银行业金融机构授信管理制度Word文档格式.docx

1、（一）资产负债率超过90%；（二）发生重大经营困难和风险，财务状况恶化的；（三）企业机制发生重大变化（包括股份制改造、联营、合资分立、合并、改制终止、解散、破产等）或发生重大民事刑事诉讼案件的；（四）有逾期、欠息、罚息、结算罚款等不良信用记录。第三章 内部统一授信第十四条 内部统一授信指银行核定客户最高综合授信额度，作为银行内部控制客户信用风险的最高限额。第十五条 除实行公开统一授信的客户外，银行其他客户一律实行内部统一授信。第十六条 内部统一授信的操作流程：（一）客户向银行申请授信业务后，由各业务部门搜集并核实客户提供的近三年经审计的年终财务报表（包括资产负债表、损益表和现金流量表）及其他所

2、需资料。（二）各业务部门根据各项财务指标和非财务指标对客户进行信用评级。（三）关于对客户的信用评级：1.企业信用评级是指银行根据一系列综合评价指标审查企业法人客户的资信状况，并据此对客户进行信用等级评定。信用评级结果是银行核定客户授信风险限额的重要依据。2. 企业法人客户均按照客户资信状况的优劣分设A、B、C、D四个信用等级。3. 根据企业法人信用等级指标对各个客户进行评分，原则上银行仅对C级（含）以上客户实施授信。（四）各业务部门根据授信模型和客户信用评级结果核定该客户的授信风险限额。（五）客户的风险限额由各业务部门匡算后，报风险管控部审查核定后，分别按照本制度总则规定的审批流程进行。（六）

3、对于已核准的授信额度，各业务部门在授信额度的有效期内可根据客户申请按程序办理信贷审批业务，不需再逐笔报风险管控部审查和信贷审查委员会批准，但如果客户在有效期内出现本办法所列重大变动因素之一者，必须及时准备材料，由银行重新审批、核定其新的授信额度。重大事项包括：1.外部政策变动；2.客户组织结构、股权或主要领导人发生变动；3.客户的担保超过所设定的担保警戒线；4.客户的财务收支能力发生重大变化；5.客户涉及重大诉讼；6.客户在其他银行交叉违约的历史记录；（七）银行对企业法人客户评定的信用等级和授信风险限额属商业机密，原则上不得对外公布。第四章 公开统一授信第十七条 公开统一授信指银行在对单一法人

4、客户的风险和财务状况进行综合评价的基础上，就核定的最高综合授信额度，与客户签订授信协议，使客户在一定时期和核定额度内，能够使用银行信用。第十八条 实行公开统一授信的对象，必须符合下列条件：（一）符合国家产业政策，发展前景良好；（二）社会形象良好；（三）建立或初步建立现代企业制度；（四）经银行信用等级评定为C及以上；第十九条 公开统一授信的操作程序包括：（一）授信申请。客户向银行提出书面授信申请，及相关贷款操作规程要求的资料。（二）授信受理与调查。银行受理后，对客户提交的资料和实际经营状况以及担保情况进行调查评估，拟定最高综合授信额度并按流程审批。（三）授信审查。风险管控部主要审查以下内容，并提

5、出明确意见，符合上会限额的应提报信贷审查委员会。1.客户资料与银行调查资料的完整性、时效性和合理性；2.确定授信额度，授信期限和担保方式。（四）授信审批。按授信金额分别走审批或上会流程，最终由银行总经理签批。（五）办理担保手续。客户经理就批准的最高综合授信额度，办理最高额保证或最高额抵押担保手续；（六）签订授信协议。银行与客户签订经法律部门鉴定的授信协议书。（七）授信额度的使用：在最高额授信额度内，对客户的本外币资金贷款、承兑、贴现、信用证、国际结算项下的融资需求等信贷业务，银行审批办理；第五章 授信管理第二十条 银行信贷审查委员会是授信业务的最高决策机构。风险管控部是统一授信的管理、审查和核

