 重置12具有独立经济利益的理性投资者的经济行为会综合反映为追求（A 收益最大化B 效用最大化C.风险最小化D.无风险收益13基金单位总量可变且投资者可在每个营业日申购或赎回基金单位的是A 公司型基金B.契约型基金C.开放式基金D. 封

12、闭式基金14下列属于国际收支平衡表中资本和金融账户的是（C证券投资D服务15我国实现人民币在经常项目下可自由兑换的年份是（）A1992 年B1994 年1996 年1998年16各国中央银行公布的货币供给量是一个（增量常量流量存量17提高法定存款准备金率表明中央银行货币政策的意图是（ ）扩张紧缩稳定无法确定18基础货币属于中央银行的（ ）负债项目资产项目或有负债或有资产19通货膨胀是一种（ ）货币现象商品现象过剩现象短缺现象20治理通货膨胀应采取的货币政策操作是（降低法定存款准备金率降低再贴现利率在公开市场上卖出有价证券降低存贷款利率二、多项选择题（本大题共 10 小题，每小题2 分，共 20

13、 分）在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后21现代信用货币制度下国际货币的特点有（规定有法定含金量在国际结算中广泛应用可自由兑换成其他货币输出国外需货币主管当局批准E币值波动强烈22单一商业银行制度的优点有（限制银行业垄断，有利于自由竞争有利于银行与地方政府协调，全力为本地区服务银行的独立性强，经营较灵活B .发行金融债券D.同业拆借款B.结算业务D.存款业务B.信托存款D.信托贷款B.承租人D.联系人B.债券D.期货合约B.实现资金由投资者向筹资者的转移D.不改变市场金融工具总量D 放款分散，风险分散E.可以获得规模效应23政策性银行的资金主要来源于（A

14、 财政预算拨款C.吸收居民储蓄存款E.吸收企业活期存款24下列属于商业银行中间业务的有（A.汇兑业务C.信托业务E.代理业务25.下列属于融资性资金信托的有（A .信托投资C.委托投资E.委托贷款26. 现代租赁的关系人有（ ）A .出租人C.供货人E.保证人27. 衍生金融工具包括（ ）A .股票C.认股权证E.期权合约28.关于证券流通市场的表述正确的有（A.增强金融工具的流动性C.增加市场金融工具的总量E.会对发行市场产生影响29.关于期权合约风险和损益状况的正确表述有（A .期权合约购买者的风险有限B .期权合约出售者的收益有限C.对买进期权的购买者而言，其收益可以无限高D 对卖出期权

15、的出售者来说，其损失是有限的E.对买进期权的出售者来说，其损失是有限的30通货膨胀成因理论主要有（ ）A .结构失调说 B .成本推动说C.需求拉上说 D.经济倒退说E.生产倒退说三、 计算题（本大题共 2小题，每小题 5 分，共 10分）31. 企业甲向中国工商银行申请了一笔总额为 2000 万元的贷款，贷款期限为两年，年利率 为 6%，按复利计息，到期一次还本付息。请计算到期后企业甲应支付的利息总额。32.在一国的银行体系中， 商业银行的存款准备金总额为 5 万亿元， 流通于银行体系之外的现金总额为3万亿元，该国的广义货币供应量 M2为40万亿元，试计算该国的广义货币乘数、各类存款总额以及

16、现金提取率。四、 简答题（本大题共 6小题，每小题 6 分，共 36分）33.简述银行信用与商业信用的关系。34.简述商业银行经营原则之间的关系。35.简述融资性租赁的功能。36.简述保险的基本原则。37.简述外国债券和欧洲债券的异同。38.简述货币政策的基本内容。五、 论述题（本大题 14 分）39.试述我国外汇管理体制演变的历程与发展趋势。2008 年 4 月自考金融理论与实务试卷参考答案一、 1. A 2.B 3.C 4.B 5.C 6.A 7.D 8.B 9.B 10.A 11. D l2.B 13. C 14. C 15. C 16. D 17.B 18. A 19.A 20. C二

17、、 21. BC 22. ABC 23. AB 24. ABCE 25. BDE26. ABC 27. CDE 28.ADE 29. ABCD 30. ABC三、 31（1）本利和 A=P- （1+r）n=2000 X （1+6 % ）2=2247.2（万元）（4 分）（2） 利息总额 i=AP=22472 2000=247.2（ 万元 ）（1 分）各类存款总额 D=M2 C=40-3=37（万亿元）（1分）现金提取率 CD=3 /37 - 8.11%（1分）四、33（1）银行信用弥补了商业信用的缺陷，两者是讲相互支持、相互促进的 战略伙伴”关系。（2分）（2） 有银行信用支持，商业信用授信方

18、可以解除后顾之怃。 （2 分）（3） 从银行信用看，商业信用票据化后，有利于银行进行风险管理。34（1） 盈利性、流动性、安全性是商业银行最基本的经营原则。 （1 分）（2） 现代商业银行必须在追求盈利性的同时兼顾安全性和流动性。（3） 盈利性与流动性相矛盾：流动性强，盈利性弱：流动性弱，盈利性强。“盈）利性与安全性也有冲突：盈利性强，风脸大，安全性差：反之，安全性强则盈利性弱。 （1 分）（5）流动性与安全性正相关流动性强，安全性高。35（1） 在资金不足的情况下引进设备扩大生产。（2） 提高资金使用效率。（3） 成本固定避免通货膨胀风险。 （2 分 ）（4） 引进速度快、方式灵活。36（1

