外汇政策法规知识竞赛试题Word下载.docx

1、8、企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，其中货物贸易部分应当进入待核查账户，服务贸易部分金融机构在审核相应合同、（ ）后可根据企业要求直接结汇或进入经常项目外汇账户。A、报关单；B、发票；C、报文。9、外汇局建立贸易外汇收支电子数据核查机制，对（ ）企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理。外汇局根据企业贸易进出口的实际情况确定其可收、付汇额度。A、A类；B、C类；C、B类。10、申报主体进行国际收支统计间接申报时，填写交易对方国别的申报原则是（ ）。 （ B ）A、收/付款人所在的国家；B、收/付款人常驻的国家或地区；C、收/付款银行所在的国家。11、邮寄的货物记录在（ ）项下。A、货物贸易

2、-一般贸易；B、服务-旅游；C、货物贸易-其他。12、按照国际收支间接申报原则，下列哪项申报主体可免于填写申报单证，即实行限额申报。（ ） 答案：A、某境内企业通过境内银行收到境外汇入的1500美元劳务承包费；B、某境内居民通过境内银行对外支付1800美元的留学费用；C、某境内居民通过境内银行收到境外汇入的1200美元咨询费；D、某境内非居民通过境内银行收到境外汇入的1000美元的社会福利费。13、金融机构按规定审核相关单证后，应当在单证正本上签注收付汇金额、（ ）并加盖业务印章，并留存相关单证正本或复印件备查。A、日期；B、单证号；C、余额。14、个人对外贸易经营者办理对外贸易项下结汇均应通

3、过本人的（ ）进行。A、资本项目账户；B、外汇结算账户；C、外汇储蓄账户。15、机构申报主体向金融机构分支机构申请关闭涉外收入网上申报业务，自关闭网上申报的（ ）起，该机构应通过纸质方式办理国际收支统计申报业务。A、当天；B、第二天；C、第三天。 16、下列说法哪项是错误的，请指出（ ）。A、境外机构根据业务需要可以开立人民币基本账户、一般存款、专用存款账户；B、境外机构是指境外（含香港、澳门和台湾地区）合法注册成立的机构；C、境外机构账户账号前无需加“NRA”字样。D、境外机构只能开立一个人民币基本账户，由开户银行审核后，将“银行业金融机构对境外机构开立人民币结算账户的合法性审核书面声明”、

4、开户申请书及其他证明等材料报当地人民银行审核。17、涉外收入申报单中的“国别”是指付款人（ ）的国家或地区，而不是指付款银行（ ）的国家或地区。（ B ） A、所在 常驻；B、常驻 所在；C、所属 所在。18、国际收支统计申报办法确立了交易主体申报的原则，采用逐笔申报与定期申报、间接申报与直接申报相结合的作法，强调进行国际收支统计申报是（ ）应尽的义务。A、申报主体；B、银行；C、我国居民。19、纸质涉外收入申报单、境外付款申请书和对外付款承兑通知书的保存期限至少为（ ）个月，保存期满后可自行销毁。A、12；B、18；C、24。20、申报号码中的日期所表示的是（ ）。A、资金贷记客户账的日期；

5、B、客户资金结汇的日期；C、客户资金结息的日期。21、下列说法哪项是错误的，请指出（ ）。A、除了经人民银行批准外，境外机构账户都不得办理现金业务；B、境外机构账户按活期利率计；C、境外机构账户余额纳入现行外债管理。22、外汇市场交易应当遵循的（ ）原则。A、公开、公平、公正和诚实信用；B、公开、公平、公正；C、诚实信用；D、公开、公平和诚实信用。23、境外非居民将其遗产捐赠给境内某失学儿童，境内失学儿童收到境外捐赠款时，交易编码应申报为（ ）。A、401000；B、202050；C、407000；D、408000。24、依法开展各类跨境人民币业务的银行，在办理跨境人民币资金入账后，应（ ）、