6、定部门；各业务部门是统一授信的执行部门和授信额度的使用控制部门。第二十一条 对实行统一授信的客户，银行要配备主管客户经理，其主要职责是：（一）负责逐笔审查、报批客户信用需求，并做好发放工作；（二）负责客户同银行内其他各部门之间的业务衔接；（三）监管客户经营状况和授信额度使用情况；（四）定期了解保证人的经营状况，测算抵押物的实际价值；（五）负责清收到期贷款本金、利息；（六）建立并管理客户统一授信档案；第二十二条 企业法人客户的信用等级和授信风险限额有效期原则上均为一年，到期前一个月必须对客户重新调查并核定新的信用等级和授信风险限额。同时，在有效期内，银行将根据客户重大财务和非财务信息的变动及时调

7、整和变更信用等级和授信风险限额（包括终止信贷关系）。这些变动包括：（一）客户主要评级指标明显恶化或改善；（二）客户卷入重大诉讼或仲裁案件；（三）客户作为债务人或债权人的合同项下出现重大违约事件导致重大赔偿行为；（四）客户出现重大经营困难和财务困难；（五）客户发生重大体制变革及兼并、收购和重组；（六）客户在银行贷款逾期、拖欠垫款或利息达一月以上，或在与银行业务往来中有其他重大违约行为；（七）客户在他行出现贷款逾期、垫款及欠款等情况或被他行控制金额巨大的抵质押物处置权；（八）客户遭遇严重自然灾害或重大事故；（九）客户即将破产；（十）客户提供虚假的财务和非财务信息；（十一）其他重大变动。第二十三条

8、各业务部门还可根据客户发生风险的程度，提出冻结客户授信额度的申请；或在信贷风险解除后，提出解冻额度的申请。第二十四条 银行风险管控部应建立客户统一授信信息季度统计分析制度，对1000万（含）以上授信客户信用使用状况进行分析并报告。第五章 罚 则第二十五条 银行应建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的风险责任：（一）客户经理应当承担调查失误和评估失准的责任；（二）审查和审批人员应当承担审查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；（三）客户经理应当承担检查失误、清收不力的责任；（四）客户经理与结算经理应当对操作性风险负责；（五）高级管理层应当对重大贷款损失承担相应的责任。第二十六条 对信贷

9、业务员虚报、漏报客户其实情况，或没有按规定认真调查、玩忽职守、谋取私利、造成资金损失的，视情节轻重给予处分。第二十七条 对出现下列情况，银行将视其严重程度降低或取消其授信权限，并对经办人进行严肃处理：（一）超越权限进行授信业务；（二）未经批准向客户提供银行信用；（三）未落实授信审批条件即发放信用；（四）擅自超越可循环使用授信额度办理业务；（五）超出银行能力公开授信，致使客户不能按协议使用额度、影响银行信誉；（六）有意逃避授权监督；（七）其他违规行为。第六章 附 则第二十八条 本制度的修订和解释权归风险管控部；第二十九条 本制度的规定与国家相关金融法规及规范性文件有抵触时，按国家规定执行。第三十

10、条 本制度自颁布之日起执行。第三十一条 附件附件1信用等级的评级标准和特征表附件2银行客户信贷评分卡附件3授信额度核定表附件4专卖店、社区店评分、授信模型附件1：信用等级的评级标准和特征表 评分结果信用等级总体评价客户特征授信份额系数（s）90100A优客户信用很好。整体业务稳定发展，经营和财务状况良好，资产负债结构合理，经营过程中现金流量较充足，偿债能力、盈利能力强，授信风险小。为银行大力支持的客户。 28089 1.57079B良客户信用好。经营、财务状况良好，资产负债结构合理、偿债能力及盈利能力较强，授信风险较小。 1.26069一般客户信用较好。现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保

