商业银行沙盘模拟实训实验报告Word格式.docx

1、 学员的每一步决策对整个微 观经济和宏观经济的影响将一一在沙盘上展现。 学员在一个仿真的经 济社会中， 需要理解企业、 银行在产品市场和资本货币市场的各种经 济行为。商业银行模拟经营沙盘须切实地将所学的经济知识和理论付 诸实践。3、因此，商业银行模拟经营沙盘可以有效地增强同学们的学习 趣味性，使同学们对所学的理论知识理解更透彻，记忆更深刻。同时 同学们也能体会并触摸到宏观和微观经济运行规律， 在实践中掌握商 业银行和房地产企业的具体工作流程和相关业务操作。三、课程背景1、在此次实训中，我们小组扮演的是房地产 A 企业的角色。在 正式开始公司运营之前， 我们在老师的带领下了解了此实验课程的背 景

2、：A、 模拟经营分为若干年度的经营周期，每个周期要经历三个阶段：制定和实施商业计划；参与市场竞标、争取资源，实战经营，每 个年度编制该周期的经营报表；总结经验教训，讲师适时点评，解读 管理决策要点。B、 本实验假定宏观经济由产品市场、资本市场及监管层组成。在实验中， 房地产公司代表产品市场， 商业银行代表资本市场和货币 市场，央行和政府代表监管层。2、 全班分为 8支团队：4 支商业银行团队 +4支房地产企业团队， 老师作为央行和政府代表监管层。3、 企业团队由CEO领导，在市场经理、理财经理及会计主管的 通力合作下，进行土地竞标、商品房和别墅生产、招募团队、存贷款 业务等相关企业生产发展经营

3、， 在央行和政府的监管下， 与商业银行 进行业务往来，在实现利润、控制企业经营风险的同时相互合作共赢。4、 商业银行在行长的带领下，在全体职员的工作中，对个人存 款、票据贴现、对公存款、个人消费贷款、营业网点业务等业务进行 经营管理， 在进行内部与外部风险控制的前提下， 与企业进行业务来 往，实现共赢。5、通过以上基本内容的了解，我们在老师的带领下首先进行了人力资源的分配，小组5位成员的分配结果如下:成员信息成员学号臓姓名岗位分工2014120304会计主菅2014120408董珈伶市场经理2014120416刘晶扇2014120422巫恩红CEO2014120411李芮宁理财经理四、基础实战

4、，熟悉流程在本次沙盘模拟的第一年，为了让我们更好的熟悉流程，避免步 骤上的错误，高老师决定在第一年带领房地产行业和各家银行按照既 定的规则走一遍。期初，整个市场有四家房地产公司和四家银行， 我们作为房地产 A公司，盘面现金4000万，现有价值1.8亿的土地20亩，2年期的 银行贷款0.7亿，两个运营团队，三级资质，上年销售额为 4亿。在确认了当年情况后，我们房地产公司第一年所需要做的第一件 事情就是一一支付银行利息，并将盘面上面的银行贷款向前挪动一 格，还清银行贷款600万后，确定这一年对银行的新的贷款，贷款总 额为1亿，还需支付200万的额度占用费，财务评审费200万，然后 支付新的贷款利息

5、800万（第一年的利息用8%计算）。此时确定核 对盘面现金应为1.26亿。本年不竞拍土地，用现有的20亩土地，其中16亩生产160套商 品房（1亩地可以生产10套商品房），剩余4亩生产8套别墅（1亩 地可以生产2套别墅），生产完成后，换取相应的筹码，便可以开始 填写竞标单，第一年的竞标单都为固定数额，商品房报价为 190万/套，别墅报价为900/套，广告费为1000万，商品房景观费报价为250 万/亩，别墅景观费报价为250万/亩。提交竞标单后，便可得到本年的订单量：商品房 160套，别墅8套。然后支付广告费1000万，建安费5200万，景观和规划设计费 9100万，生产商品房和别墅，获得筹码

6、，然后交付产品，获得 9000万的首付款（首付款比例为 30%，和2.86亿的消费贷款，然后向 对应银行（即银行 A）申请住房消费贷款，并缴纳额度占用费 2%即600 万。然后向对应银行存款3亿，按照规定的存款利率 2%获得银行 存款利息600万，约定提前支取违约金为 0万，支付管理费用2500 万，支付团队费用2000万。清点盘面，此时现金应为 2400万。本年净利润400万。下面是第一年的利润表和资产负债表：项目第一年一、不含税主宫业务收入 （商品房、别墅、 限价房和城建工程）38600不含税主营业务收入（转让土地） 1减：所售商品房、别墅、限价房土地费18000各类工程建安费（不含税）4