19、）最大诚信原则，要求保险双方当事人在实施保险行为过程中诚实守信，不隐瞒重要事实。（2） 可保利益原则， 要求被保险人对其所投保的标的具有法律上认可的经济利益。 （2 分）（3）近因原则。（4） 补偿原则。（3） 改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。（4） 1994 年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。 （3 分）（5） 1996 年实现了人民币经常项目下的可自由兑换。（6）实现资本项目下的人民币可自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市 场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。（7）在今后的发展中，人民币必将走向国际化成为重要的国

20、际货币。37.（1） 相同点；二者皆为国际债券，都是由外国筹资着发行的债券。 （2 分） （2）不同处：外国债券是由国外筹资者以发行所在国的货币标值并还本付息的债券。欧洲债券是国外筹资者不以发行所在国的货币而是以一种可自由兑换货币标值并还本付息的债券。 （2 分 ） 38.货币政策包括三方面的内容：（1）货币政策目标，包括中介目标和最终目标。（2） 为实现货币政策目标而运用的货币政策工具 o（2 分） （3）货币政策的传导机制，即运用政策工具引起社会经济生活变动从而实现政策目标。五、 39（1） 外汇管理是一国政府为维护本国经济发展、金融稳定和对外交往的正常进行而对外汇的收支、买 卖、借贷、转

21、移以及国际结算、外汇汇率和外汇市场所实施的一种限毹性的政策措施。（2）我国外汇管理体制的演变与改革开放、建立社会主义市场经济体制的进程紧密相连。（3）改革开放后，我国的外汇管理逐渐放开。（4）1994 年的外汇体制改革，我国实现了人民币经常项目下的有条件可兑换。 （3 分 ）（5）1996 年实现了人民 币经常项目下的可自由兑换。 （3 分 ）（6） 实现资本项目下的人民币可 自由兑换是人民币外汇管理体制改革的一项长远目标，我们需要在培育市 场、建立健全现代企业制度和提高监管能力等方面做大量工作。（7） 在今后的发展中，人民币必将走向国际化成为重要的国际货币。 （1 分 ）全国 2009 年

22、4 月高等教育自学考试一、单项选择题 （本大题共 20小题，每小题 1 分，共 20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的 括号内。1. 为商品定价时货币发挥 （ ）A.价值尺度职能 B.流通手段职能C.支付手段职能 D.贮藏手段职能 2. 货币形态演变的历程是 （ ）A.金属货币t实物货币t信用货币t电子货币B.实物货币t金属货币t信用货币t电子货币C.实物货币t信用货币T金属货币T电子货币D.金属货币t信用货币T实物货币T电子货币3.商业信用最典型的做法是 （ ）A. 银行贷款 B. 发行股票C. 商品赊销 D. 政府拨款4.如果名义利率为 3%，

23、通货膨胀率为 5%，则实际利率为 （ ）A.13% B.8%B.C.2%-2%9. 提出“银行流动性的强弱取决于其资产的迅速变现能力”的经营管理理论是 （ ）B. 资产转移理论D. 负债管理理论商业贷款理论C.预期收入理论10.1988 年的巴塞尔协议规定商业银行核心资本不能低于风险资产的 （ ）A.4% B.5%C.8% D.12%11. 我国商业银行储蓄存款的基本原则是 （ ）A. 存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密B. 存款自愿、取款自由、存款有息C. 存款自由、取款自由、为储户保密D. 存款自由、取款自愿12. 信托机构为委托人代为管理货币资金表现为信托的 （ ）13. 下列财产

24、中可作为不动产信托标的物的是 （ ）14. 受保险人的委托代其开展保险业务的人是 （ ）15. 关于期货合约表述正确的是 （ ）A.可以用来套期保值，但不能用来投机B.可以用来投机，但不能用来套期保值C.既可用来套期保值，又可用来投机D. 既不能用来套期保值，又不能用来投机16. 对期权合约的购买者来说 （ ）A. 买进期权的风险有限，卖出期权的风险无限大B. 买进期权的风险无限大，卖出期权的风险有限C. 买进期权和卖出期权的风险都无限大D. 买进期权和卖出期权的风险都有限17. 以一定单位的外国货币为基准来计算应收或应付多少本国货币的标价方法是 （ ）19. 我国制定货币政策的银行是 （ ）A. 中国银行中国建设银行D.中国人民银行中国工商银行20. 当前我国货币政策的最终目标是 （ ）A.经济增长、充分就业、国际收支平衡、物价稳定B.保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长C. 经济增长D. 物价稳定二、多项选择题 （本大题共 10小题，每小题 2 分，共 20分）21.目前主要的国际储备货币有 （ ）B. 人民币D. 欧元B. 突破了商业信用方向上的局限性D. 与商业信用相互支持、相互促进B. 支付中介职能D. 金融服务功能美元D.泰铢22.下列关于银行信用的表述正确的有 （A.突破了商业信用规模上的局限性C.是我国最主要的信用形式E.最主要采用“挂账信用”的形式