6、准确、完整的向人民银行-人民币跨境收付信息管理系统报送所有人民币资金跨境收付信息及有关业务信息。A、 及时；B、 快速；C、按时；25、对个人结售汇不实行年度总额管理的是（ ）。（ D ）A、境内个人结汇；B、境内个人购汇；C、境外个人结汇；D、境外个人购汇。26、居民申请出国留学时向境外某大学缴纳保证金，应申报为（ ）。A、202050教育、培训支出；B、202030因私旅游支出；C、802032境外存入保证金；D、801032保证金存放境外。27、授权银行和外币代兑机构须保留外币兑换水单（ ）备查。A、15年 B、10年 C、 20年 D、5年D 28、对于任一期权买方行权，银行必须对客户

7、交割的外汇收支进行真实性和（ ）审核。A、合规性 B、合理性 C、及时性 D、准确性A 29、期权组合到期后，如客户与银行均未选择行权，客户可凭相关单证叙做一笔（ ）业务。A、即期结售汇 B、远期结售汇 C、即期结汇 D、即期售汇30、根据国家外汇管理局关于人民币对外汇期权交易有关问题的通知（汇发20118号），本通知所称期权组合是指客户同时买入一个和卖出一个币种、期限、合约本金相同的人民币对外汇普通（ ）期权所形成的组合。B、美式 B、欧式 C、一般 D、组合B 31、外汇（ ）风险逆转期权组合：客户针对未来的实际结汇需求，买入一个执行价格较低（以一单位外汇折合人民币计量执行价格，以下同）的

8、外汇看跌期权，同时卖出一个执行价格较高的外汇看涨期权。A、看跌 B、看涨 C、美式 D、欧式32、银行结售汇统计报表分为即期报表、远期报表和（ ）。A、掉期报表 B、财务报表 C、期权报表 D、汇兑报表33、即期报表实行（ ）。A、同级报送、属地管理原则 B、总行报送制度 34、旬报的统计周期为：中旬报表期当月从（ ）;月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1日至20日 B、11日至20日 C、10日至21日 D、1日至21日35、居民个人和居民机构办理售汇按（ ）。A、外汇资金用途 B、外汇资金来源 C、人民币资金用途 D、人民币资金来源36、非居民个人和非居民机构办理结汇按（ ）。C

9、37、境内外个人通过特许机构办理的兑换业务应纳入个人结售汇年度总额管理。 特许机构（ ）为超过年度总额的客户办理兑换业务。A、不得 B、可以 C、不可以 C 允许38、 信息是指国家外汇管理局通过境内银行收集跨境收支交易信息时，规定必须由申报主体申报的、用于国际收支统计核销的那部分信息。A. 基础 B.申报 C. 国际收支统计 D. 国际收支 答案：B39、进料加工陶瓷货款对应下面哪个交易编码？A. 102030 B.102010 C. 201013 D. 101050 答案：A40、境内银行对办理的每一笔跨境人民币资金收付应按照规定审核企业提交的材料，并将人民币跨境收支信息、进出口日期和人民

10、币贸易融资等信息最迟于（ ）报送RCPMIS（人民币跨境收付信息管理系统）。A. 每日日终 B.5个工作日内 C. 7个工作日内 D. 15天内 答案：41.个人外汇携带出境，超过（ ）等值美元，需要由外汇管理局签发的携带证。A.10000 B.5000 C.2000 D.1000 答案：42. 王某可以与（ ）进行外汇储蓄账户间资金划转。A.其兄 B. 其朋友黄先生 C.其侄子 D. 其母 答案：D43.个人与直系亲属间外汇储蓄账户资金划转，应当提供（ ）。 A.双方有效身份证件 B.直系亲属关系证明 C.委托书 答案：44.个人提取外币现钞当日累计等值（ ）万美元以下（含），可以凭身份证件

11、在银行直接办理。A.5000 B.10000 C.20000 D.50000 答案：45.根据汇综发2008142号文规定，企业结汇（ ）以下备用金，可以不提供相关合同和支付凭证。A.5万美元 B.10万美元 C.15万美元 D.20万美元 答案：46.以下哪项不是外商投资企业资本金汇入途径。（ ）A. 外国投资者专用账户（除投资类账户外）余额结转B. 外国投资者离岸账户资金汇入C. 境外货币资金出资以及非居民现汇资金汇入D. 外国投资者保证类账户资金汇入47.资本金账户核定期限届满或账户内资金已足额到位且零余额零积数的情况下，开户行可以于（ ）内向客户确认后主动关闭此类账户。A.5个工作日