7、600转出土地的成本城建工程技术设计费用（不含税）景观费与规划设计费（不含税）8200二、毛利7800管理费用4500营销费用（不含税）900财务费用1800三、营业利润600加：投资理财收益营业外净收益四、利润总额所得税200五、净利润400頊目年初数委托贷款金土地值资产总计2200032400应讨款银行贷款700017000委托贷款-贷负债合计股东资本15000未分酉捌润当年净禾惆所有者取益合计P 1B400负债及取益总计第一年便这样结束了，在这个过程中，虽然数据是既定的，但是 能明显看出来，在土地竞标和广告费、景观费的投入，决定着整个生 产的方向和商品的定价。土地竞标若太高，成本较高，禾

8、U润空间较少， 若太低，则没有价格优势，甚至很难抢到足够的地皮去生产商品房或 者别墅，轻则无法赚取更多的利润， 重则无法如约交付足额商品房或 别墅导致支付罚款，广告费、景观费的投入如果过高，则也会导致成 本升高，进一步压缩利润空间，双重选择下只能提高产品售价，但是 这样又会造成订单量的减少。 所以这几者之间存在一个平衡点， 此时 就要大概的算一下商品房和别墅的成本， 在高老师的带领下， 粗略计 算第一年的数据， 别墅的利润空间是很大的， 但是可以从订单量看出， 整个市场对别墅的需求是很小的， 所以重点还是在商品房上。 根据高 老师给我们的数据建模分析也可以帮助我们得到各种成本数据。所以我们组第

9、二年的目标是，扩大生产，拿到更多的订单，才能 得到更多的收益， 同时我们想要扩大团队， 所以我们决定第二年多招 募一个管理团队， 第三年便可以投入生产， 因为第二年我们成为了二 级资质，最多可以生产 40 亩土地，我们决定如果有剩下的土地，可 以用较高的市场价卖给其他公司， 如果我们的买价比较低， 也可以选 择囤地，留到下一年使用，降低下一年的土地成本。五、高歌猛进，大步向前在第一年老师的带领下， 对于本次的沙盘模拟实训有了初步的掌 握，我们小组都非常有信心继续在老师带领的第一年的基础上通过我 们的准确的决策来实现公司利润的飙升。第一年的年末， 我们公司的盘面是：有两个经营团队，一亿七千 万的

10、贷款需要在第二年度初归还，现金 2400 万元。从老师公布的本年宏观政策与外部环境得知：本年预计供地规模为120亩，发放个人新增存款341000万，比第一年增加181000万。在第一年老师的带领下，我们所有的小组都是拿到了 20亩的地， 其中16亩是修商品房，4亩是修成了别墅。在第二年的我们自己的 决策下，我们决定抢地多修房。最终我们以1050万/亩的价格拍到了 45亩地。即需要支付给政府47300万元。我们小组的计划是10亩地 修别墅可以修20套。25亩地商品房可以修250套。留下10亩地用 于下一年。第二年土地竞标单价企业对比1050在第二年年初，我们的资金是 2400万元加上在银行A处的

11、3亿 元存款共计32400万元。这点资金根本不足以维持一年的需要生产的 费用和税金。在对比了几家银行所报出的贷款利率， 在经过再三的讨价还价，找到了银行B办理6亿元的贷款，其中2亿元贷款期限为一 年, 4亿元的贷款期限为2年。所有的这6亿元贷款均是以9%勺年利 息和1.5%的额度占用费所获得。再加上财务评审费用 400万元。共计6700万元的成本拿到了 6亿元的贷款来维持第二年度的生产需要。通过对其他几个小组的了解，我们的贷款利率和占用额度以及评审费用都是最低的拍完土地，贷完款之后。再交各种利息之类的费用时，我们小组就出现了混乱，网上做出的账和我们盘点的现金不符， 在我们忙着平账的时候，老师就

