采购管理制度11个制度Word文件下载.docx

1、（二）存量控制1.管理基准设定；2.用料差异管理。（三）请（采）购作业1.请购方式设定；2.请购部门设定；3.请购手续及权限；4.请购进度控制；5.供应厂商的选择与资料建立；6.采购方式设定；7.询价议价及订购作业；8.采购进度控制；9.采购核决权限；10.进口事务作业；11.厂商交货异常处理。（四）验收作业1收料作业规定；2超短交料处理；3检验规范设定；4检验结果处理；5材料退货处理。（五）仓储作业1仓位规划；2料位及料品标示；3账务处理；4盘点周期方式及异常处理；5仓库安全管理措施。（六）领料、发料作业1材料领用规定；2以旧换新规定；3材料退库作业；4外协加工料交运管理。（七）成品仓储管理

2、2缴库核点；3出货控制；4退货处理；5滞成品管理。（八）滞料、废料管理1滞料废料定义；2滞料废料的处理。三、物料与采购管理工作内容表12-2 物料与采购管理工作内容表人 员工 作 内 容物 控1请购方式与存量基准的设定2生产用料的统计及预估3生产用料的请购与余料转用4进料异常与生产管理采购协调处理采 购1建立供应商与价格记录2采购方式的设定及市场行情调查3询价、比价、议价、订购作业4交料进度控制与逾交督促5进料质量、数量异常处理6内外销差价、退税资料提供7付款整理、审查外 协1外协厂商开发与签约2建立外协厂商与工缴记录3外协产量、交货期、尾期控制4外协用料出厂管理5外协品的质量异常处理6外协用

3、料与工缴结算材料组1 进厂材料、外协品点收及不合格品退回2材料发放批号管理，余料提报3材料保管及账务处理4库位规划、整理与安全维护5滞料及有价值废品的库存提报6库存盘点与账物核对7提供有关库存动态资料成品组1成品缴库的点收核对2成品出库交运处理3成品保管及账务处理4成品库位规划、整理与安全维护5库存盘点与账物核对6滞存品库存提报7提供有半成品库存资料四、标准采购作业程序采购作业内容包括从收到“请购案件”开始的进行分发采购案件，由采购经办人员先核对请购内容，查阅“厂商资料”、“采购记录”及其他有关资料后，开始办理询价，在报价后，整理报价资料，拟订议价方式及各种有利条件，进行议价，办妥后，依核决权

4、限，呈核订购。详细作业程序及要点如：（一） 采购作业程序及要点表12-3采购作业程序及要点表程 序要 点接件分发1请购单各栏填写是否清楚2按分配原则分派请购案件3急件优先分派办理4无法在需用日期办妥者利用“交货期联络单”通知请购部门5撤销请购单应先送办理询 价1交货期无法配合需用日期时联络请购部门2充分了解请购材料的品名、规格3急件或需用日期接近者应优先办理4向厂商详细说明品名、规格、质量要求、数量、扣款规定、交货期、地点、付款办法5同规格产品有几家供应商均应询价6有否其他较有利的代用品或对抗品7应对同规格，不同厂牌做比较8是否有必要办理售后服务及保修年限9新厂商产品，是否需经检验试用比价议价

5、1厂商的供应能力是否能按期交货、质量确认2是否殷实可靠的生产厂或直接进口商3其他经销商价格是否较低4经成本分析后，设定议价目标5是否必要向厂商索取型录比较6价格上涨下跌有何因素7是否必要开发其他厂商或转外购8规定几万元以上的案件呈副经理议价或设定议价目标呈 核1请购单上应详细注明与厂商议定的买价条件2买卖惯例需超交者应注明3现场选用较贵材料时，联络请购部门述明原因4按核决权限呈核订 购1需预付定金，内外销价需办退税或规定多少金额以上或有附 带条件等应制订买卖合同2再向厂商确认价格、交货期、质量条件3分批交货者在请购单上盖分批交货单4订购单（采用联络函式传真机）寄交厂商,无法按需用日期交货的案件