12、B.7个工作日 C.10个工作日 D.30个工作日 答案：48.外商投资企业资本金结汇，外汇账户和人民币账户开立不在同一家银行的，人民币资金划入银行应当在（ ）工作日内（含划入当日）根据支付命令函办理该笔结汇资金的对外支付划转手续。A.1个 B.2个 C.3个 D.4个 答案：49.资本金账户资金一次性结汇，企业应于（）工作日内，提供按照支付命令函对外支付的相关凭证及使用情况明细清单。 A.个 B.个 C.个 D.个 答案：50.外商投资企业领取法人营业执照后30天内应当向注册地外汇局申请办理（ ）。A.外汇登记 B.开户审批 C.股权转让 D.外汇流入预登记 答案：51. 根据中华人民共和国

13、外汇管理条例规定，国家对经常性国际支付和转移（ ）限制。A、不予 B、 予以52.境内机构自汇出前期费用之日起（ ）月内仍未完成境外直接投资项目核准程序的，应将境外账户剩余资金调回原汇出资金的境内外汇账户。A.3个月 B.6个月 C.9个月 D.12个月 答案：53.涉外收付款包括外汇和（ ）。 A.美元 B.人民币C.日元 D.港元 答案：54.个人提取外币现钞当日累计等值（ ）美元以下（含），可以凭身份证件在银行直接办理。55、下列表述正确的是 ：A、待核查账户中的外汇资金经外汇局核准后可以用于质押人民币贷款。B、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款。C、待核查账户中的外汇经联网核查转

14、入企业经常项目外汇账户后，也不可以用于质押人民币贷款。56、关于待核查账户资金，下列表述错误的是：A、待核查账户支出要严格按照外汇局关于其支出范围的规定办理，不得用于对外支付或还贷。B、待核查账户中的资金必须先划入该企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出。C、待核查账户余额按活期存款计息。利息结汇或划转按照现行相关管理规定办理，同时需联网核查。C57、以货到付款方式结算，凭“可以对外售付汇”进口货物报关单付汇的，付汇金额应（ ）报关单上总价金额。A、不超过 B、超过58、进口付汇登记表的使用期限为 个月。A、1个月 B、2个月 C、3个月 D、4个月59、在“A类进口单位”名录

15、的企业预付款时不需提供银行的资料是（ ）A、进口付汇核查凭证B、进口合同C、形式发票D、预付款保函60、对“B类进口单位”名录的企业单笔预付货款金额超过等值 美元以上必须提供经银行核对密押的外方银行出具的预付款保函。A、3万美元 B、5万美元 C、10万美元 D、20万美元61、保税监管区域内机构之间的交易，应以 计价结算。A、人民币 B、外币 C、人民币或外币 D、保税监管区域货币62、按现行外汇管理政策规定，不可直接对外支付贸易项下款项的外汇账户是 （ ）A、经常项目外汇账户 B、外商投资企业资本金账户C、待核查帐户 D、外债专户63、被授权银行应当于每月前 个工作日内向所在地外汇局报送上

16、月外商投资项下资本金结汇月表。A、2个 B、3个 C、4个 D、5个 答案：64、根据中华人民共和国外汇管理条例规定，下列说法错误的是： （ ）A、本条例所称外汇，不包括外币支付凭证或者支付工具，如票据、银行存款凭证、银行卡等；B、国家实行国际收支统计申报制度C、国务院外汇管理部门依法持有、管理、经营国家外汇储备，遵循安全、流动、增值的原则。65、直接投资外汇业务信息系统 异地开户。A、支持 B、不支持66、现钞可否存入资本金账户 。A、可以B、不可以C、可以，但需提供海关现钞入境证明67、代理出口业务应当由 负责出口和收汇。A代理方B委托方C代理方与委托方68、企业应依据国际收支统计申报的规

