化工新材料项目财务分析评价Word下载.docx

1、规划建设主体工程平方米，仓储设施面积平方米（其中：原辅材料仓储设施平方米，成品贮存设施平方米），办公用房平方米，职工宿舍平方米，其他建筑面积平方米（含部分公用工程和辅助工程）；根据测算：本期工程项目不计容建筑面积0平方米，计容建筑面积平方米；项目规划绿化面积平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积3691平方米；土地综合利用面积平方米。二、投资计划根据谨慎财务测算，项目总投资万元，其中：固定资产投资万元，占项目总投资的%；流动资金万元，占项目总投资的%。在固定资产投资中，建设投资万元，占项目总投资的%；其中：建筑工程投资万元，占项目总投资的%；设备购置费万元，占项目总投资的%；安装工程费万元

2、，占项目总投资的%；工程建设其他费用万元，占项目总投资的%（其中：土地使用权费万元，占项目总投资的%）；预备费万元，占项目总投资的%。建设期固定资产借款利息万元，占项目总投资的%。某某实业发展有限公司计划自筹资金（资本金）万元，占项目总投资的%；申请银行借款总额万元，占项目总投资的%（项目建设期申请银行固定资产借款万元，占项目总投资的%。该项目建设期约为12个月，计划分两期进行建设。第一期：建设周期6个月，计划投资万元；第二期：建设周期6个月，计划投资万元。三、经济效益分析项目建成投入正常运营后主要生产化工新材料类产品，根据谨慎财务测算，预期达纲年营业收入万元，总成本费用万元，税金及附加万元，

3、利润总额万元，利税总额万元，税后净利润万元，达纲年纳税总额万元；达纲年投资利润率%，投资利税率%，投资回报率%，项目盈亏平衡点%，全部投资财务内部收益率%，财务净现值年，总投资收益率%，资本金净利润率%；提供就业职位289个，达纲年综合节能量吨标准煤/年，项目总节能率%，具有显著的经济效益、社会效益和节能效益。四、项目主要经济指标分析主要经济指标一览表序号财务指标名称单位规划目标值备注1项目经营纲领达纲年化工新材料2项目占地指标总用地面积 代征地面积净用地面积3项目用地控制指标总建筑面积不计容面积计容面积场区总体利用面积绿化景观工程服务性工程绿化覆盖率%建筑系数建筑容积率办公及生活用地所占比重

4、固定资产投资强度万元/公顷项目总投资强度占地产出收益率占地吸纳当地就业率人/公顷理论停车泊位个土地综合利用率4项目拟定劳动定员人2895项目建设期月126能源利用能量利用率能源利用率综合节能量tce综合节能率7项目总投资现值PVI万元固定资产投资现值项目建设投资工程费用建筑工程费设备购置费安装工程费工程建设其他费用无形资产含出让金其他投资预备费基本预备费涨价预备费建设期利息流动资金铺底流动资金8资金来源项目资本金债务资金建设期投资借款流动资金借款申请国家专项资金财政无偿资金财政有偿资金其他方式融资9经济效益评价年收入总额年营业收入含税补贴收入投入产出比年综合总成本费用可变成本固定成本经营成本企

5、业支付的利息费用增值税税金及附加年利税额年利润总额企业所得税税后净利润息税前利润息税前利润保障比率纳税总额销售净利润率销售利税率10财务评价指标总投资收益率资本金净利润率全部投资回收期年税后固定投资回收期全部投资财务内部收益率财务净现值全部投资利润率全部投资利税率全部投资回报率盈亏平衡点项目损益临界量吨保本营业收入项目经营安全度安全边际额安全边际率资产负债率流动比率速动比率项目综合纳税率营业净利润率营业利税率全员劳动生产率万元/人利息备付率偿债备付率第二部分 投资估算与资金筹措一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算固定资产投资由建设投资和建设期固定资产借款利息组成，本期工程项目的固定资产投资