6、联络请购部门催 交1约交日期前应再确认交货期2无法在约交日期前交货时联络请购部门并列入交货期异常控制表内催办3已逾约交货日期尚未到货应加紧催交整理付款1发票抬头及内容是否相符2发票金额与请购单价格是否相等3是否有预付款或暂借款应处理4是否需要扣款5需要办退税的请购单转告退税部门6以内销价采购供外销用材料，应先收齐退税同意书方可办理付款收件、分发、核对1收件2按分配原则指派经办人3核对品名4核对规格5核对数量6核对需要日期1选择询价对象及地区2询价3整理报价资料4确认请讲内容5寻找对抗品6选择开发对象7询价索样8整理对抗品资料及样品送样9整理检验结果议价、比价、呈核1调查市场行情2核对资金预算3

7、选择议价对象4研拟底价5研议采购条件6议价（或公开比价）7填写上次报价记录8估算海（空）运费9估算保险费10核对付款条件11比较交货期限12检查卸货条件13估算关税14按核决权限呈核进口、签证、结汇1缮打输入许可证申请书2缮写用途说明书3备妥签证必要文件4提案申请签证5签证专案申请作业缮造申请书及附件度量衡器无线电器材整理必要文件提案申请6申请结汇7整理结汇文件8核对签证结汇文件9修改输入许可证或信用证作业投保、船务1洽订保率2投保缴交保险费3洽订特约船公司及运费4指定船舶公司5交涉货柜使用期限6核算运费7缴交运费8处理大宗材料船务装 运1督促预定装船期2申请“工业用”证明3申请分期缴税4申请

8、预保火险及动产抵押5督促装运文件6确认船期7整理装运文件8申请管理品放行证9联络及安排卸货10确认船代理11确认公证处（所）12联络交货期异常修改I/L，L/C报关提货1银行背书2办理担保提货3整理文件报关4缴税提货5收料索 赔1核对材料检验报告2填写索赔记录单3向保险公司、船公司索赔4向供料厂商索赔5办理退货掉换作业跟 催1督促收料单2控制长期合同的交货3控制外购资金4整理采购案件5计算卸货延滞费及奖金6办理退汇五、标准采购作业细则（一）请购第一条 请购部门的划分各项材料的请购部门如下：1常备材料生产管理部门。2预备材料物料管理部门。3非常备材料：（1）订货生产用料：生产管理部门。（2）其他

9、用料：使用部门或物料管理部门。第二条 请购单的开立、递送1.请购经办人员应依存量管理基准、用料预算,参酌库存情况开立请购单,并注明材料的品名、规格、数量、需求日期及注意事项经主管审核后依请购核决权限呈核并编号（由各部门依事业部别编订）,“请购单（内购）（外购）”附“请购案件寄送清单”送采购部门。2.需用日期相同且属同一供应厂商供应的统购材料,请购部门应以请购单附表，一单多品方式，提出请购。3.紧急请购时，由请购部门于“请购单”“说明栏”注明原因,并加盖“紧急采购”章，以急件卷宗递送。4.材料检验须待试车方能实施者，请购部门应于“请购单”上注明“试车检验”及“预定试车期限”。5.庶务用品由物料管

10、理部门按月依耗用状况，并考虑库存情况，填制“请购单”提出请购。表12-4 材料请购单部门: 年 月 日填制材 料规范部门核定数量请购估计单价总价预算月份材料别编号核对码新旧废名称需用日期 年 月 日用途备 注请料单字第 号 第三条 免开请购单部分1下列总务性物品免开请购单，并可以“总务用品申请单”委托总务部门办理，但其核决权限另订，其列举如下：（1）贺奠用物品：花圈、花篮、礼物等。（2）招待用品：饮料、香烟等。（3）书报（含技术性书籍及定期刊物）、名片、文具等。（4）打字、刻印、报表等。2零星采购及小额零星采购材料项目。第四条 请购核决权限1内购：（1）原物料：请购金额预估在1万元以下者，由科

