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1、供给商往来2.外协物料暂估接收委托加工材料科目通过暂估本钱表体物品号仓库号对应科目委托材料决定。暂估入库?委托加工材料1251-加工费3.采购物料发票接收发票接收打印采购入库单和原始发票作为凭证附件原材料科目通过发票表体物品号对应物品分类原材料存货科目决定。应交税金科目由税率码所对应的科目决定。应付账款科目由供给商所对应的应付科目号决定。表体有字段事务类型，假如事务类型为G，如此按已作暂估发票生成凭证。采购入库 应交税金-应交增值税-进项税额21710101贷方：应付账款-应付货款212101 此科目辅助帐：4.外协物料发票接收委托加工材料科目通过发票表体物品号对应物品分类委托加工材料存货科目

2、决定。委托加工材料1251-加工费5.发票美元摘要：应付账款-应付账款美元户212103 此科目辅助帐：6.已作暂估发票打印二份格式：暂估回冲单、采购入库单和原始发票作为凭证附件暂估回冲原材料1211应付账款-暂估应付账款212102 此科目辅助帐：应付账款-应付账款212101 此科目辅助帐：7.已作暂估外协发票委托加工材料1251委托加工材料12518.付款单付款单打印付款单作为凭证附件借方科目由供给商对应的科目决定，贷方科目由币别码、结算方式和银行码所对应的科目决定。付货款银行存款9.退货发票接收当月作废次月红字打印红字采购入库单作为凭证附件作废和红冲所生成的凭证是一样的。退货退票应交税

3、金-应交增值税-进项税额21710101应付账款-应付货款212101 此科目辅助帐：10.退款付款单当月作废次月红字打印红字付款单作为凭证附件退货款银行存款11.预付款借方科目由供给商号对应的预付科目决定，贷方科目由币别码、结算方式和银行码对应的科目决定。预付货款预付账款1151 此科目辅助帐：12.预付冲应付借方科目由供给商号对应的应付科目决定，贷方科目由供给商号对应的预付科目决定。预付核销13.包装物打印采购入库单作为凭证附件借方科目由物品号对应物品分类包装物的存货科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供给商对应的应付科目决定。包装物（1121）14.低值易耗品借方科目由

4、物品号对应物品分类低值易耗品的存货科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供给商对应的应付科目决定。低值易耗品（1231）15.固定资产借方科目由物品号对应物品分类固定资产的科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供给商对应的科目决定。购入固定资产固定资产-明细16.日用品、办公用品、零星费用、差旅费用与出入库流程分开使用，出入库只登记数量帐。应付发票打印应付发票作为凭证附件具有现付功能。从凭证模板选择生成不同的凭证。借方科目由费用码对应科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供给商对应的科目决定。大额专用发票管理费用/制造费用-明细 此科目辅助帐：项

5、目核算应交税金-应交增值税-进项税额21710101大额普通发票小额专用发票现金/银行存款小额普通发票现金/银行存款17.应付转应付应付转换单打印应付转换单作为凭证附件供给商置换二、销售与应收成品出库提货确认打印出库单作为凭证附件借方科目由事务类型对应科目决定，贷方科目由物品号对应物品类型的科目决定。销售出库主营业务本钱5401库存商品-库存124301 按仓库号和物品类型决定科目明细。成品出库美元主营业务本钱5401 由仓库号和物品类型决定科目明细。销售开票单据名称：销售开票原始发票作为凭证附件借方科目由客户号对应应收科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由物品号对应物品分类的

6、科目决定。应收账款-应收账款113101客户往来主营业务收入-产品销售收入510101 此科目辅助帐： 应交税金-应交增值税-销项税额21710105销售开票美元打印发票作为凭证附件应收账款-应收账款美元户113102主营业务收入-出口产品销售收入-自营出口51010301预收款打印收款单作为凭证附件收款单借方科目由币别码、结算方式和银行某某对应科目决定，贷方科目由客户主文件对应的预收科目决定。收货款银行存款 按结算方式和银行某某决定明细科目预收款2131收款收款单借方科目由币别码、结算方式和银行某某对应科目决定，贷方科目由客户主文件对应的应收科目决定。 按币别码、结算方式和银行某某决定明细科

7、目美元收款打印收款单作为原始附件预收冲收款借方科目由客户主文件对应预收科目决定，贷方科目由客户主文件对应的应收科目决定。预收核销应收转应收客户转换单客户置换应收发票具有现收功能。贷方科目由费用码对应科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，借方科目由客户对应的科目决定。应收账款-应收货款11301 此科目辅助帐：其他业务收入应交税金-应交增值税-销项税额21710105应交税金-应交增值税-销项税额21710105三、存货与本钱车间领料资料来源：车间本钱计算汇总表本月投入局部。其中借方生产本钱科目按每一个半产品/成品明细行且分原材料物料、人工费用、制造费用、半成品费用、产成品费用分别输入。贷

8、方科目是本月投入的合计值，按原材料、人工费用、制造费用、半成品费用、产品改装费用分别输入。本月投入生产本钱-原材料费用410101 此科目项目核算生产本钱-人工费用410102生产本钱-制造费用410103生产本钱-半成品费用410104生产本钱-产成品改装费410105应付工资2151自制半成品-库存124101库存商品-库存124301制造费用-明细4105 按部门明细完工入库车间本钱计算汇总表本月完工局部。其中借方自制半成品-库存、库存商品-库存按本月完工数量的合计值输入，贷方生产本钱科目按每一个半产品/成品明细行且分原材料物料、人工费用、制造费用、半成品费用、产成品费用分别输入。本月完

9、工自制半成品-库存12401生产本钱-产成品改装费410105 此科目项目核算委托加工领料印字类多项发料原因码：外协多项发料委托加工发料委托加工材料1251 此科目供给商往来委托加工入库印字类生产接收印字类外协接收外协加工入库自制半成品-库存124101委托加工材料1251材料费 委托加工材料1251加工费委托加工领料正原、斯比泰转移外协转移委托加工入库正原、斯比泰带多项发料接收委托加工发票外协加工费委托加工材料1251加工费四、其他1、借款借款单借款单由申请人输入，经相应领导审核后转入财务凭证。个人借款其他应收款-个人应收款人民币户113301 此科目个人往来现金-人民币户1001012、还款还款单还款单经财务人员输入，生成财务凭证。个人还款其他应收款-个人应收款人民币户