12、在催报房子报价、广告费和景观费的报价。在没有时间讨论的情况下，我们小组拍脑袋决策随便报了几个数字上去。完 全没有考虑我们所报出的价格够不够抵扣成本，会不会产生盈利。根据我们的报价，商品房的价格170万/套，投入景观费200万/ 亩，别墅900万/套，投入景观费100万/亩。投入广告费2000万 由于我们的房价报的太低，广告费报的过高。房价越低，需求越大， 房价越高，需求越小。广告效应越大，订单越多。所以我们小组最终 拿到了商品房350套，别墅18套。拿到的商品房订单远远超出我们组原计划生产的250套。而别墅的订单比我们计划的数量少了 2套, 于是留有2套别墅作为存货用于下年出售。对于商品房，我

13、们多出了 100套的订单。只能再修商品房。但是，第二年度最多只能投入 40 亩地修房。前面的250套商品房和20套的别墅已经用到了 35亩地。现在最多只能用5亩地再用于修50套商品房来弥补多出的100套订单。未能交货的50套房根据我们的报价交了： 170*50*10%=850万元（向上取整为900万元）的罚款。企业商品房订单第二年对比商品房订单套数 商品房实际交付套数交完300套商品房、18套别墅获得的收入为71300万元。其中 首付21400万元，个人住房消费贷款为49900万元其中的个人住房消费贷款是在银行 B按照3%勺中间业务费用办 理的。由于B银行本年只有20000万元的个人消费贷款额

14、度，其余的 29900万元用应收账款科目计入本年的账目 个人住廉科竇贷秋协议贷妝力、_G“ 惜款方土涓费弄1卷ft办理方上L企业赁款种类*个人住用申供氓款借裁检顺：人民帀 G大号）忧整借款潮限与利杆年辄自那三作至乂苏 删鮎软利仏梅年由泊JU妇t 利感，次年开始由jftSt盈等額还本.$年还清口愎行中何业勢flh離惬占川费由受托心理方-庆性丈讨5应一万* 抵押鴉h拄网牛人主动提胡延款的手蛭扇等等：银行恳否可且提前收冋贷款：不可且其他豹世（如银打徑卄么情况下可按耐收何货然， 在个人梦炭还款违灼时可以提盯收回贷裁.用本年的收入缴纳各种管理费用、税费，扣除所有成本之后，资产负债表显示本年净利润为-10

15、000万元。与我们的目标高歌猛进简 直大相径庭！第二年损益表:第二年68300不含税主营业务收入（转让土地）41000840013500540056001900-9100-900-10000第二年资产负债表:资产：现金4000240019100银行存款3000010000应收款29900股权投资产成品1100国债委托贷款-借土地净值530065400负债：高利贷应付款60000未分配利润当年净利润所有者权益合计15400负债及权益总计在做完本年的所有业务之后，我们计算了本年的商品房景观投资 回报率为-0.0739，投入的景观费用不但没有给我们带来收益，还倒 亏。别墅的景观投资回报率为 0.16

16、35。第年商品J投入土!观费亩万订单数肠交投入景观费成万设计呂建安费景观I增值税单位毛利总毛利 投资回报率多30 100 170 350 300 330.2 105 17 28 10 0.991 9.009 2702.70270330 200180.2 350 300 10518.02 28 20 0.910 8.270 2481.081080.0739别墅 9 1 00 900 1 8 1 8 1 7.0 525 9 0 5 0 50 1 8.333166.6672830.1886799 200 954 18 18 525 95.4 50 100 18.195165.4052977.2972

17、90.1635第二年总结反思：在今年刚开始的时候我们的目标很远大， 高歌猛进，足以体现我们想要高盈利的心情。但是一年的业务结束后，不但没有盈利还倒亏 了一亿元。有沮丧有想要放弃，有问过老师可不可以申请破产。在沮 丧过后，我们小组认真的反思了亏损如此巨大的原因：1、对操作步骤不熟悉。第一年在老师的一步步带领下我们能每 一步在规定的时间内做对，但是第二年没有老师的带领，每一步都是 我们自己决策，认为能够按部就班的按照每一步走的话就不会出任何问题。但是现实总是残酷的，我们不清楚业务的先后顺序，每次都是老师说了要交什么了，我们才慌慌忙忙的决策。完全没有时间计算讨 论，所有报上去的数据都是没有根据的。2