11、长核决。请购金额预估在1万元至5万元者，由经理核决。请购金额预估在5万元以上者，由总经理核决。（2）财产支出：请购金额预估在2000元以下者，由科长核决。请购金额预估在2000元至2万元者，由经理核决。请购金额预估在2万元以上者，由总经理核决。（3）总务性用品请购金额预估在1000元以下者，由科长核决。请购金额预估在1000元至1万元者，由经理核决。请购金额预估在1万元以上者，由总经理核决。附注:凡列入固定资产管理的请购项目应以“财产支出”核决权限呈核。2外购（1）请购金额预估在10万元（含）以下者，由经理核决。（2）请购金额预估在10万元以上者，由总经理核决。第五条 请购案件的撤销1请购案件

12、的撤销应由原请购部门立即通知采购部门停止采购，同时在“请购单（内购）”或“请购单（外购）”第一、二联加盖红色“撤销”的戳记及注明撤销原因。2采购部门办妥撤销后，依下列规定办理：（1）采购部门于原请购单加盖“撤销”章后，送回原请购部门。（2）原“请购单”已送物料管理部门待办收料时，采购部门应通知撤销，并由物料管理部门据以将原请购单退回原请购部门。（3）原请购单未能撤销时，采购部门应通知原请购部门。（二）一般采购规定第六条 采购部门的划分由国内采购部门负责办理。2外购：由国外采购部门负责办理，其进口庶务由业务部门办理。3总经理或经理对于重要材料的采购，可直接与供应商或代理商议价。专案用料，必要时由

13、经理或总经理指派专人或指定部门协助办理采购作业。第七条 采购作业方式除一般采购作业方式外，采购部门可依材料使用及采购特性，选择下列一种最有利的方式进行采购：1集中计划采购：凡具有共同性的材料，须以集中计划办理采购较为有利者，可核定材料项目，通知各请购部门依计划提出请购，采购部门定期集中办理采购。2长期报价采购：凡经常性使用，且使用量较大宗的材料，采购部门应事先选定厂商，议定长期供应价格，呈准后通知各请购部门依需要提出请购。第八条 采购作业处理期限采购部门应依采购地区、材料特性及市场供需，分类制定材料采购作业处理期限，通知各有关部门以便参考，遇有变更时，应立即修正。（三）国内采购作业处理第九条

14、询价、比价、议价1采购经办人员接获“请购单（内购）”后应依请购案件的缓急，并参考市场行情及过去采购记录或厂商提供的资料，除经核准应以电话询价之外，另需精选三家以上的供应商办理比价或经分析后议价。2若厂商报价的规格与请购材料规格略有不同或属代用品者，采购经办人员应检查所附资料并于“请购单”上予以证明，经主管核准后，先让使用部门或请购部门签注意见后呈核。3属于买卖惯例超交者（如最低采购量超过请购量），采购经办人员于议价后，应于请购单“询价记录栏”中注明，经主管签认后呈核。4对于厂商的报价资料经整理后，经办人员应深入分析后，以电话等联络方式向厂商议价。5采购部门接到请购部门以电话联络的紧急采购案件，

15、主管应立即指定经办人员先进行询价、议价，待接到请购单后，按一般采购程序优先办理。6“试车检验”的采购条件，采购经办人员应于“请购单”注明与厂商议定的付款条件呈核。第十条 呈核及核决1采购经办人员询价完成后，在“请购单”上详填询价或议价结果及拟订“订购厂商”“交货期限”与“报价有效期限”，经主管审核，并依请购核决权限呈核。2采购核决权限见表12-5。表12-5采购核决表采 购 类 别核 决 限 额采购核决权限列属统购项目的原料、物料（包括燃料）不论金额多少经理 总经理非属统购项目的原料、物料（包括燃料）财产支出（包括杂项购置）的非生产器材3000元以下3001元至100000元100000元以上

16、采购主管经理直接核决财产支出（包括杂项购置）的生产器材3001元至20000元20001元以上庶务用品3001元至50000元50001元以上附注：凡列入固定资产管理的采购项目应以“财产支出”核决权限呈核。第十一条 订购1采购经办人员接到经核决的“请购单”后，应以“订购单”向厂商订购，并以电话或传真确定交货（到货）日期，同时要求供应商于“送货单”上注明“请购单编号”及“包装方式”。2若属分批交货者，采购经办人员应于“请购单”上加盖“分批交货”章以资识别。3采购经办人员使用暂借款采购时，应于“请购单”加盖“暂借款采购”章，以资识别。第十二条 进度控制及事务联系1国内采购部门应分询价、订购、交货三

