深交所董秘资格培训考试题及答案Word格式.docx

1、D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人7、判定上市公司与关联自然人发生交易是不是需披露的标准是交易金额是不是超过：A、10万元 B、30万元 C、50万元 D、100万元8、判定上市公司与关联法人发生交易是不是需披露的标准是 （ C ）A、交易金额在300万元以上B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的%以上C、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的%以上D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上9、关于股票期权的表述，以下说法正确的选项是：（ C ）A、鼓励对象能够其获授的股票期权在规定的期间内以预先确信的价钱和条件购买上市公司必然数量的股

2、分，但不得舍弃该种权利B、股票期权授权日与获授股票期权第一次能够行权日之间的距离不得少于6个月C、鼓励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或归还债务D、股票期权有效期事后，已授出但尚未行权的股票期权仍然能够行权10、上市公司（ B ）的负责拟定股权鼓励打算草案。A、董事会下设审计委员会B、董事会下设薪酬与考核委员会C、董事会D、股东大会11、中国证监会自收到完整的股权鼓励打算备案申请材料（ C ）之日起内未提出异议的，上市公司能够发出召开股东大会的通知，审议并实施股权鼓励打算。A、10个工作日 B、15个工作日C、20个工作日 D、30个工作日12、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任

3、的鼓励对象自该财务会计文件公告之日起（ B ）由股权鼓励打算所取得的全数利益应当返还给公司。A、6个月内B、12个月内C、24个月内D、36个月内13、上市公司在年度股东大会上进行换届选举9名董事会成员，若是采纳累计投票制，那么拥有100股甲公司股票的股东（ B ）A、一共投100票，只能投给一个董事B、一共投100票，能够投给其中一个或几个董事C、一共投900票，能够投给其中一个或几个董事D、给每一个董事各投900票14、公司应在业绩预报中披露年初至下一报告期末净利润与上年同期相较的估量变更范围，或盈亏金额估量范围。本所鼓舞公司在业绩预报中以不超过（ A ）的幅度披露净利润与上年同期相较的估

4、量变更范围，或以不超过（ ）的幅度披露盈亏金额的估量变更范围。A、30%，500万元 B、50%，1000万元C、60%，500万元 D、30%，1000万元15、在关联董事回避表决的情形下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（ B ）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。A、1 B、 C、5 D、716、判定上市公司与关联法人发生交易是不是需提交股东大会审议的标准的是：A、交易金额在1000万元以上B、交易金额在3000万元以上C、交易金额在1000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以上D、交易金额在3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的5%以

5、上17、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的%，需履行的审批程序是（ D ）A、总领导批准B、董事会批准C、股东大会批准D、股东大会审议并提供网络投票方式18、招股说明书的有效期为（ C ），自中国证监会核准发行申请前招股说明书最后一次签署之日起计算。A、一个 B、三个 C、六个 D、十二个19、上市公司重大诉讼、仲裁事项的披露标准时（ D ）A、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上B、涉及金额超过1000万元C、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上，或超过1000万元D、涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10

6、%以上，且超过1000万元20、上市公司估量全年度经营业绩将发生大幅度变更的，应当在会计年度终止后（ C ）内进行业绩预报。A、10日内B、20日内C、1个月内D、2个月内21、当显现以下第（ D ）种情形时，交易所能够以交易所公告的形式，向市场说明有关情形。A、上市公司及相关信息披露义务人未在规按期限内答复交易所问询B、未依照上市规那么的规定和交易所的要求进行公告C、交易因此为必要的D、以上均适用22、上市公司应当在股票上市后（ A ）或原任董事会秘书离职后（ ）正式聘用董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级治理人员代行董事会秘书的职责。A、3个月内，3个月内 B、6个

7、月内，3个月内C、1个月内，2个月内 D、2个月内，2个月内23、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的选项是：A、最近三年受到证券交易所公布谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书B、自受到证监会最近一次行政惩罚未满三年的人士不得担任董事会秘书C、上市公司监事能够兼任董事会秘书D、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书24、A公司2006年公布发行股票，召募资金2亿元，其中6000万元用于新建一生产线。公司上市后，A公司发觉上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将召募资金用于其它项目。依照中小企业板上市公司召募资金治理细那么的规定，上述行为须经（ B ）A、公