18、、我们的投入的广告费过高，我们的商品房报价太低，低于修 房的成本，出现亏损，即使别墅的报价不算低，有点盈利，但是这微薄的利润无法弥补巨额的亏损。六、扭亏为盈，控制成本根据第二年年末的各项指标分析，当年我们公司净亏损一个亿， 资产负债率高达91.74%。所以我们在第三年初设立的目标就是扭亏 为盈，降低公司的资产负债率。同时吸取上一年决策失误的教训，我 们决定运用数据分析模型对广告费的投入进行更有效的判断。115亩，比上年减少5亩。预计个人新增存款393000万，比上年增加52000万元。上一年我们还有5亩地和两套别墅的库存，加之今年 最重要的是从各个方面削减成本，我们决定减少对土地的竞标需求，

19、同时初步打算广告费的投入将大幅减少，并提高别墅和商品房的售 价，同时有必要的降低景观费。第三年年初我们收到来自银行 B的应收账款一来自上一年的消费者贷款29900万元，同时从银行B提前取出1亿的存款用于土地购 买，同时我们向B银行还款2亿元。在即将到来的土地竞标之前，我们首先明确了本年销售目标，决 定重中之重就是削减各项成本，加之上年的两套库存别墅及 5亩地，我们随之确定了想要得到的土地数量及本年总成本预算。我们向B银 行签订贷款协议两年期贷款 2亿，年利率8.5%,每年支付利息1700 万，最后一年还本，财务评审费每年200万，额度占用费一次性收取700 万。營方一 临保咲 如僭删限榆利检仃

20、第二、年全圭年,年息葩乙比夕入年支帕恩.坦后-年 /1J黑&中a业务费壬期务讦审掛轴年榊挣占用帶一聊汁收职開证方的担保费：毎佯收収 社押那龙vt扭保着任（如有担磔厅人全额补偿餵拧是否可以提前收回贷款； ._一其他约定（如蜩在什么情呪下可提前收回舷企业如皿际 沖吻款初心: 入唸咼在土地竞标环节，今年我们打算竞标 30亩土地，每亩土地报价800万，相比去年的1050万每亩的土地成本有了极大的减少，控制 成本。跟其他组相比，我们的报价也是最低的。在这一年我们和其他 对手公司采取了不同的策略，他们需要的土地数量骤增。于是分给我 们公司的土地只有12亩。土地竞标单价 土地竞标亩数填写订单竞标单和广告费时

21、，考虑到本年获得的土地数量本来就 少，并且一直想要压低成本，我们使用了数据分析模型中的房地产广 告费报价和景观费投入测算。最终决定投入 800万的广告费，以200 万/套出售商品房，1000万/套出售别墅，商品房每亩景观投入 200万/亩，别墅每亩景观投入100万/亩。我们的订单结果是：170套商品房，10套别墅。我们一共有17 亩土地，只能生产170套商品房。加上上一年的两套库存别墅，也就 是我们还差4亩地去生产8套别墅。此时我们公司成员紧急开会，计 算8套别墅的违约成本和购买其他公司土地的最高接受价。 同时我们派出市场总监去各公司询问是否出售土地及出售价格。最终我们和 D公司达成协议，以3

22、900万的总价购买4亩土地我们公司实际商品房交货数量170套,实际交付收入36000万元, 别墅交付套数10套，实际交付收入10000万元。其中现金首付收入 13800万元，银行消费贷款32200万元。其他三个企业也吸取第二年 的教训，保质保量完成了商品房订单数量并交货。作为B银行的老顾客，我们在互利共赢的思想基础上很快达成协 议，在B银行办理了 3亿元的消费贷款，消费贷款额度占用费 1100万元，本年无法拿到的消费贷款 2200万元计入应收账款。此后我们 交了规划设计费和景观费 8500万和管理费2500万元和1300万元的增值税。待所有费用交完后，我们与银行进行了存款协商。同样我们将2亿元存入B银行，收取400万的存款利息到存款任务结束，本年的业务已经基本完成。后面老师给出第三年的各房地产企业的营业状况：对比四个企业，我们公司净利润为四组最高 1300万元，相比上一年的巨亏我们已经完全实现了开年的目标。 对比下来，我们公司的广告费还有每亩土地成本都比其他公司少一些。因为今年生产减少，市场占有率为19.27%。第三年企业投入广告费（万）再来看看我们公司的损益表，相比第二年度，第三年我们公司扭亏为盈，实现了 1300万的净利润：第三年43400198005000770010900550080033001300资产负债表:4450020000220066700负债合