11、证，授信有一定风险，需落实有效担保规避授信风险。 15059C客户信用一般。授信风险较大，为银行审慎支持的对象。 0.8049D差客户信用差。内部管理混乱、市场前景堪忧。经营及财务状况极差，偿债能力极低，授信风险极大，为银行淘汰客户。 0附件2：银行客户信贷评分卡客户名称：分析人姓名：客户隶属BU：主营业务：客户所在地：测评分析日期：近两年销售收入：一.财务因素分析：序号财务指标指标定义公式标准值标准分实际值实得分1有形资产负债率总负债有形资产总额65%62库存周转天数平均库存*360天主营业务成本18天3速动比率（现金+短期证券+应收票据+应收帐款）流动负债4边际利润率税后净利润主营业务收入

12、12%5利息保障倍数（净利润所得税利息折旧摊销）利息支出1.57现金流比率营业现金净流量到期债务偿付率偿还债务到期债务100%8资产周转率主营业务收入总资产平均额9销售增长率（当期销售额-基期销售额）基期销售额0.310现金流转比率可支配现金流（利息本年到期债务）财务指标合计得分：标准分：60实得分：二.非财务因素调查分析非财务因素结果 标准分 实得分备注客户的销售网络有稳定的客户群体达标率90客户的订单履约率咨询订单履约率100履约率=100客户的研发投入无研发收入差异0客户的审计稳定性稳定稳定的审计人客户的经营时间4年。2007年成立5年客户的行业地位银行咨询业务发展较快前三位客户业务转变

13、灵活性转变能力一般转变能力强客户所在行业的前景行业发展前景良好朝阳产业持续的发展规划有持续的年度发展、增长规划规划持续客户高管的管理经验行业管理经验需进一步加强管理经验丰富11客户与供应商的关系客户关系稳定12对集团的战略重要性重要13担保形式第三方保证质押担保非财务因素合计得分：40总结内容得分比重（） 调整因素调整分财务指标得分 - 非财务因素得分调整和关注信息前的评级得分独立评级调整百分比关注信息前的独立评级分-关注信息前的独立评级等级关注信息关注问题点实际情况调级幅度近两年的股利分配情况是否存在重大或有负债年度预算完成情况行业政策变动影响客户的财务信息质量担保人状况关注信息评价：评分等

14、级：推荐等级：最终评定等级：评定人：附件3：授信额度核定表单位名称： 单位： 万元 项目 10年 11年目标 销售收入销售成本流动资产平均余额流动资金周转天数流动负债平均余额营运资金（3-5）7.1银行存款平均余额7.2银行存款储备期8.1应收帐款平均余额8.2平均应收帐款收帐期（天数）9.1原材料平均余额9.2原材料平均储存期（天数）10.1产成品占用平均余额10.2产成品周转天数（天数）11.1在产品平均余额11.2在产品周转天数（天数）12.1应付帐款平均余额12.2应付帐款付款期13.1测评授信额度13.2调整后授信额度备注：1、 授信额度（A）核定公式： A=（7.1+8.1+9.1

15、+10.1+11.1-6-12.1）*SS为本制度附件一中的根据各单位的信用等级核定的授信份额系数2、 目标占用额根据银行销售收入目标和各指标结算占用天数测算。3、 若半年销售收入与同期目标销售收入差距30%以上，根据实际情况调整额度附件4：专卖店评分、授信模型客户名称法定代表人从业经验（年）连续合作限内均回款额（万元直营店数量个最大单面积平米上折扣总额任务完成率%订提货率（上年现金支付比例年度奖励星级销售部门评价评级调整后评级产品比例W（万元）MLFRGSP/VCL值年均回款的30%最终额度其中：只经销产品或产品收入占比90%以上：W=上年回款/8；低于90%，W=上年回款/12M值=09年12月期末银行存款（含银行存款及实际控制人存款）L值=09年12月期末银行贷款（含银行贷款及实际控制人贷款）F=W-M-L根据分类得分 A（1.2）、A-（1.15）、B+（1.1）、B（1.05）、B-（1）、C+（0.95）、C（0.9）连续3年、2年、1年完成采购任务系数1.2、1.1、1.0，近1年未完成但完成80%以上系数按完成比例确定专营产品、主营产品（收入占比90%以上）、主营产品（收入占比70%以上）、兼营产品（收入占比50%以上），系数分别为1.1、1、0.9、0.8暂定为：