8、司董事会批准 B、公司股东大会批准C、中国证监会批准 D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准25、上市公司设立内部审计部门，对公司财务治理、内部操纵制度成立和执行情形进行内部审计监督。内部审计部门的负责人必需专职，（ C ）A、财务负责人提名，总领导任免B、总领导提名，董事会任免C、由审计委员会提名，董事会任免D、董事会提名，股东大会任免26、关于独立董事任职资格审核，以下说法正确的选项是：A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案B、公司董事会对独立董事候选人的有关情形有异议的，应当同时报送董事会的书面确认意见。C、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核D、关于交易

9、所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定27、关于上市规那么中“公平”的表述，以下说法错误的选项是：A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公布披露重大信息B、公司向公司股东、实际操纵人报送文件和传递信息涉及未公布重大信息的，只需催促有关各方履行保密义务C、公平性原那么要求确保所有投资者能够平等地获取同一信息D、不得私下提早向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息28、上市公司董事会秘书不能够由以下人员担任：A、董事 B、副领导 C、经交易所同意的人员 D、财务主管29、董事会秘书离任前，应当同意离任审查，在公司（ B ）的监督下移交有关档案文件、正在办理

10、或待办理事项。A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、职工代表大会30、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级治理人员代行董事会秘书的职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（ B ）代行董事会秘书职责。A、原任董事会秘书 B、董事长 C、董事 D、高管人员31、业绩快报披露的财务数据与实际数据不同超过（ C ）的，上市公司应及时刊登业绩快报修正公告。A、1% B、5% C、10% D、20%32、业绩快报披露的财务数据与实际数据不同超过（ C ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中队投资者致歉。A、5% B、10% C、20% D、30%33、年度业绩快报的最迟披露期

11、限是：（ A ）A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底34、半年度业绩预报的最迟披露期限是：A、7月10日B、7月15日C、7月20日D、7月30日35、上市公司应当在股东大会审议通过方案后（ B ）个月内，完成利润分派及转增股本领宜。A、1 B、2 C、3 D、436、上市公司应当在实施利润分派方案前（ C ）个交易日内披露实施公告。A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-637、上市公司股东大会对回购股分作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（ B ）以上通过。A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/538、上市公司通过集中竞价交易方式回购股分占上市公司总股本的比例每增加

12、（ C ）的，应当自该事实发生之日起两个交易日内予以公告。A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二39、可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股分总额的（ C ）的，上市公司应及时公告。40、上市公司应当在每一个（ C ）终止后及时披露因可转换公司债券转换为股分所引发的股分变更情形。A、周 B、月 C、季度 D、年度41、已披露权益变更报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起内，因拥有权益的股分变更需要再次报告、公告权益变更报告书的，能够仅就与前次报告书不同的部份作出报告、公告。A、6个月 B、3个月 C、9个月 D、12个月42、通过证券交易所的证券

13、交易，收购人持有一个上市公司的股分达到该公司已发行股分的（ A ）时，继续增持股分的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或部份要约。A、30% B、20% C、50% D、35%43、收购人以要约方式收购一个上市公司股分的，其预定收购的股分比例均不得低于该上市公司已发行股分的（ B ）A、3% B、5% C、10% D、20%44、以现金支付收购价款的，应当作出要约收购提示性公告的同时，将很多于收购价款总额的（ D ）作为履约保证金存入证券记录结算机构指定的银行。A、30% B、50% C、10% D、20%45、收购要约约定的收购期限不得少于（ A ）日，并非得超过（ ）日;可是显现竞价要约

14、的除外。A、30日 ,60日 B、15日 ,30日C、30日 ,90日 D、45日 ,90日46、上市公司存在以下情形之一的，仍然能够公布发行证券：A、本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B、擅自改变前次公布发行证券召募资金的用途而未作纠正C、上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的通报批评D、上市公司及其控股股东或实际操纵人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公布许诺的行为47、控股股东、实际操纵人通过证券交易系统生意上市公司股分，每增加或减少比例达到公司股分总数的（ A ）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内疚该事项作出公告。A、1% B、2% C、5% D、3%48、上市

