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1、开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计非流动资产合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计利 润 表会企02表编制单位： 年 月 单位：项 目本期金额上期金额一、营业收入营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）营业外收入营业外支出非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益：（一）基本每股

2、收益（二）稀释每股收益现金流量表会企03表一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的

3、现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额所 有 者 权 益 变 动 表会企04表 年度 单位：本年金额上年金额实收资本（或股本）所有者权益合计一、上年年末余额会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额三、本

4、年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）直接计入所有者权益的利得和损失1可供出售金融资产公允价值变动净额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损四、本年年末余额三、现金流量表附注（一）现金流量表补充资料披露格式企业应当采用间接法在现金流量表附注中披露将净利润调节为经营活动现金流量的信

5、息。补充资料1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融

6、资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额现金的期初余额现金等价物的期末余额现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额企业会计制度与新会计准则会计科目对照表企业会计制度会计科目表新会计准则会计科目表变动情况顺序号 编号 会计科目名称编号 一、资产类 一、资产类1 1001 现金 1001库存现金更名2 1002 银行存款 1002银行存款不变3 1009 其他货币资金 51015其他货币资金4 1101 短期投资 取消 1102 短期投资跌价准备 91101新增6 1111 应收票据 1111217 1131 应收账款 1211228 1151 预付账款 131123预付账

7、款 1121 应收股利 14113110 1122 应收利息 151132 1133 其他应收款 211231 1141 坏账准备 221241坏账准备 1161 应收补贴款 271321代理业务资产 1201 物资采购 281401材料采购291402在途物资 1211 原材料 301403原材料16 1232 材料成本差异 311404材料成本差异17 1243 库存商品 321406库存商品331407发出商品18 1244 商品进销差价 341410商品进销差价19 1251 委托加工物资 351411委托加工物资20 1221 包装物 361412包装物及低值易耗品合并 1231 低

8、值易耗品 1241 自制半成品 23 1261 委托代销商品 24 1271 受托代销商品 26 1281 存货跌价准备 421461存货跌价准备 1291 分期收款发出商品 1301 待摊费用 递延收益-未实现融资收益441501451502持有至到期投资减值准备461503 1401 长期股权投资 471511内容改变 1402 长期债权投资 1421 长期投资减值准备 481512长期股权投资减值准备 1431 委托贷款 491521501531511541未实现融资收益升级 1501 固定资产 531601 1502 累计折旧 541602累计折旧 1505 固定资产减值准备 5516

9、03固定资产减值准备 1603 在建工程 56160437 1601 工程物资 57160538 1605 在建工程减值准备 581609在建工程减值准备 39 1701 固定资产清理 59160643 1801 无形资产 661701671702累计摊销 1805 无形资产减值准备 681703无形资产减值准备691711 1815 未确认融资费用 科目号变 1901 长期待摊费用 701801711811 1911 待处理财产损溢 731901待处理财产损溢 二、负债类 2101 短期借款 742001812101 2111 应付票据 832201 2121 应付账款 842202 213

10、1 预收账款 852205预收账款52 2141 代销商品款 2314 2151 应付工资 862211 2153 应付福利费 2171 应交税金 872221 2176 其他应交款 882231 2161 应付股利 892232 2181 其他应付款 90224196代理业务负债972401递延收益 2301 长期借款 98250160 2311 应付债券 99250261 2321 长期应付款 10427011052702未确认融资费用106271162 2211 预计负债 1072801108290163 2191 预提费用 64 2201 待转资产价值 65 2331 专项应付款 23

11、41 递延税款 四、所有者权益类 3101 实收资本（ 或股本） 1154001 3103 已归还投资 3111 资本公积 1164002 3121 盈余公积 1174101 3131 本年利润 1194103本年利润72 3141 利润分配 1204104利润分配1214201五、成本类 4101 生产成本 1225001生产成本 4105 制造费用 1235101制造费用1245103待摊进货费用75 4107 劳务成本 1255201劳务成本1265301研发支出六、损益类76 5101 主营业务收入 1306001主营业务收入77 5102 其他业务收入 1366051其他业务收入1386101公允价值变动损益78 5201 投资收益 1396111投资收益79 5203 补贴收入 80 5301 营业外收入 1436301 5401 主营业务成本 1446401主营业务成本82 5405 其他业务支出 1456402其他业务支出 5402 主营业务税金及附加 1466403 5501 营业费用 1566601 5502 管理费用 1576602 5503 财务费用 15866031596604勘探费用1606701 5601 营业外支出 1616711 5701 所得税 1626801 5801 以前年度损益调整 1636901以前年度损益调整