用假购销合同骗取贷款Word文档格式.docx

1、承兑汇票 /甲公司因资金紧张向银行借款，后双方约定以银行 承兑汇票的形式办理。为完 善银行承兑汇票手续，甲公司 年月日找到公司签订一份钢材销售合 同， 甲公司在合同上签章，公司经办人盖好公章后交其负责人 签名，其负责人认 为公司没有能力履行而未签字，同时收 回合同所有原件销毁，但甲公司得到该合同的 一份复印件。 年月日，甲公司向银行提交银行承兑汇 票承兑申请 书，申请承兑万元，并明确其用途为向 公司购买钢材，同时提交与公司 签订的钢材购销合 同复印件。 年月日， 甲公司与银行签订 银 行 承兑汇票承兑合同 ，约定银行承兑汇票金额为万 元，期限六个月，出票人是 甲公司，收款人是公司，甲 公司应于

2、当日交存保证金万元到银行指定的帐户 上。 同日，银行与集团签订保证担保合同 ，约定由集 团为甲公司的债务承 担连带保证责任。合同签订当日，甲 公司开出万元银行承兑汇票，但未依约交 纳万 元保证金，银行即在该银行承兑汇票上签章。同日，甲公 司请公司协助 向银行申请该银行承兑汇票贴现，银 行向贴现银行开具复查书 ，证明该汇票 由其签发。银 行贴现后于当日划出贴现款万元。次日，公司按甲 公司要求 将万元划至甲公司在银行的帐上。银 行用特种转帐支票划还万元保证 金，余款由甲公司使 用。后因甲公司经营困难，严重资不抵债，不能归还票款， 银 行于年月日向法院起诉，要求甲公司 及保证人集团承担连带偿还责 任

3、。法院审理后认为，甲公司为借取原告资金，以虚假的购 销合同向原告申请银行承 兑汇票，并与原告签订银行承 兑汇票承兑合同 ，甲公司在订立合同时违背诚实信 用原则， 开具的银行承兑汇票没有真实的交易关系， 违反了票据法 第十条的规定 ，认定该银行承兑汇票承兑合同无效。 甲公司对合同无效负主要过错责任，应返 还原告票款，偿 付相应利息。同时，从原告未审查购销合同原件、对保证金 逆程序操 作、贴现资金反方向流动看，原告应该知道甲公 司签订虚假钢材购销合同的事实 ，而保证人是在被甲 公司隐瞒真相的情况下签订了保证担保合同 ，根据担保 法司 法解释第四十条的规定，保证人集团不承担民事责 任。评析、银行承兑

4、汇票承兑合同是否有效？ 审理法院认为甲公司以虚假的购销合同签订的承兑 合同没有真实的交易关系， 违 反了票据法 第十条关于 票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则， 具 有真实的交易关系和债权债务关系的规定，认定该承兑合 同无效。应该说，法院 作出这样的判决是错误的。因为承 兑合同是双方当事人之间真实的意思表示，合同主 体资格 合格，内容并未违反法律和行政法规的禁止性规定，而银行 承兑汇票已经完成 了签发、 承兑、贴现，并由银行收回， 应该认定有效。、关于保证人是否免责问题。 关于适用担保法若干问题的解释第四十条规定 主合同债务人采取欺诈、胁 迫等手段，使保证人在违背真 实意思的情况下

5、提供保证的，债权人知道或应当知道欺 诈、 胁迫事实的，按照担保法第三十条的规定处理。担保法第 三十条规定了两种在 债权人直接参与情况下，以欺诈、胁迫手段致使 保证人在违背真实意思的情况下提供 保证时，保证人不承 担民事责任。本案中，并没有证据证明银行知道或应当知 道甲 公司签订定虚假购销合同的事实。法院仅从银行未 审查购销合同原件、对保证金逆 程序操作及贴现资金反方 向流动等方面推断银行应当知道虚假购销合同事实，是缺乏说服力的。首先，该案的适用法律、法规并没有规定银行 必须审查购销合同原件， 银行审查购销合同复印件并不 能证明银行知道购销合同是虚假的。其次，保证金 逆程 序操作和贴现资金反方向