15、公司非公布发行股票，应当符合以下规定：A、发行价钱不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价的90%B、发行价钱不低于定价基准日前二十个交易日公司股票均价C、控股股东、实际操纵人及其操纵的企业认购的股分，十二个月内不得转让D、控股股东、实际操纵人及其操纵的企业认购的股分，二十四个月内不得转让49、上市公司利用超过召募资金净额（ B ）以上的闲置召募资金补充流动资金时，应当经股东大会审议通过，并提供网络投票表决方式。50、上市公司发行证券前发生重大事项的，应（ B ）。该事项对本次发行条件组成重大阻碍的，发行证券的申请应（ ）。A、继续发行 从头通过中国证监会核准B、暂缓发行 从头通过中国证监会

16、核准C、继续发行 暂缓发行D、继续发行，但应向中国证监会报告 暂缓发行二、 多项选择题（每题分，共36分）1、依照股票上市规那么，属于X股分的关联人的有：（ AC ）股分的控股股东的董事B.自然人A，半年前持有X股分7%的股权，减持后现仅持有3%C.持有X股分10%的自然人股东的配偶D.持有X股分8%的公司的董事长2、中小企业板投资者权益爱惜指引规定，公司应该在年报披露十日内举行年度报告说明会，以下哪些人员必需出席年度报告说明会。（ ABD ）A.公司董事长（或总领导）B.财务总监C.副总领导D.保荐代表人3、以下哪些人员应当对公司的按期报告签署书面确认意见。（ ABCD ）A.公司非独立董事

17、B.公司副总领导C.董事会秘书D.公司独立董事4、上市公司A，2005年末年度报告显示，公司总资产8亿元，净资产为6亿元，主营业务收入亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，股东大会审议以下事项时，应安排通过本所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会提供便利：（ AB ）A.公司A向非关联方出售其持有的B公司的90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中B公司经审计的净资产为4000万元，净利润1500万元B.公司购买第一大股东的资产，交易金额为25000万元C.公司为非关联方提供4000万元的担保D.公司向非关联的销售商签定7000万元的销售合同5、

18、独立董事能够行使下述专门职权：A.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所B.向董事会提请召开临时股东大会C.提议召开董事会D.独立聘请外部审计机构和咨询机构6、有权向董事会提议或请求召开临时股东大会（ BCD ）A.独立董事 B.监事会 C.董事 D.单独或合计持有公司10%以上股分的股东7、股东大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容：A.教育经历、工作经历、兼职等个人情形B.与上市公司或其控股股东及实际操纵人是不是存在关联关系C.披露持有上市公司股分数量D.是不是受过中国证监会及其他有关部门的惩罚和证券交易所惩戒8、2020年4月2

19、7日，上市公司A与B公司签定协议，拟出资3215万元向B公司购买一生产设备，因该项交易金额占上市公司2004年末净资产值的%，尚须提交2020年5月10日召开的董事会会议审议。A公司董事会的收购出售资产决策权限为公司净资产值的20%之内。B公司的现任董事长张某的配偶为A公司的总领导。依照上市规那么，上述交易：A.应当最迟在2005年4月29日披露上述收购资产情形B.应当最迟在2005年5月12日披露上述收购资产情形C.属于关联交易，应在公司董事会审议通事后，提交股东大会审议批准D.属于关联交易，由公司董事会审议即可9、上市公司在以下期间内不得向鼓励对象授予股票期权：（ BCD ）A.按期报告发

20、布前20日B.按期报告发布前30日C.重大交易或重大事项决定进程中至该事项公告后2个交易日D.其他可能阻碍股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日10、上市公司A截至2006年12月31日经审计的净资产为5亿元，无对外担保，2007年公司依次发生以下四笔担保，依照上市规那么，其中需要提交股东大会审议的是：月21日，为公司B提供6000万元的担保，公司B资产欠债率为30%月2日，为公司C提供3000万元担保，公司C资产欠债率为65%月3日，为公司D提供2亿元担保，公司D资产欠债率为45%月13日，为公司E提供1000万元担保，公司E资产欠债率为35%11、公司签署与日常经营活动相关的销售产品或