6、：+=（万元）；具体测算数据详见固定资产投资估算表所示。固定资产投资估算表工程或费用名称固定资产估算价值占总投资比例（%）建筑工程费设备购置费安装其他费用合计其他费用建设期间接税费固定资产投资占固定资产比例（二）固定资产投资估算根据项目的运营特点，为了维持“化工新材料项目”正常生产经营活动，某某实业发展有限公司必须具备一定数量的最低周转资金，包括各种必备的存货、必要的现金和银行存款、应收账款及预付款项等；本期工程项目流动资金估算采用分项详细估算法进行测算，对存货、现金、应收账款、应付账款的最低周转天数，参照同类企业的平均合理周转天数并结合该项目的运行特点确定。依据本项目生产规模的设计要求预计达

7、纲年需用流动资金万元，其中：铺底流动资金万元，具体测算数据详见流动资金估算表所示。流动资金估算表项目名称第1年第2年第3年第4年第5年60%70%80%90%100%流动资产应收账款存货原辅材料燃料动力在产品产成品现金预付账款流动负债应付账款预收账款流动资金增加铺底流资增加二、总投资构成总投资及其构成分析：按照投资项目可行性研究指南的要求，本期工程项目总投资包括固定资产投资和流动资金两部分，根据谨慎财务估算，项目总投资万元，其中：固定资产投资及其构成分析：在固定资产投资中，建设投资万元，占项目总投资的%。建设投资及其构成分析：本期工程项目建设投资包括：总投资及其构成估算：总投资=建设投资+建设

8、期固定资产借款利息+流动资金。项目总投资=+=（万元），总投资构成估算数据详见总投资及其构成一览表所示。总投资及其构成一览表投资指标所占建设投资所占固定投资所占总投资项目总投资建设其他费用建设期间费用三、资金筹措与投资计划本期工程项目固定资产投资万元，达纲年占用流动资金万元，项目总投资万元，根据谨慎财务测算，某某实业发展有限公司计划自筹资金（资本金）万元，占项目总投资的%；本期工程项目申请银行借款总额万元，占项目总投资的%；采取其他方式筹措资金0万元，占项目总投资的0%（其中：申请国家专项资金0万元，占项目总投资的0%；其他融资0万元，占项目总投资的0%）。（一）项目资本金本期工程项目计划自筹

9、资金（资本金）万元，占项目总投资的%；用于建设投资万元，用于建设期固定资产借款利息万元，用于流动资金万元；完全满足国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发【2009】27号）规定要求。（二）项目债务资金建设期固定资产借款：本期工程项目建设期计划申请银行固定资产分期借款累计万元，占项目总投资的%。（三）资金运用计划本期工程项目固定资产投资万元，计划在项目建设期内一次性投入，其中：投入建设投资万元；投入建设期固定资产借款利息万元。本期工程项目达纲年需用流动资金万元，根据项目建成运营后各年经营运作负荷的安排逐年按照需求投入，第一年投入万元，第二年投入万元，第三年投入万元，第四年投入万元，

10、第五年投入万元，分年度资金投入计划详见资金来源与运用一览表所示。项目投资使用计划与资金筹措表建设期0%建设投资资金筹措用于建设投资用于建设期利息用于流动资金资金来源与运用一览表1 利润总额折旧费摊销费长期借款企业资本金其他资金国家专项资金2 资金运用借款偿还3 盈余资金4 累计盈余资金四、资金筹措与投资计划本期工程项目由某某实业发展有限公司计划自筹资金（资本金）万元，占项目总投资的%，主要用于支付本期工程项目的建筑工程投资、设备购置及安装工程费、工程建设其他费用及预备费、流动资金等项目建设投资。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额万元，占项目总投资的%。项目融资计划一览表资本金建设投资借款其他融资建期利息借款项目债务资金项目借款还本付息计划表借款还本付息年初借款累计本年借款支用本年应计利息本年还本付息还本付息年末借款累计