17、个阶段，以“采购进度控制表”控制采购作业进度。2采购经办人员未能按既定进度完成作业时，应填制“进度异常反应单”并注明“异常原因”及“预定完成日期”，经呈主管核实后转送请购部门，依请购部门意见拟订对策处理。第十三条 整理付款1物料管理部门应按照已办妥收料的“请购单”连同“材料检验报告表”（其免填“材料检验报告表”部分，应于收料单加盖“免填材料检验报告表”章）送采购部门，经与发票核对无误，于翌日前由主管核章后送会计部门。会计部门应于结账前，办妥付款手续。如为分批收料的，“请购单（内购）”的会计联须于第一批收料后送会计部门。2内购材料须待试车检验的，其订立合同部分，依合同规定办理付款，未订合同部分，

18、依采购部门呈准的付款条件整理付款。3短交应补足的，请购部门应依照实收数量，进行整理付款。4超交应经主管核示，方能依照实收数量进行整理付款，否则仅依订货数付款。（四）境外采购作业处理（含进口事务、关务）第十四条 询价、比价、议价1外购部门依“请购单（外购）”的需求日及急缓件加以整理，并依据供应厂商资料，并参考市场行情及过去询价记录，以电话或传真方式进行询价作业，但因特殊情况（独家制造或代理等原因）应于“请购单（外购）”注明外，原则上应向三家以上供应厂商询价、比价或经分析后议价。2请购的材料规范较复杂时，外购部门应附上各厂商所报材料的重要规范并签注意见后，再让请购部门确认。第十五条 呈核及核决1比

19、价、议价完成后，外购部门应填制“请购单（外购）”，拟订“订购厂商”“预定装船日期”等，连同厂商报价资料，送请购部门依采购核决权限核决。2核决权限（1）采购金额以CIF美元总价折合在元（含）以下者由经理核决。（2）采购金额以CIF美元总价折合超过元以上者由总经理核决。3采购案件经核决后，如发生采购数量、金额的变更时，请购部门应依更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核；但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。第十六条 订购与合同1“请购单（外购）”经核决送回外购部门后，即向厂商订购并办理各项手续。表12-6 物资境外请购单厂 商： 电 话 地 址： 请购单编号 项 次物资编号品名

20、规格单 位数 量单 价合 计交货日期交货地点注意事项交易条款审核： 经办：2需与供应厂商签订长期合同者，外购部门应以签呈及拟妥的长期合同书，依采购核决权限呈核后办理。第十七条 进度控制及异常处理1外购部门应以“请购单（外购）”及“采购控制表”控制外购作业进度。2外购部门在每一作业进度延迟时，应主动开立“进度异常及反应单”，记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购部门。3外购部门于外购案件“装船日期”有延误时，应主动与供应厂商联系催交，并开立“进度异常反应单”记明异常原因及处理对策，通知请购部门，并依请购部门意见处理。第十八条 进口签证前（“请购单（外购）”核准后）的专案申请1专案进口机器

21、设备的申请专案进口机器设备时，外购部门应准备全部文件申请核发“输入许可证”，申请函中并应请求“国贸局”在“输入许可证”加盖“国内尚无产制”的戳记及核准章，以便进口单位凭以向海关申请专案进口及分期缴税。2进口度量衡器及管理物品时，外购部门应于申请“输入许可证”之前，准备“报价单”及其他有关资料送进口单位向政府机关申请核准进口。第十九条 进口签证外购材料订购后，外购部门应立即检具“请购单（外购）”及有关申请文件，以“申请外汇处理单”（需在一星期内办妥结汇时，加填“紧急外购案件联络单”）送进口单位办理签证。进口单位应依预定日期向“国贸局”办理签证，并于“输入许可证”核准时通知外购部门。第二十条 进口