6、流动只能说明银行的内部管理 不规范，也不能证明 银行应当知道甲公司欺诈的事实。 因此，法院在没有直接证据的情况下，以推断的手 法认定 银行知道甲公司欺诈的事实，从而免除保证人的保证责任 是不正确的。建议 、农业银行员工在办理银行承兑汇票的承兑、贴现 业务时， 应审查购销合同原 件。虽然法律没有这样的规定， 但这样做不仅可以防范农业银行承兑汇票的信贷风险 ，而 且也可以避免法院推定银行知道或应当知道债务人欺诈、胁 迫的事实， 从而使保 证人免责， 使银行丧失第二还款来源。 本案中，如果银行要求甲公司出示购销合同 原件，其结 果可能就完全不一样了。、各级农业银行分支机构在办理银行承兑汇票业务 时应

7、注意按规章制度正确操 作。在贷前调查、贷款审查及 贷后检查中都要切实把好关，特别要注意保证金的正确 操 作。同时，也要注意企业资金的流向，从中及时发现问题， 解决问题。只要各级行 切实按规章制度办事，就可以有效 防范内部的信贷风险和外部的法律风险。篇三：购销合同 （贷款用 ）购销合同供货单位（甲方） ： 购货单位（乙方） ： 根据中华人民共和国合同法及国家相关法律、法规 之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就乙方购买甲方产 品一事达成如下协议：一、产品名称、数量、价格 货款总额为：叁拾陆万柒仟元整 （大写人民币： 367000 元） 二、货款结算1、付款方式：现金支付。2、甲方开户行账号： 3

8、 、乙方须一次性向甲方付清货 款，货款达到甲方账户后，甲方于三天内发出货物及一个月 内提供发票。三、违约责任 甲乙双方任何一方违约，违约方应按照国家有关法律、 法规规定向守约方支付违约金，守约方由此引起的经济损失， 有权向违约方进行追索。四、附则 本合同双方签字、盖章之日起生效；本合同一式两份， 甲乙双方各执一份。甲方代表：年月 日乙方代表：篇四：银行贷款购销合同范本借款人（以下简称甲方） ： 贷款人（以下简称乙方） ：甲方向乙方申请借款，乙方经审查并根据 同意发放贷款。为明确各自的权利、义务，甲乙双方遵照有 关法律规定， 经协商一致， 订立本合同， 以便共同遵守执行。第一条 借款金额甲方向乙

9、方贷款人民币 （大写） 第二条 借款用途甲方借款将用于 第三条 借款期限甲方借款期限自 年 月 日至 年 月 日。第四条 贷款利率和利息贷款利率按 息 计算，按 结息。贷款利息自贷款转存到甲方指定的账户之日起计算。 在合同有效期内，如遇利率调整，按人民银行规定调整。第五条 用款计划甲方的分次用款计划为： 年 月 日 元 年 月 日 元 年 月 日 元 年 月 日 元第六条 提款方式甲方借款采取 （直接提款 / 专项提款）方式，按照本合同约定的用款计划转入 单位在乙方开立的存款账户内。第七条 还款方式本合同项下的贷款本息采用 （月均还款法 /累进还款法）归还。累进还款法 （逐年 / 每隔 年）按

10、 %递增还款额。第八条 还款计划 甲方从支用信用款的次月开始，按月偿还贷款本息。 还本付息日期定为每月 日至 日。采用月均还款法，每月归还贷款本息 元采用累进还款法，甲方分次归还贷款本息为：第 年 每 月 元 第 年 每 月 元 第 年每月 元 第 年 每 月 元 第 年 每 月 元 第 年每月 元 第九条 贷款的偿还甲方保证按本合同第八条确定的还款计划归还借款 本息，并于每月还本付息日前将应还款额存入在乙方开立的 存款账户内，委托乙方代扣。甲方如提前一次归还全部贷款本息，应在还款日前 个营业日内通知乙方，并征得乙方同意。乙方 已计收的贷款利息不再调整。甲方最后一次归还的贷款本金 部分，乙方按

11、其实际使用期限相应的借款利率计收利息。第十条 合同的变更和解除 本合同生效后，甲、乙任何一方不得擅自变更和解除 本合同。当事人的任何一方要求变更合同内容或解除合同需 以书面形式提前一个月通知合同的其他有关当事人。未达成 协议前，原合同继续有效。第十一条 借款担保对于本合同项下的借款全部债务以 作为抵押物或（和）以 作为质物提供担保或（并）由 作为甲方保证人承担全额连带责任保篇五：叶珊兰 购货单位（乙方） ：叶邦 富根据中华人民共和国合同法及国家相关法律、法规 之规定，甲乙双方本着平等互利的原则，就乙方购买甲方产 品一事达成如下协议：一、产品名称、数量、价格货款总额为： 肆拾叁万肆仟肆佰元整 （

