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1、 以安全性、流动性、效益性为经营原则 自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束经营范围 （1）吸收公众存款 （2）发放短期、中期和长期贷款 （3）办理国内外结算 （4）办理票据承兑与贴现 （5）发行金融债券 （6）代理发行、代理兑付、承销政府债券 （7）买卖政府债券、金融债券 （8）从事同业拆借 （9）买卖、代理买卖外汇 （10）从事信用卡业务 （11）提供信用证服务及担保 （12）代理收付款项及代理保险业务 （13）提供保管箱服务 （14）经国务院银行业监督管理委员会批准的其他业务 商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务 商业银行业务类型v 负债业务 资本金、存款、借入资金 v 资

2、产业务 现金资产、贷款、证券投资 v 其他业务 中间业务、表外业务 课程内容 导论 资本管理 负债管理 现金资产管理 货款政策与管理 企业贷款 个人贷款 证券投资管理 第一章 商业银行导论第一节 商业银行的起源与发展v 西方商业银行的原始状态 古巴比伦的里吉比银行和寺庙 希腊的寺院、公共团体、私人商号 公元前200年的罗马 近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利 bank和bankruptcy的来源v 早期银行业产生的原因 国际贸易的发展 思考：为什么人们选择把钱财存入寺庙？v 现代商业银行的最初形式：资本主义商业银行 （1）原因 封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍社会闲置资本向产业资本转化 （

3、2）途径 由旧高利贷银行转变而来 按照资本主义原则组织的股份制银行 （3）历史首家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行（1694年） v 中国古代的银钱业 南北朝的典当业 唐朝的飞钱：中国最早的汇兑业务 宋朝的交子 明清时期的当铺、钱庄 v 中国现代银行的产生 1897 年清政府在上海成立的中国通商银行v 我国商业银行的发展历程 第一阶段：国家专业银行阶段（19841994）改革开放前，“大一统”的银行体制，人民银行是唯一金融机构 1984年 从人民银行分设出工行，加上原来专营外汇业务的中行、原 来行使财政职能的中国人民建设银行以及1979年恢复的农行，成为国家专业银行 人行专施央行职能，形成

4、二元银行体制 1986到1987年 恢复建立交通银行，建立中信实业银行 形成不同产权形式的商业银行 第二阶段：国有独资商业银行阶段（19942003年） 1994年 成立三家政策性银行，政策性金融与商业金融分离 1995年 颁布中华人民共和国商业银行法 确立国家专业银行的国有独资商业银行地位v 第三阶段：国家控股的股份制商业银行阶段（2003年至今） 2002年 明确国有独资商业银行改革是金融改革的重中之重 2003年底 中行、建行股份制改革试点成 汇金注资450亿美元 2004年 两家试点银行大规模的财务重组和公司治理改革全面展开 至2006年底 先后有9家银行上市 2011年3月底，已有1

5、6家银行上市16家A股上市银行v 中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行v 交通银行 招商银行 兴业银行 中信银行 浦发银行 民生银行 华夏银行 深发展 光大银行 v 北京银行 南京银行 宁波银行 目前我国商业银行的基本状况v 已建立以商业银行为主体、各类金融机构分工合作、适度竞争的金融组织体系 2010年，我国银行业金融机构包括政策性银行及国家开发银行3家，大型商业银行5家，股份制商业银行12家，城市商业银行147家，农村商业银行85家，农村合作银行223家，农村信用社2,646家，邮政储蓄银行1家 金融资产管理公司4家，外资法人金融机构40家，信托公司63家，企业集团财务公司1

6、07家，金融租赁公司17家，货币经纪公司4家，汽车金融公司13家，消费金融公司4家，村镇银行349家，贷款公司9家以及农村资金互助社37家 银行业金融机构共有法人机构3,769家，营业网点19.6万个，从业人员299.1万人（数据来源：中国银行业监督管理委员会2010年报）我国的商业银行v 国际金融领域的新发展 （1 ）银行资本越来越集中 （2 ）银行国际化进程加快 （3 ）金融业务与工具的不断创新 （4 ）金融管制不断放宽，金融自由化 （5 ）国内外融资证券化趋势 （6 ）全球金融一体化趋势 第二节 商业银行的性质和作用v 商业银行的性质 以追求利润为目标 经营金融资产和负债为对象 综合性、

7、多功能的金融企业 中国人民共和国商业银行法 规定 商业银行是指依照本法和中华人民共和国公司法设立 吸收公众存款、发放贷款、办法结算等业务的企业法人 银行的类型v 商业银行 追求自身的利润，业务多样化v 专业银行 在特定信贷领域从事特定信贷活动的银行 包括：政策性银行，储蓄银行，投资银行等v 中央银行 发行的银行，银行的银行，政府的银行v 商业银行的性质v 商业银行的作用v 信用中介 通过负债业务，把社会闲散资金集中到银行 再通过资产业务，投向社会经济各部门不同生命周期不同个体不同主体不同期限不同区域不同国家金融是什么？v 支付中介 （1） 服务方式 通过存款在账户上的转移，代理客户支付 在存款

8、的基础上，为客户兑付现款等 （2）支付中介职能作用 减少现金使用 节约社会流通费用 加速结算过程和货币资金周转 促进经济发展 v 信用创造 （1 ）在信用中介与支付中介的职能基础之上产生 （2 ）商业银行的货币创造功能 次贷危机中，中国为何突然由流动性过剩转为流动性紧缩？v 金融服务 同业竞争日益激烈 财富管理要求相应提高 商业银行根据客户要求不断拓展服务领域-金融百货公司| 业务范围全能化过程 简单的货币兑换业务 货币兑换+存、放、汇等业务=传统的银行业务 传统银行业务+各种形式的金融创新=全面的银行业务 全面的银行业务+各种非银行的金融业务=全面的金融业务 全面的金融业务+各种非金融的经济