17、则确定收汇资金性质。企业一笔收汇既有货物贸易也有服务贸易的，其中（ ）应当进入待核查账户。A、货物贸易部分B、服务贸易部分C、所有部分69、进口单位应按其货物实际装运日期填写进口付汇核查凭证中的“最迟装运日期”。一笔进口付汇对应多份合同的，其最迟装运日期必须填写为（ ）。A、 最早一笔货物装运日期B、 合同约定的装运日期C、 最迟一笔货物装运日期70、境外直接投资业务，原则上，汇出的前期费用不得超过中方投资总额的（ ）；汇出后半年内未获境外投资核准，剩余资金原路退回境内。A. 15% B. 10% C. 20% D 30% 71、境外机构账户名称应中文或英文（大写）全称、特殊机构代码、账号前加

18、（ ）、存款人类别为“境外机构”、备注。A、NRA B、NAR C、NET D、NRE 72、境外机构只能开立（ ）个人民币基本账户，由开户银行审核后，将“银行业金融机构对境外机构开立人民币结算账户的合法性审核书面声明”、开户申请书及其他证明等材料报当地人民银行审核。A、1 B、2 C、3 D、5 73、境外机构人民币结算账户的账户余额（ ）现行外债管理.A、不纳入 B、纳入74、重点监管企业开展跨境贸易人民币结算业务所获得的人民币资金（ ）存放境外。A、不允许 B、允许75、新成立企业,依法取得对外贸易经营权后，不需持下列哪类资料有效原件及加盖企业公章的复印件，到所在地外汇局办理“贸易外汇收

19、支企业名录”登记手续.A、货物贸易外汇收支企业名录登记申请书 B、货物贸易外汇收支业务办理确认书C、税务登记证副本；D、中华人民共和国组织机构代码证；76、对于B类企业，对于预收货款、预付货款以及（ ）天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业须按照本细则规定向所在地外汇局报送信息。A 30 B 15 C 60 D 9077、下列哪个表述是错误的？A、B类企业超可收、付汇额度的贸易外汇收支登记B、B类企业办理30天以上（不含）延期收、付款登记C、B类企业办理同一合同项下转口贸易收支日期超过90天以上的业务登记D、B类企业同一合同项下转口贸易收入金额超过相应支出金额20%（不含）的贸易外汇收支；7

20、8、金融机构未按照本细则及相关规定，办理结汇、售汇业务的，依据条例第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处（ ）万元以上100万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务A 30 B 20 C 60 D 5079、金融机构未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支信息申报的，依据条例第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处（ ）万元以下的罚款:80、货到付款业务，对于B类企业来说，银行应审核对应的进口货物报关单、（ ）和境内/外汇款申请书A、 进口合同 B、 发票 C 、 登记表 第二部分 简答题1、企业贸易外汇收支包括哪些方面的内容？

21、（一）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；（二）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；（三）深加工结转项下境内收付款；（四）转口贸易项下收付款；（五）其他与贸易相关的收付款。2、境外机构在境内开立的人民币结算账户（人民币NRA账户）收入范围和支出范围有哪些？答：收入范围：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算收入；（2）该境外机构从境外同名的人民币账户汇入的资金；（3）贸易融资收入。支出范围为：（1）跨境贸易、服务贸易和收益等其他经常项目的人民币结算支出；（2）该境外机构汇往境外同名

22、的人民币账户的支出；（3）贸易融资支出；（4）销户时余额的汇出。？3、国际收支平衡表中，经常账户主要包括四大具体项目？经常账户反映居民与非居民经常发生的经济交易内容，主要包括货物、服务、收益和经常转移四大具体项目。4、境内个人存外币现钞多需审核哪些资料？日累计5000美元以下（含）：本人有效身份证件； 日累计5000美元以上：除身份证件外，还需经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据（简称“外币现钞来源单据），银行应在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期。5、待核查账户如何开立管理？金融机构为企业开立出口收入待核查账户（以下简称待核查账户）