12、大写人民币： 元）二、货款结算四、附则本合同双方签字、盖章之日起生效；篇六：签订买卖合同时需防范与控制合同中的诈骗风险 签订买卖合同时需防范与控制合同中的诈骗风险企业董事长、总经理、 CEO、厂长有关企业信用的调查显示 目前我国的企业信用状况有所好转，但信用依然不足，尤其 是恶意拖欠款、违约和制售假冒伪劣产品等现象较为严重 近一年来，有 90%以上的企业都或多或少发生了买卖合同纠 纷。从买卖合同诈骗的常见手段中，为避免企业遭受损害， 提醒企业在签订买卖合同时需要风险防范。一、经济买卖合同中常见的欺诈手段类型： 买卖买卖合同是商品生产和交换在法律上的典型表现 形式。买卖买卖合同中的欺诈种类繁多，

13、欺诈手段也变化多 端，花样不断翻新。常见欺诈手段主要有：（ 一 ） 伪劣产品替代履行法。在签订买卖买卖合同时，欺 诈方出示真实的质量较高的样品，而在履行时却代以质量低 劣的伪次品。（ 二 ） 不履行或不完全履行欺诈法。当事人一方在自身无 履约能力或虽有一定履约能力的情况下，自订立买卖合同起， 就根本没有履行买卖合同的诚意，而是想通过欺诈手段使对 方履行买卖合同。在骗取对方履行买卖合同之后，非法占有 对方履行的钱或产品，而自己却不再履行买卖合同，使对方 造成重大损失。（ 三 ） 伪造产品的质量鉴定证明或标志法。供方本无产品 或产品质量不合格， 但为骗取货款， 引诱对方签订买卖合同， 伪造产品的质

14、量鉴定证明或标志，合对方看过之后信以为真 而订立买卖合同，在对方作出履行之后，供方则不再对等做 出履行，溜之大吉。（ 四 ） 假冒注册商标商品诱签买卖合同法。一方当事人为 了诱使对方签订买卖合同，骗取钱财，将自己的伪劣产品假 冒为注册商标商品，对方由于信任注册商标商品而与之签订 买卖合同，在履行买卖合同之后，才发现上当受骗。（ 五 ） 专利产品谎称法。当事人一方 （ 供方 ） 谎称自己的产 品为专利产品或名优产品，利用对方信息不灵，交通闭塞， 缺乏经验，对“专利”或“名优”产品的神秘感或信任感而 使用权其陷入错误的认识。供方在对方意思表示不真实的情 况下，与其签订买卖合同，以推销自己的伪劣产品

15、。（ 六 ） 盗用其他单位名称法。一方当事人通过非法途径盗 取其他单位的公章或买卖合同专用章或空白买卖合同书，在 对方当事人不知自己为无权订约人的情况下，为了获取非法 利益，而与对方当事人签订买卖买卖合同，获取对方当事人 履行的钱或物。（ 七） 假单位欺骗诈法。 所谓假单位， 又称“皮包公司” ， 是指根本不存在或未经合法注册的单位。这样的单位没有注 册资金、没有固定的场所，没有经营管理设施，甚至连从业 人员都有是虚假的。社会上极个别不法分子往往就是利用私 刻公章或买卖合同专用章，骗取营业执照成立所谓的“假单 位”，然后冒充某单位董事长或业务经理的名义与被欺诈方 签订买卖合同，待对方做出履行或

16、预付款项后，携带钱财逃 之夭夭。（ 八 ） 虚假价格欺诈法。供方使需方在陷入错误认识的情 况下与之订立买卖合同，从中获取不法利益。这种欺诈手法 一般是通过所谓的“大削价” 、“大甩卖”、“大清仓”活动实 现的。（ 九 ） 长线大鱼欺诈法。所谓长线大鱼，即“放长线钓大 鱼”。这种欺诈手段的特征：一是欺诈方在实施欺诈行为之 前已先与被欺诈方签订履行了几份小额买卖合同，付小额定 金，且履约积极、顺利，制造本身履约能力强、重买卖合同 守信誉的假象，骗取对方信任。然后谎称因生产生活需要， 签订大额买卖买卖合同，骗取大量货物或钱款。二是欺诈方 对被欺诈方非常了解，而被欺诈方对欺诈方的了解一裔是假 象。待上