9、业务（如为企业评级、业务咨询、投资审核、商品营销等）=全面的经济业务第三节 商业银行的组织结构v 组织结构必须以满足顾客的需求为前提v 组织结构必须以效率为原则v 组织形式受到银行规模的影响v 组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响商业银行的外部组织形式v 商业银行的外部组织形式 商业银行在社会经济生活中的存在形式 （1 ） 单元银行制 （2 ）分行制 （3 ）银行控股公司制 单元银行制（独家银行制） 特点 银行业务完全由各自独立的商业银行经营 不设或限设分支机构 在美国非常普遍 优点 有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调 独立性和自主性，经营灵活 管理层次少，有利于中央银行的监管 缺

10、点 与现代经济横向发展的趋势不协调 业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险 不易取得规模经济效益分行制 法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构 所有分支机构统一由总行领导指挥 起源和采用国家 分行制度起源于英国 目前，大多数国家采用分行制度 细分 按总行的职能不同，进一步划分为总行制和总管理处制 v 分行制度的优缺点比较 业务分散，有利于保障银行的安全性 易于取得规模经济效益 银行总数较少，便于宏观经济管理 容易形成垄断，降低经济效率 内部层次复杂，管理困难银行控股制 定义 由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行 银行在法律独立，但业务与经营政策，

11、统属于同一股权公司所控制 采用国家 在美国最为流行 优势 更便利地从资本市场筹集资金 通过关联交易获得税收上的好处 能够规避政府对跨州经营银行业务的限制金融控股公司v 依据国际上三大金融监管部门定义 在同一控制权下 完全或主要在银行业、证券业、保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司v 金融控股公司也可以称为全能性金融集团% 当心关联交易 德隆彻底走向解体 中国最大市场化重组进入尾声（2005-11-30） 股市20年灰色人物：豪赌国债期货 德隆系解体（2011-03-29） 中国目前存在的金融控股公司v 我国银行控股公司的发展 实例 光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、

12、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司 发展动因 主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在 法律支持 目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失商业银行设立基金管理公司试点管理办法 2005年2月20日v 由中国人民银行、中国银监会和中国证监会联合制定的开始正式执行v 商业银行设立的基金管理公司，在试点初期，既可募集和管理货币市场基金和债券型基金、投资固定收益类证券，也可募集和管理其他类型的基金v 商业银行与其设立的基金管理公司之间的关联交易实施细则，还将由银监会和证监会共同制定v 风险控制上，商业银行设立的基金管理公司的工作人员必须与商业银行脱离工资和劳动合同关系，不得

13、相互兼职 我国四大银行下设基金公司的情况v 商业银行的内部组织结构 定义 银行内部各部门及各部门间相互联系、相互作用的组织管理系统 构成 （1）决策机构：股东大会、董事会等 （2）执行机构：行长、各委员会、业务部门 （3）监督机构：监事会 典型的股份制商业银行组织结构图v 中国银行总行机构设置情况中国光大银行组织结构国有商业银行股份制改造情况第四节 政府对银行业的监管v 政府对银行业进行监管的原因（1）严重的信息不对称 想收就收 银行霸权几时休？（2）银行倒闭的社会和经济后果非常严重（3）银行是信用货币的创造者，货币供给与经济发展密切相关（4）银行的综合化发展使其与经济发展联系日益紧密，加强监

14、管有利于防范金融危机政府对银行业进行监管的原则v 谨慎原则-CAMEL原则 C ：Capital 资本 A ：Asset 资产 M ：Management 管理 E ：Earning 收益 L ：Liquidity 清偿能力 政府对银行业监管的主要内容v （1）银行业的准入v （2）银行资本的充足性 v （3）银行的清偿能力v （4）银行业务活动的范围v （5）贷款的集中程度金融自由化浪潮存款保险制度我国对商业银行的监管v 监管机构 中国人民银行（1984年） 中国银行业监督管理委员会v 法律依据 中华人民共和国中国人民银行法（1995） 中华人民共和国银行业监督管理法（2003） 中华人民共

15、和国商业银行法（2003） 银监会发文规范理财产品销售乱象 杜绝银行理财产品大忽悠 银监会：规范资产池类和委托贷款等理财产品 次贷危机后的银行业监管改革v 2008年次贷危机后，美欧加大力度推进金融监管改革，特别是银行业监管改革v 2010年7月15日，美国参议院通过新金融监管改革法案多德弗兰克华尔街改革和消费者保护法，7月21日正式立法v 新金融监管改革法案特别关注系统性风险监管、消费者保护、银行业务范围限制以及金融机构大而不倒等问题 美国总统奥巴马签署金融监管改革法案新法案主要内容v （1）成立金融稳定监管委员会，负责监测和处理威胁国家金融稳定的系统性风险v （2）在美联储下新设消费者金融

16、保护局，为向消费者提供信用卡、抵押贷款和其他贷款等金融产品及服务的金融机构制定行为规范，并联合其他管理部门具体实施监管v （3）将场外衍生品市场纳入监管视野，大部分衍生品须在交易所内通过或类似电子交易系统中通过第三方清算进行交v （4）对银行业务范围与规模的相关限制v （5）设立新的破产清算机制防止大而不倒问题v （6）美联储被赋予更大监管职责，但其自身也将受到更严格监督v 其他 对企业高管薪酬进行监督 加强投资者对公司治理的影响 强化对证券经纪商、信用评级机构和对冲基金的监管等本章复习题v 1商业银行从传统业务发展到金融百货公司说明了什么问题？v 2如何认识现代商业银行的作用？v 3银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？v 4分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。v 5政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？v 6如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？