22、保险1FOB、FAS、CF条件的进口案件，进口单位应依“请购单（外购）”外购部门指示的保险范围办理进口保险。2进口单位应将承保公司指定的公证行在“请购单（外购）”上标示，以便货品进口必须公证时，进口单位凭以联络该指定的公证行办理公证。第二十一条 进口船务1FOB、FAS的进口案件，进口单位（船务经办人员）于接获“请购单（外购）”时，应视其“装运口岸”及“装船期限”并参照航运资料，原则上选定三家以上船公司或承揽商，以便进口货品可机动选择船只装运。2进口单位（船务经办人员）应将所选定的船公司或承揽商品名称，提供给进口结汇经办人员，在“信用证开发申请书”上列明，作为信用证条款，向发货人指示装船。3如

23、因输出口岸偏僻或因使用部门急需，为避免到货延误，外购部门应于“请购单（外购）”上注明，避免信用证指定船公司而由发货人代为安排装船。第二十二条 进口结汇进口单位应依“请购单（外购）”标示的“间发信用证日期”办理结汇，并于信用证（L/C）开出后以“开发L/C快报”通知外购部门联络供应厂商。第二十三条 税务1免货物税及“工业用证明”的申请（1）进口的货品可申请免货物税的，外购部门应于“输入许可证”核准后，检具必需文件，向税捐处申请，经取得核准函后向海关申请免货物税。（2）除“免凭经济部工业局证明办理具结免税进口”的项目外，其他属于免税规定的人造树脂类材料，外购部门应于开发“信用证”后检具必需文件向经

24、济部工业局申请“非供塑胶用”证明，以便于报关时据此向海关申请，依工业用物品税率缴纳进口关税。2专案进口税则预估及分期缴税的申请和办理，外购部门应于进口前，检具有关文件，凭以向海关申请税则预估，等核准后并办理分期缴税及保证手续。第二十四条 输入许可证、信用证的修改供应商成本公司要求修改“输入许可证”或“信用证”时，外购部门应开立“信用证、输入许可证修改申请书”经呈核后，检具修改申请文件送进口事务科办理。第二十五条 装船通知及提货文件的提供1外购部门接到供应商通知有关船名及装船日期时，应立即填制“装船通知单”分别通知请购部门、物料管理部门及有关部门。2外购部门收到供应商的装船及提货文件时，应检具“

25、输入许可证”及有关文件，以“装运文件处理单”先送进口单位办理提货背书。3提货背书办妥后，外购部门应检具“输入许可证”及提货等有关文件，以“装运文件处理单”办理报关提货。4管理进口物品放行证的申请：进口管理物品时，外购部门应在收到装运文件后，检具必需文件送政府主管机关申请“进口放行证”或“进口护照”，以便据此报关提货。第二十六条 进口报关1关务部门收到“请购单（外购）”及报关文件时，应视买、卖保险及税率等条件填制“进口报关处理单”连同报关文件，委托报关行办理报关手续，同时开立“外购到货通知单”（含外购收料单）送材料库办理收料。2不结汇进口物品，进口单位（邮寄包裹则为总务部门）应于接获到货通知时，

26、查明品名、数量等资料，并经外购部门确认，需要提货者再进行办理报关提货。如系无价进口的材料、补运赔偿及退货换料等，报关时关务部门应开立“外购到货通知单（含外购收料单）”通知收货部门办理收料，而属其他材料及物品则由收件部门于联络单签收后，送处理部门处理。3关税缴纳前进口单位应确实核对税则、税率后申请暂借款缴纳。4海关估税的税率如与进口单位估列者不符时，进口单位应立即通知外购部门提供有关资料，于海关核税后天内以书面向海关提出异议，申请复查并申请暂借款办理押款提货。押款提货的案件，进口单位应于“进口报关追踪表”记录，以便督促销案。5税捐记账的进口案件，进口单位应依“请购单（外购）”于报关时检具必需文件办理具结记账，并将记账情况记入“税捐记账额度记录表”及“税捐记账额度控制表”。6船边提货的进口材料，进口单位应于货物抵港前办妥缴税或记账手续，以便船只抵港时，即时办理提货。第二十七条 报关进度控制关务部门应分报关、验关、估税、缴税、放行五阶段，以“进口报关追踪表”控制通关进度。第二十八条 公证1各公司事业部