17、当受骗后，方知欺诈方原来所说纯属谎言。三是在 实施欺诈行为之后，欺诈方往往逃避或隐藏起来。（ 十 ） 买卖双重欺诈法。这是一种古老传统且较难识别的 欺诈手法。其特征：一是欺诈方先后以卖方和买方两种身份 出现。即欺诈方先派人以卖方或推销方的身份出现，意欲出 卖某种商品，使受欺骗诈方产生有人出卖某种商品且价格较 低的现象。然后欺诈方再多次派人以买方或求购方的身份出 现，使被欺诈方又产生有多人要买这种商品且价格较高的假 象。二是受欺诈方是一些开业不久，但又赚钱心切的企业。 由于缺乏签约交易经验，这些新企业很容易上当受骗。三是 欺诈方在与受欺诈方签订完某种买卖买卖合同，受欺诈方付 清贷款后，就携款逃走

18、。二、为避免公司在买卖交易中遭受欺骗，尤其在签订买 卖买卖合同时就需要防范与控制买卖合同风险，现对公司签 订买卖合同的风险做以下提示：（ 一 ） 买卖合同的签订1、对方主体资格的审查 订立买卖合同前，应当对对方单位的主体资格、相关业 务资质、资信能力、履约能力进行调查，不得与不能独立承 担民事责任的单位 （ 如项目部、业务部、分支机构等 ）签订买 卖合同，不得与不具备履行买卖合同必须具备相应资质 （ 如房地产开发资质、建筑施工资质、广告经营资质等 ） 的单位签订买卖合同。为此，公司应在买卖合同谈判前取得对方的 经年审合格的营业执照和资质证书复印件 （加盖对方公章 ） 。公司一般不得与自然人签订

19、经济买卖买卖合同，确有必 要签订经济买卖买卖合同，应经公司法务部门同意。2、对方履约能力的审查 公司不得与对方单位签订与该单位履约能力明显不相 符的经济买卖买卖合同。根据买卖合同的性质，可以从对方 单位的注册资本和实收资本、最近一期经审计的财务报表、 对方单位的员工总数、荣誉证书等方面，对其履约能力做出 综合判断。3、本方履约主体资格和履约能力的审查 签约前公司应审查自身作为相关买卖合同方的主体资 格是否符合，是否具备相关经营资质，是否具备相应的履约 能力。需要相关部门配合的是否已经协调妥善，如买卖合同 拟约定的资金支付计划，是否已由财务部门认可可行。4、买卖合同的形式公司订立买卖合同，均应当

20、采用书面形式，并订立正式 的买卖合同书。由于传真件的证据效力在法律上存在不确定 性，有关书面买卖合同签署后必须取得买卖合同原件，并妥 善保存。5、买卖合同的起草权对于重大买卖合同，公司应尽量争取买卖合同起草权， 并尽量使用公司拟定的买卖合同示范文本。这样的话，可以 在买卖合同谈判过程中争取有利的谈判地位，并有利于公司 买卖合同管理和审批的效率。6、签订买卖合同前的批准和授权 按规定须经上级有关部门批准才能签订的买卖合同，必 须经批准后才能签订。按公司章程和法律规定必须由公司股 东会（股东大会 ） 或董事会决定才能签署的买卖合同，必须取 得相关决议后才能签订。比如， 公司法规定，公司向其 他企业

21、投资或者为他人提供担保，按照公司章程的规定由董 事会或者股东会、股东大会决议 ; 公司章程对投资或者担保的总额及 单项投资或者担保的数额有限额规定的，不得超过规定的限 额。公司为公司股东或者实际控制人提供担保的，必须经股 东会或者股东大会决议。7、买卖合同签订过程中的注意事项（1）买卖合同签署前应仔细检查、核对买卖合同各条款， 确保所签署版本是最后定稿版本。（2）在正式签署的买卖合同文本中，应尽量避免过多空 白，以避免少数不诚信的单位在买卖合同签署过程中擅自增 加买卖合同的内容。（3）公司与对方单位拟签订的买卖合同，一般应先交由 对方单位签名盖章，然后再由公司签名盖章。本方应要求对 方盖章时使