23、时，应通过外汇账户信息交互平台，查询该企业是否已在开户地外汇局进行基本信息登记；基本信息已登记的，金融机构可直接为其开立待核查账户。金融机构为企业开户后，应于次日按照外汇账户管理信息系统报送数据的要求将相关数据及时报送外汇局。6、简述国际收支收付款币种申报原则。国际收支收付款币种申报原则：1、收入款币种；按收汇银行实际收到境外银行汇入的币种填写。2、付款币种：按付款银行在对外实际付款时的币种填报，并不一定就是客户账户的币种。7、境内个人购汇需提供哪些资料？在年度总额（等值5万美元以上，不含）购汇凭本人有效身份证件办理；如需委托他人办理，必须委托其直系亲属办理。经办机构应凭委托人和受托人的有效身

24、份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明办理。超年度总额内购汇除凭本人有效身份证件外，还需提供标注有交易额的购汇用途的真实性证明材料。8、境内银行在国际收支统计间接申报工作中履行职责是什么？确保基础信息的及时性、准确性、完整性；督促和指导申报主体办理申报；审核及传送国际收支统计申报相关信息。9、根据规定，如果存在影响贸易外汇收支与货物进出口一致性匹配的信息，企业应当在规定期限内向外汇局报告，请问那些内容需要向外汇局报告的？可在那个系统进行报告？（一）超过规定期限的预收货款、预付货款、延期收款以及延期付款；（二）其他应当报告的事项。企业可主动向外汇局报告除本条前款规定以外的其他贸易外汇收支信息。

25、企业可在货物贸易监测系统进行报告。10、简述货物贸易外汇改革后的出口收汇操作流程 ？、通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；、与企业确定资金性质为贸易项下收款或支出的退汇或转口贸易收款；、在系统中收报；、办理国际收支申报以及外汇账户明细补录（如需）。11、按照我国国际收支交易标准组成部分的分类方法，国际收支交易编码分为哪8大类？我国国际收支编码分为货物贸易、服务、收益、经常转移、资本账户、直接投资、证券投资和其他投资8大类。12、金融机构在为企业办理付汇手续时，除查询企业分类和审核企业填写的申报单证外，还要审查哪些资料？（一）以信用证、

26、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；（二）以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票；（三）以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。13、一笔涉外收付款包含多交易性质，应按何种原则进行国际收支统计间接申报？一笔涉外收付款涉及多种交易性质，应按照“贸易优先、金额从大”的原则进行国际收支统计间接申报。14、C类企业在分类监管有效期内的贸易外汇收支业务应当逐笔到所在地外汇局办理登记手续，请问企业需要提供哪些资料？外汇局办理登记手续时，对于企业以汇款方式结算的（预付货款、预收货款除外），审核相应的进、出口货物报关单和进、出口合同；以信用证、托收方式结算的，审核进、出口

27、合同；以预付、预收货款方式结算的，审核进、出口合同和发票；对于单笔预付货款金额超过等值5万美元的，还须审核经金融机构核对密押的外方金融机构出具的预付货款保函15、银行结售汇统计业务中，交易中体包括哪些？主要指银行自身和银行代客两大类。银行自身指外汇指定银行为满足自身经常项目和资本与金融项目需要进行的结售汇交易。银行代客是指外汇指定银行为客户办理的结售汇交易。银行代客的机构主要包括金融机构、中资机构、外资机构、居民个人、非居民个人。16、NRA的含义？境外机构境内外汇账户是指境外机构在境内银行开立的外汇帐户，简称NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT），故也可以称为“非居民帐户”，该帐户可用于境外机构发生的外汇收支。17、某企业在我行申请的贸易融资业务已审批完毕，据了解，该企业在外管局的分类中B类，前台办理放款时应如何处理？（1）通过国家外汇管理应用服务平台的“货物贸易监测系统”逐笔查询企业名录与分类状态并打印留存纸质资料；（2）通过货物贸易外汇监测系统实施电子数据核查，可收汇额度不足的，需凭外汇局登记表办理；（3）登记表业务类别为“收汇”； 在“外汇局登记情况”栏注明“不需电子