21、商品、提供劳务、承包工程等重大合同，达到以下标准之一的，应及时报告本所并公告：A.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上，且绝对金额在3000万元以上的B.合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上，且绝对金额在5000万元以上的C.合同履行估量产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的30%以上，且绝对金额超过300万元的D.合同履行估量产生的利润占公司最近一个会计年度经审计利润总额的50%以上，且绝对金额超过500万元的12、保荐机构应当对发行人以下事项发表独立意见（ ABCD ）A.召募资金利用的真实性和合规性B.关联交易的公平性和合规性C.对外担保的合

22、规性D.委托理财的合规性和平安性13、上市公司相关证券因市场传言被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示性公告的途径包括（ AC）A.深圳证券交易所网站B.交易系统C.巨潮资讯网D.和讯网14、上市公司在相关证券停牌当日上午十一点三十分前未能在巨潮资讯网披露澄清公告的，相关证券继续停牌，直至（ BC ）复牌。A.澄清公告披露日为交易日的，于当日上午开市时B.澄清公告披露日为交易日的，于当日上午十点三十分C.澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午开市时D.澄清公告披露日为非交易日的，于公告后首个交易日上午十点三十分15、非经营性占用资金包括（ ABCD ）A.为大股东及其附属企业垫付

23、的工资、福利、保险、广告灯费用和其他支出B.代大股东及其附属企业归还债务而支付的资金C.有偿或无偿直接或间接拆解给大股东及其附属企业的资金D.为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权16、以下有关按期报告披露相关表述正确的选项是：（ ABC ）A.公司领导、财务负责人、董事会秘书等高级治理人员应当及时编制按期报告提交董事会审议B.公司董事、高级治理人员应当依法对董事会编制的公司按期报告进行审核并提出书面确认意见C.上市公司监事会应当依法对董事会编制的公司按期报告进行审核并提出书面审核意见D.所有按期报告均应经股东大会审议17、上市公司A，2005年年度报告显示，公司净资产为亿元，主营业务收

24、入亿元，净利润为2300万元，公司2006年5月，拟进行下述行为，依照上市规那么的规定，公司董事会应将以下（ BC ）行为提交公司的股东大会审议通过。A.公司A拟向非关联方出售其持有的某公司90%的权益，实际成交金额为4500万元，其中该公司净资产为4000万元，净利润1500万元B.公司购买第一大股东的无形资产，交易金额为3500万元C.公司为其关联方提供500万元的担保D.公司向非关联方提供500万元的担保18、在以下 （ AB ）情形下，上市公司应当及时披露报告期相关财务数据。A.上市公司按期报告披露前显现业绩提早泄露B.因业绩传言致使公司股票及其衍生品种交易异样波动的C.董事会以为必要

25、的D.监事会以为必要的19、依照中国证监会公布发行证券的公司信息披露编报规那么第14号-非标准无保留审计意见及其涉及事项的处置规定，上市公司的财务会计报告被出具非标准无保留意见的，公司在报送按期报告的同时应当向本所提交以下文件：A.董事会针对该审计意见所涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董事会决议及决议所依据的材料B.独立董事对审计意见涉及事项的意见C.监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议D.负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明20、上市公司应当在临时报告所涉及的重大时刻最先触及以下任一时点后及时履行第一次披露义务：（ABCD ）A.董事会或监事会作出决议时B.签署附加条

26、件的意向书或协议时C.签署附加期限的意向书或协议时D.公司（含任一董事、监事或高级治理人员）知悉或理应知悉重大事件发生时21、上市公司存在或正在规画重大收购与出售资产时，应在以下（ BCD ）时点及时履行信息披露义务：A.公司股票价钱未显现异样波动，也没有市场传言、公司也未就上述行为达到任何协议B.公司未就上述行为打成任何协议，但公司股票价钱显现异样波动C.公司就上述行为打成任何意向性协议D.公司就上述行为打成任何意向性协议，两边就此签定了保密性条款约定两边不得向第三方披露上述信息，且拟披露的信息尚未泄露22、证券法规定，以下哪些人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益?A.董事 B.监事 C.高级治理人员 D.持有上市公司股分5%以上的股东23、董事会决议公告应当包括以下内容：A、会议通知发出的时刻和方式B、会议召开的时刻、地址、方式和是不是符合有关法律、行政法规