22、用公章或买卖合同专用章，不得接受其他形式的 印章（ 如业务专用章、财务专用章、部门章 ）在买卖合同上盖 章。（4）为避免少数不诚信的单位在买卖合同签署过程中擅 自更换买卖合同的内容，买卖合同签署时双方都应盖骑缝章。（5）除非对方单位法定代表人亲自签署买卖合同，其他授权代表签署买卖合同必须提供加盖公司公章和法定代表人签名的授权书。属重大买卖合同的，即使是对方法定代表 人签署，也应要求对方提供其董事会批准及授权的决议。 （ 营业执照和签署人身份证复印件 ）（6）为防范经济买卖买卖合同诈骗的风险，对方代表在 买卖合同上签名时，应由本方经办人员见证其亲笔签名，签 名人员的身份证复印件应留底备存。（7）

23、买卖合同经双方签字、盖章后，按法律法规规定或 买卖合同约定必须办理鉴证、公证、批准手续的，应及时办 理。（ 二 ） 买卖合同的内容 买卖合同条款应当尽量按照国家或公司制定的示范文 本和公司编制的指导手册来起草。1、当事人的名称、住所 : 买卖合同抬头、落款、公章与对方营业执照载明的当事 人的名称、住所应保持一致。2、买卖合同标的 买卖合同标的应具有唯一性、准确性，买卖买卖合同应 详细约定规格、型号、产地、等级等内容 ; 服务买卖合同应 约定详细的服务内容及要求 ; 对买卖合同标的无法以文字描 述的应将图纸作为买卖合同的附件。3、数量 买卖合同应采用国家标准的计量单位约定标的物数量。对于长期合作

24、买卖合同无法约定确切数量的，应约定数量的确定方式 （如订货单、送货单、分买卖合同等 ） 。4、质量有国家标准、行业标准或企业标准的，应约定所采用标准的代号 ; 对于可以用指标描述的产品应约定主要指标要求 凭样品交付的应约定样品的产生方式及样品封存方式、地点。5、价款或报酬价款或者报酬应在买卖合同中明确，采用折扣形式的应 约定买卖合同的实际价款 ; 价款的支付方式如支票、汇款、 信用证、现金等应予以明确 ; 价款或报酬的支付期限约定应 当明确可行。6、履行期限、地点和方式买卖合同履行期限应具有确定性，难以在买卖合同中确 定具体期限的应约定确定履行期限的方式。买卖合同履行地 点应力争作对本方有利的

25、约定，如买卖买卖合同一般约定交 货地点为本方仓库或本方的住所地。买卖合同履行地的具体 地名应明确至市辖区或县一级。7、承诺与保证条款 对于公司经合理调查仍然未能了解的标的物或目标企 业的情况，可以通过承诺与保证条款要求对方兜底，从而减 小交易风险。比如，股权受让方可以视需要要求转让方承诺 与保证除双方认可的审计报告确认的目标企业债务之外，不 存在任何其他债务、责任和或有负债，否则转让方应当向受 让方作出足额赔偿 ;篇七：消费贷款购销合同样本需方：供方：根据中华人民共和国合同法 ，供需方就翡翠玉镯 购买事宜，经双方友好协商，达成一致，确立本合同，以明 确双方的权利、义务，确保双方共同执行。一、货

26、物名称、产地、数量、价款：二、交（提）货方式、地点（站） ：三、合同总金额：四、付款方式：先款后货，交货前预付 30%首付款，计元，余款通过银行贷款方式于 XX 年 月日前一次性支付。五、验收标准、方法及提出异议期限：需方根据国家行 业标准验收，如有产品质量问题，供方无条件将所供产品运 回，造成的工期损失由产品供应商负责。六、供方提供的货物必须符合有关质量要求， 具体要求： 符合国家同类行业标准。七、结算方式，时间及日期：供方收到全部货款后即供货。八、货物的所有权：自货款两清之日时起移交，但需方 未履行支付款义务的，货物的所有权属于供方所有。供方有 权利对所供货物进行处理。九、合同争议的解释方式：本合同在履行过程中如发生 争议，由双方当事人协商解决，在双方协商同意的基础上， 可以对本合同进行补充，产生的补充文件和合同具有同等法 律效力；如双方协商不同意情况下可以向供方所在地提起诉 讼。十、违约责任：违约方按合同总金额的 %/天支付违约金 给履约方。 十一、本合同一式四份：供需双方各二份，双 方代表签字（盖章）后生效。 供方：单位名称：（盖章）法人代表：银行账号：电话： 电话：合同签订地点： 合同签订时间：篇八：购销合同 , 贷款根据中华人民共和国合同法 ，供需方就翡翠玉镯购买事宜，经双方友好协商，达成一致，确立本合同，以明确 双方的权利、义务，确保双方共同执行。